FAILLISSEMENTSVERSLAG Nummer: 2 Datum: 22 november 2013

Transcriptie

1 Identiek aan het digitaal ingediende verslag FAILLISSEMENTSVERSLAG Nummer: 2 Datum: 22 november 2013 Gegevens onderneming : De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid NLSV BEHEER MAATSCHAPPIJ B.V., statutair gevestigd te Rotterdam, kantoorhoudende aan het Beursplein 37 te Rotterdam. Insolventienummer : C/10/13/718 F Rechtbank : Rotterdam Datum uitspraak : 16 juli 2013 Curator : mr. V. Terlouw Rechter Commissaris : mr. A.J. van Spengen Eigen aangifte : Het faillissement is uitgesproken op verzoek van een werknemer. Activiteiten onderneming : Volgens de Kamer van Koophandel: Beheer van onroerend goed. Feitelijk hield de onderneming zich sinds eind 2012 bezig met de verkoop van vastgoedcertificaten (of beter: vastgoedobligaties). Het was de bedoeling dat met de aangetrokken gelden onroerend goed zou worden aangekocht (en ontwikkeld) rondom Vliegveld Eelde. Dit laatste is echter niet gebeurd. De activiteiten van NLSV zijn namelijk abrupt tot een einde gekomen toen op 15 april 2013 na een tip van de AFM de FIOD is binnengevallen op verdenking van kort gezegd fraude. 1

2 1. Inventarisatie Niet alle aangetrokkenn gelden zouden zijn aangewend voor het doel waarvoor ze ver van strekt waren: de aankoop/ontwikkeling vastgoed. Een deel van de gelden is ook aangewend voor andere (privé) uitgaven. Een en ander zal nader worden onderzocht. Omzetgegevens : Omzet over 2012: nog onbekend Omzet over 2013: nog onbekend Personeel gemiddeld aantal Verslagperiode Vorige verslagen Bestede uren in verslagperiodee Bestede uren totaal Aantal bijlagen : : : : : : zeven 14 augustus t/m 22 november augustus ,6 uur 85,3 uur 1. Crediteurenlijst 2. Tussentijds financieel verslag In lijn met de uitspraak van Hoge Raad van 21 januari 2005 (JOR 2005/104) wordt op gemerkt dat dit verslag niet beoogt om verantwoording af te leggen over de stand van de boedel of een volledig inzicht te geven. Individuele schuldeisers kunnen geen rech ten ontlenen aan dit verslag. 1.1 Directie en organisatie NLSV Beheer Maatschappij B.V., nader te noemen: NLSV, is opgericht op 24 deworden voor cember Bestuurder is de heer P.W.J.M. Koppejan. De aandelen gelijke delen gehouden door de heer C.H. Smit en de heer J..C. Gejas. De heer Smit had ook bemoeienis met de dagelijkse gang van zaken bij NLSV. Naar zijn exacte rol zal nader onderzoek worden verricht. 2

3 NLSV hield zich kort gezegd bezig met de verkoop van vastgoedcertificaten ( obligaties ) vanaf een bedrag van EUR ,, met een looptijd van 3 jaar, 8% rente per jaar gegarandeerd en een 100% kapitaalsgarantie op einddatum. De bedoeling was dat NLSV met de aangetrokken gelden onroerend goed zou gaan aankopen rondom Vliegveld Eelde (nimmer gebeurd). Men had de verwach ting dat de waarde van deze grond binnen afzienbare tijd aanzienlijk zou stijgen vanwege de ontwikkeling van het vliegveld. Deze waardestijging zou volgens NLSV dusdanig zijn dat hiermee (1) de operationele kosten betaald konden worden (2) de maandelijkse rentevergoeding aan de beleggers betaald kon worden en (3) de inleg na 3 jaar terugbetaald kon worden. Voor de goede orde wordt erop gewezen dat op 30 mei 2013 het faillissement van NLSV Beheer B.V. is uitgesproken F.10/13/546 waarvan de heer Smit voor B.V. noemd bestuurder was. De heer Gejas voornoemd was ook bij NLSV Beheer betrokken. Ook deze vennootschap was gehuisvest aan het Beursplein 37 te Rot terdam. Beide vennootschappen hielden zich dus bezig met de verkoop van vastgoedcerti de ven ficaten/obligaties. In beide gevallen is er sprake van dat er gelden aan nootschap zijn onttrokken door, althans ten behoeve van, de heer Smit en/of de heer Gejas, welke gelden aangewend hadden moeten worden voor de aankoop van vastgoed door de vennootschap. Een en ander wordt ander onderzocht. Onderzoek heeft uitgewezen dat de heren Gejas en Smit ook intensief betrokken waren bij de gang van zaken bij curanda. Met de aangetrokken gelden is geen vastgoed aangekocht. Er is sprake van aanzienlijke (privé)onttrekkingen. Dit laat ste is ook erkend door de heer Smit. Geplaatst en gestort kapitaal EUR 1.000,. 3

4 Aandelenvol storting Wordt onderzocht. 1.2 Winst en verlies Resultaat na belastingenn 2012: nog onbekend Resultaat per datum faillissement: (Nog) niet bekend 1.3 Balanstotaal Balanstotaal ultimo 2012: nog onbekend Balanstotaal per datum faillissement: (Nog) niet bekend 1.4 Eigen vermogen Eigen vermogen ultimo 2012: nog onbekend Eigen vermogen per datum faillissement: Nog niet bekend. 1.5 Lopende procedures Op datum faillissement waren er geen lopende procedures. 1.6 Verzekeringe en De lopende verzekeringen zijn in onderzoek. Uit de administratie volgen geen lopende verzekeringen. 1.7 Huur Curanda houdt kantoor aan het Beursplein 37 te Rotterdam. De huurovereen komst is met machtigingg rechter commissaris opgezegd ex art 39 Fw. Het huurpand is de afgelopen verslagperiode leeg en bezemschoon aan de ver huurder opgeleverd. 4

5 2. Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faillissement Zeven 2.2 Aantal in jaar vóór faillissement Geen 1.8 Oorzaak faillissement Eén van de oorzaken zal zijn het feit dat zoals is erkend door de heer Smit welke thans in detentie zit vanwege de rol die justitie hem toedicht bij dit alles de door middel van de uitgegeven vastgoedcertificaten opgehaalde financiële middelen niet (volledig) zijn aangewend voor de verwerving en/of ontwikkeling van vast andere goed, maar door de heer Smit en de heer Gejas ook zijn aangewend voor ( privé) uitgaven. Hierdoor althans mede hierdoor waren er onvoldoende fi nanciële middelen om aan alle verplichtingen te kunnen voldoen. Naar de overige oorzaken van het faillissement zal nader onderzoek worden ver richt. Het niet aanwenden van de opgehaalde financiële middelen voor de verwerving en/of ontwikkeling van vastgoed, maar deze middelen (voornamelijk) gebruiken voor andere (privé) uitgaven lijkt de voornaamste oorzaak van het faillissement. Een en ander wordt verder onderzocht. 2.3 Datum ontslagaanzegging Bij schrijven van 17 juli 2013 heeft de curator met machtiging van de rechter commissaris de werknemers van curanda ontslag aangezegd ex artikel 40 Fw. 5

6 3. Activa Onroerende zaken 3.1 Beschrijving Geen. Bedrijfsmidd delen 3.2 Beschrijving Curanda is eigenaar van een beperkte kantoorinventaris. 3.3 Verkoopopb rengst De kantoorinventaris is voor EUR 800, excl. BTW met toestemming van de rech ter commissaris verkocht. De koopprijs is nog niet ontvangen. Genoemd bedrag van EUR 800, excl. btw is inmiddels op de boedelrekening ontvangen. 3.4 Bodemvoorr echt fiscus De fiscus heeft een voorrecht op de bodemzaken als bedoeld in artikel 22 lid 3 Iw juncto artikel 21 lid 2 Iw Voorraden/o onderhandenn werk 3.5 Beschrijving voorraad 3.6 Beschrijving onderhanden werk 6

7 3.7 Overig actief Op de bankrekening van curanda stond op faillissementsdatum een creditsaldo van EUR ,48. De curator heeft de bank verzocht dit bedrag aan de boedel af te dragen. Het bedrag is inmiddels op de boedelrekening ontvangen. 4. Eigendomsvo oorbehoud 4.1 Eigendomsvo oorbehoud 4.2 Reclamerech hten 4.3 Retentierech hten 5. Debiteuren 5.1 Omvang debiteuren Geen. 6. Bank/zekerh heden 6.1 Vordering van de bank Curanda bankierde bij ING Bank N.V. Op datum faillissement was er sprake van een creditsaldo van EUR , Lease Een geleasede kopieermachine, watercooler, frisdrankautomaat en koffiemachi nes zijn afgegeven aan de eigenaar. 7

8 6.3 Beschrijving zekerheden Geen. Uitwinning zekerheden Niet aan de orde. 7. Doorstart/vo oortzetten 7.1 Exploitatie De exploitatie van de onderneming is beëindigd na voormelde inval van de FIOD in april Doorstart 8. Administrati ie 8.1 Toestand administratie De FIOD heeft bij de inval in april 2013 alle fysieke en digitale administratie onder zich genomen in het kader van het strafrechtelijke onderzoek. De curator heeft op 17 juni 2013 deze administratie van de FIOD mogen ontvangen. De administratie wordt op dit moment nader bestudeerd. De fysieke en digitale administratie is inmiddels (grotendeels) bestudeerd. Zoals uit dit verslag blijkt is het niet mogelijk om op basis van de administratie van curanda uitspraken te doen over de cijfers 2012 en Een jaarrekening 2012 is niet voorhanden en voor de cijfers 2012 en 2013 geldt dat betalingen/inkomsten niet (altijd) werden doorgegeven aan de accountant ter verwerking, er kasbetalin zijn gen zijn gedaan die nergens op gebaseerd kunnen worden en er betalingen geboekt waartegenover geen inkoopfactuur staat. 8

9 Daarnaast is er dus sprake van een groot aantal pinopnames en overboekingen waarvan volstrekt onduidelijk is wat er met dezee gelden is gebeurd (zie hieronder). 8.2 Goedkeuring verklaring accountant 9. Pauliana/ver rrekening 9.1 Verdachte transacties Wordt zoals te doen gebruikelijk onderzocht. Er is sprake van dit is namelijk bevestigd door de heer Smit dat de aangetrok het doel ken gelden van de vastgoedcertificaten niet altijd zijn aangewend voor waarvoor ze aangetrokken (en verstrekt) zijn. Een en ander zal nader worden onde straf derzocht waarbij overleg met de FIOD en/of OvJ zal plaatsvinden over rechtelijke aspecten en gevolgen van een en ander. Daarnaast hebben er betalingen plaatsgevondenn aan een in België gevestigd bedrijf wat eveneens aan de heren Smit en Gejas is gelieerd. Een en ander zal na der worden onderzocht. Onderzoek naar de gepleegde fraude vindt plaats. In dit kader heeft overleg plaatsgevonden met de heer Smit (bestuurder), voormamaanden lig werknemers en de OvJ en FIOD om te achterhalen wat er afgelopen allemaal precies is gebeurd en waar de opgenomen gelden terecht zijn gekomen. Nader onderzoek ter zake van de betalingen aan de in België gevestigdee vennoot curanda schap ( Moretus NV ) heeft opgeleverd dat in totaal EUR , door is betaald aan Moretus. De curator heeft zich jegens Moretus op het standpunt ge steld dat deze bedragen door curanda onverplicht, althans onverschuldigd aan 9

10 Moretus zijn betaald en terugbetaald moeten worden. Moretus heeft dit nagela ten. Het was de curator kenbaar geworden dat er ten behoeve van Moretus nog een bedrag van EUR , stond geparkeerd op een kwaliteitsrekening van een no tariskantoor te Groningen. Nu zowel een reactiee als een betaling zijdens Moretus uitbleef, heeft de curatorr zich genoodzaakt gezien om conservatoir beslag te leggen op voornoemd bedrag. De curator heeft Moretus gedagvaard voor de Rechtbank Rotterdam. Moretus is niet verschenen in de procedure. De procedure is verwezen naar de rol van 27 no vember 2013 voor verstekvonnis. Voorts is het de curator gebleken dat de bestuurder van curanda, de heer Koppe EUR jan, op 15 april 2013, de dag van voornoemde inval van de FIOD, in totaal contan heeft opgenomen. De heer Koppejan heeft dit erkend en hieromdie dag, trent verklaard dat hij voorzag dat door de ontwikkelingen met de FIOD toezeggingen n van uitbetalingen door curanda ter zake van een vermeende vorde zouden ring van de heer Koppejan op curanda van EUR niet waargemaakt kunnen worden. De curator heeft zich op jegens de heer Koppejan op het standpunt gesteld dat het opnemen van EUR om daarmee zichzelf te betalen paulianeus ex artikel 42 Fw, althans ex artikel 47 Fw is geweest, althans dat er sprake is geweest van on karakter rechtmatige selectieve betaling. De heer Koppejan heeft het paulianeuzee van voornoemde geldopname betwist. De Curator beraad zich over verdere stap pen in dezen. 9.2 Maatregelen Nog niet van toepassing. 10

11 Verwezen wordt naar punt 9.1 van dit verslag. 10. Bestuurdersa aansprakelijkheid 10.1 Boekhoudpli cht In onderzoek Depot jaarrekeningen Er is gezien de oprichting eind december 2012 nog geen jaarrekening opgesteld en gedeponeerd d Stortingsverp plichting aandelen Onderzoek naar het volstorten van de aandelen zal plaatsvinden Onbehoorlijk bestuur Wordt als te doen gebruikelijk onderzocht. Verwezen wordt naar 9.1 van dit verslag. 11. Fiscus/UWV/ /overige preferente vorderingen 11.1 Vorderingen van de fiscus De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR ,. De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR , Vorderingen van het UWV Het UWV heeft (nog) geen vordering ingediend. 11

12 Het UWV heeft een vordering ingediend van EUR , Overige preferente crediteuren Geen. Een werkneemster heeft een vordering ingediend van EUR 4.120, bruto. 12. Crediteuren 12.1 Aantal concurrente crediteuren Tot op heden hebben 6 crediteuren hun vordering ingediend. Dit betreft partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten. Tot op heden hebben 15 crediteuren hun vordering ingediend Bedrag concurrente crediteuren De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten hebben tot op heden ingediend EUR , aan vorderingen. De verwachting is dat komende periode dit bedrag zal toenemen nu uit de admi is nistratie van curanda blijkt dat er voor EUR , aan vastgoedcertificaten verkocht. De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten heb ben tot op heden ingediend EUR , aan vorderingen. Daarnaast is 1 con currente vordering ingediend voor EUR 55, Wordt het een eigenlijkee opheffing of een vereenvoudigde afwikkeling Nog niet bekend. 12

13 12.4 Wordt aan concurrente crediteuren uitgedeeld Nog niet bekend. 13. Rechtbank 13.1 Toestemmin g afkoelingsperiode 13.2 Toestemmin g voortzetting bedrijf 13.3 Toestemmin g ontslag Op 16 juli 2013 is machtiging van de rechter commissaris verkregen om ten aan op zien van de werknemers van curanda ex artikel 40 Fw de arbeidsovereenkomst te mogen zeggen Toestemmin g opzeggingg huur Op 16 juli 2013 is machtiging van de rechter commissaris verkregen om de huur ex artikel 39 Fw op te mogen zeggen Toestemmin g activatransacties Op 12 augustus 2013 is toestemming van de rechter commissaris verkregen om tot verkoop van de beperkte kantoorinventaris te mogen overgaan Toestemmin g procederen Op 14 augustus 2013 is machtiging van de rechter commissaris verkregen om con servatoir beslag te leggen en een procedure te entameren jegens Moretus NV. 13

14 13.7 Termijn afwikkeling faillissement Nog niet bekend Plan van aanpak In de komende periode zullen met name de volgende onderwerpen aandacht ver f. voortgang procedure jegens Moretus; krijgen: a. bestudering administratie; b. onderzoek oorzaken faillissement; c. inventarisatie van de crediteuren; d. onderzoek naar mogelijke activa; e. onderzoek eventuele bestuurdersaansprakelijkheid en onregelmatigheden; g. Overwegen opstarten procedure jegens de heer Koppejan; 14. Garantstellin ngregeling 15. Overig De boedel beschikt op dit moment over een bedrag van: EUR ,68. Indiening volgend verslag: 22 februari Rotterdam, 22 november V. Terlouw curator 14