401 1 NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VOL-vzw 1.1

Transcriptie

1 401 1 NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VOL-vzw 1.1 EUR JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) NAAM:... Herita... Rechtsvorm:... Vereniging zonder winstoogmerk Adres:... Oude Beurs Nr.: Bus:... Postnummer: Gemeente:... Antwerpen Land:... België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van... Antwerpen, afdeling Antwerpen Internetadres :.... Ondernemingsnummer BE DATUM 25 / 04 / 2016 van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van 26 / 03 / 2018 met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 01 / 01 / 2017 tot 31/ 12 / 2017 Vorig boekjaar van 01 / 01 / 2016 tot 31 / 12 / 2016 De bedragen van het vorige boekjaar zijn / XXXXXX zijn niet identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vereniging of stichting, van de BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN en, in voorkomend geval, van de vertegenwoordiger in België van de buitenlandse vereniging Hildegarde Daem (Architect-vennoot) Casinoplein 31, 9000 Gent, België Guido Julius Knops (Gepensioneerd) Zelestraat 77, 2800 Mechelen, België Leen Gysen (Ondernemer) Sint-Annastraat 1, 3390 Sint-Joris-Winge, België Ghislain d'ursel de Bousies (Zelfstandige) Kasteel van Hex 1, 3870 Heers, België Dirk Angelicus Renard (Bestuurder vennootschappen) Onderbossenaarstraat 43, 9680 Maarkedal, België Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Voorzitter van de Raad van Bestuur 17/03/ /06/2020 Bestuurder 17/03/ /06/2017 Bestuurder 17/03/ /06/2018 Bestuurder 17/03/ /06/2018 Bestuurder 17/03/ /06/2018 Totaal aantal neergelegde bladen: Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: , 5.1, 5.2.1, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.6, 5.4.1, 5.4.2, 5.5.1, 5.5.2, 5.5.3, 5.13, 5.15, 8 Hildegarde Daem Voorzitter van de Raad van Bestuur Handtekening (naam en hoedanigheid) Facultatieve vermelding. Door de raad van bestuur in geval van een stichting / door het algemeen leidinggevend orgaan in geval van een internationale vereniging zonder winstoogmerk. Schrappen wat niet van toepassing is. OCR9002

2 VOL-vzw 1.1 LIJST VAN DE BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde) Tina Verhelst (Directeur Davidsfonds vzw) Acacialaan 23, 3020 Herent, België Simonne Vermeylen (Zelfstandige) Stuivenbergbaan 113, 2800 Mechelen, België Peter De Wilde (Administrateur-generaal Toerisme Vlaanderen) Koningin Astridplein 17B, 9150 Kruibeke, België Ernst & Young Bedrijfsrevisoren Nr.: BE Joe Englishstraat 52-54, 2140 Borgerhout (Antwerpen), België Lidmaatschapsnr.: B00160 Bestuurder 17/03/ /01/2018 Bestuurder 17/03/ /06/2020 Bestuurder 17/03/ /06/2020 Commissaris 17/03/ /06/2019 Vertegenwoordigd door: Ömer Turna Joe Englishstraat 52-54, 2140 Borgerhout (Antwerpen), België Lidmaatschapsnr.: A02091 First - VOL-vzw / 32

3 VOL-vzw 2.1 BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar VASTE ACTIVA... 20/ , ,79 Oprichtingskosten Immateriële vaste activa , ,62 Materiële vaste activa / , ,17 Terreinen en gebouwen , ,77 In volle eigendom van de vereniging of stichting... 22/ , ,77 Overige... 22/ Installaties, machines en uitrusting , ,95 In volle eigendom van de vereniging of stichting , ,95 Overige Meubilair en rollend materieel , ,44 In volle eigendom van de vereniging of stichting , ,44 Overig Leasing en soortgelijke rechten , ,01 Overige materiële vaste activa , ,00 In volle eigendom van de vereniging of stichting Overige , ,00 Activa in aanbouw en vooruitbetalingen Financiële vaste activa / ,00 Verbonden entiteiten / Deelnemingen Vorderingen Andere vennootschappen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat / Deelnemingen Vorderingen Andere financiële vaste activa / ,00 Aandelen ,00 Vorderingen en borgtochten in contanten / First - VOL-vzw / 32

4 VOL-vzw 2.1 Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar VLOTTENDE ACTIVA... 29/ , ,51 Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente Voorraden en bestellingen in uitvoering , ,11 Voorraden... 30/ , ,11 Grond- en hulpstoffen... 30/ Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen , ,11 Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen Bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar... 40/ , ,04 Handelsvorderingen , ,06 Overige vorderingen , ,98 waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente , ,98 Geldbeleggingen / / Liquide middelen... 54/ , ,82 Overlopende rekeningen / , ,54 TOTAAL VAN DE ACTIVA... 20/ , ,30 First - VOL-vzw / 32

5 VOL-vzw 2.2 PASSIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar EIGEN VERMOGEN...(+)/(-) 10/ , ,49 Fondsen van de vereniging of stichting...(+)/(-) , ,98 Beginvermogen...(+)/(-) Permanente financiering , ,98 Herwaarderingsmeerwaarden Bestemde fondsen , ,31 Overgedragen positief (negatief) resultaat...(+)/(-) , ,48 Kapitaalsubsidies , ,72 VOORZIENINGEN , ,41 Voorzieningen voor risico's en kosten / , ,41 Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen Grote herstellings- en onderhoudswerken Overige risico's en kosten / , ,41 Voorzieningen voor terug te betalen subsidies en legaten en voor schenkingen met terugnemingsrecht SCHULDEN... 17/ , ,40 Schulden op meer dan één jaar Financiële schulden / Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Rentedragend Niet-rentedragend of gekoppeld aan een abnormaal lage rente Borgtochten ontvangen in contanten Schulden op ten hoogste één jaar... 42/ , ,05 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Kredietinstellingen / Overige leningen Handelsschulden , ,63 Leveranciers / , ,63 Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten , ,69 Belastingen / , ,85 Bezoldigingen en sociale lasten / , ,84 Diverse schulden , ,73 Vervallen obligaties en coupons, terug te betalen subsidies en borgtochten ontvangen in contanten / Andere rentedragende schulden Andere schulden, niet-rentedragend of gekoppeld aan een abnormaal lage rente , ,73 Overlopende rekeningen /3 335, ,35 TOTAAL VAN DE PASSIVA... 10/ , ,30 First - VOL-vzw / 32

6 VOL-vzw 3 RESULTATENREKENING Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten... 70/ , ,05 Omzet , ,61 Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname)...(+)/(-) Geproduceerde vaste activa Lidgeld, schenkingen, legaten en subsidies...(+)/(-) , ,43 Andere bedrijfsopbrengsten , ,01 Bedrijfskosten...(+)/(-) 60/ , ,32 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen , ,27 Aankopen / , ,26 Voorraad: afname (toename)...(+)/(-) , ,01 Diensten en diverse goederen , ,51 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen...(+)/(-) , ,50 Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa , ,07 Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)...(+)/(-) / , ,73 Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)...(+)/(-) / , ,41 Andere bedrijfskosten / , ,83 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten..(-) Positief (Negatief) bedrijfsresultaat...(+)/(-) , ,73 Financiële opbrengsten ,25 781,95 Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa ,09 536,31 Andere financiële opbrengsten /9 84,16 245,64 Financiële kosten...(+)/(-) , ,04 Kosten van schulden , ,71 Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)...(+)/(-) Andere financiële kosten...(+)/(-) 652/ ,43 192,33 Positief (Negatief) resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening...(+)/(-) , ,64 First - VOL-vzw / 32

7 VOL-vzw 3 Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Uitzonderlijke opbrengsten ,80 Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten / ,80 Uitzonderlijke kosten...(+)/(-) , ,81 Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen)...(+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa ,81 Andere uitzonderlijke kosten / ,66... Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten...(-) Positief (Negatief) resultaat van het boekjaar...(+)/(-) , ,63 First - VOL-vzw / 32

8 VOL-vzw 4 RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Te bestemmen positief (negatief) resultaat...(+)/(-) , ,11 Te bestemmen positief (negatief) resultaat van het boekjaar (+)/(-) , ,63 Overgedragen positief (negatief) resultaat van het vorige boekjaar...(+)/(-) 14P , ,48 Onttrekking aan het eigen vermogen / ,00... aan de fondsen van de vereniging of stichting aan de bestemde fondsen ,00... Toevoeging aan de bestemde fondsen , ,63 Over te dragen positief (negatief) resultaat...(+)/(-) (14) , ,48 First - VOL-vzw / 32

9 VOL-vzw Codes Boekjaar Vorig boekjaar CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,00 Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,00 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,38 Geboekt ,05 Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,43 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ,57 First - VOL-vzw / 32

10 VOL-vzw STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar TERREINEN EN GEBOUWEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,19 Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ,60 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,79 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,42 Geboekt ,84 Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,26 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (22) ,53 WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting... (22/91) ,53 First - VOL-vzw / 32

11 VOL-vzw Codes Boekjaar Vorig boekjaar INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,72 Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ,37 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,09 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,77 Geboekt ,31 Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,08 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (23) ,01 WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting... (231) ,01 First - VOL-vzw / 32

12 VOL-vzw Codes Boekjaar Vorig boekjaar MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,95 Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ,40 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,35 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,51 Geboekt ,54 Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,05 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (24) ,30 WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting... (241) ,30 First - VOL-vzw / 32

13 VOL-vzw Codes Boekjaar Vorig boekjaar LEASING EN SOORTGELIJKE RECHTEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,62 Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ,96 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,58 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,61 Geboekt ,24 Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,85 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (25) ,73 WAARVAN Terreinen en gebouwen ,73 Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel First - VOL-vzw / 32

14 VOL-vzw Codes Boekjaar Vorig boekjaar OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,00 Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,00 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (26) ,00 WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting... (261)... First - VOL-vzw / 32

15 VOL-vzw Codes Boekjaar Vorig boekjaar ANDERE VENNOOTSCHAPPEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx 1.000,00 Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen ,00 Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx......(+)/(-) Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (284)... ANDERE ENTITEITEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR /8P xxxxxxxxxxxxxxx... Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen...(+)/(-) Overige mutaties...(+)/(-) NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (285/8)... GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR First - VOL-vzw / 32

16 VOL-vzw 5.6 GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes Boekjaar Vorig boekjaar GELDBELEGGINGEN Aandelen Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag Niet-opgevraagd bedrag Vastrentende effecten Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen Termijnrekeningen bij kredietinstellingen Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand meer dan één maand en hoogstens één jaar meer dan één jaar Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen Boekjaar OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt over te dragen kosten ,98 First - VOL-vzw / 32

17 VOL-vzw 5.7 STAAT VAN DE BESTEMDE FONDSEN EN VOORZIENINGEN STAAT VAN DE BESTEMDE FONDSEN Waarderingsregels gekozen om de bestemde bedragen te bepalen De bestemde fondsen bestaan uit: - Sociaal passief: ,01 (op basis van wettelijke regeling) - Toekomstige investeringen uit eigen middelen: ,30 Totaal bestemde fondsen bedraagt ,31 Boekjaar VOORZIENINGEN Uitsplitsing van de post 163/5 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Uitsplitsing van de post 168 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt First - VOL-vzw / 32

18 VOL-vzw 5.8 STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes Boekjaar UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen... (42)... Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar First - VOL-vzw / 32

19 VOL-vzw 5.8 Codes Boekjaar GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vereniging of stichting Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vereniging of stichting Codes Boekjaar SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden ,44 Geraamde belastingschulden ,00 Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ,33 First - VOL-vzw / 32

20 VOL-vzw 5.8 Boekjaar OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt First - VOL-vzw / 32

21 VOL-vzw 5.9 BEDRIJFSRESULTATEN BEDRIJFSOPBRENGSTEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Lidgeld, schenkingen, legaten en subsidies Lidgeld / Schenkingen...(+)/(-) 732/ , ,83 Legaten...(+)/(-) 734/ Kapitaal- en intrestsubsidies, exploitatiesubsidies en compenserende bedragen ter vermindering van de loonkost / , ,60 BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de vereniging of stichting een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ,0 28,6 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen , ,98 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen , ,82 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen , ,07 Andere personeelskosten...(+)/(-) , ,63 Ouderdoms- en overlevingspensioenen Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)...(+)/(-) Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt Teruggenomen Op handelsvorderingen Geboekt , ,73 Teruggenomen ,29... Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen , ,41 Bestedingen en terugnemingen , ,00 Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen , ,83 Andere / Uitzendkrachten en ter beschikking van de vereniging of stichting gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten ,1 0,4 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de vereniging of stichting , ,00 First - VOL-vzw / 32

22 VOL-vzw 5.10 FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Voordelige betalingsverschillen... 0,00 245, Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen Geactiveerde intercalaire interesten Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt Teruggenomen Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de vereniging of stichting bij de verhandeling van vorderingen Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen Uitsplitsing van de overige financiële kosten Nadelige betalingsverschillen...(+)/(-) 0,00 192, Boekjaar UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten First - VOL-vzw / 32

23 VOL-vzw 5.11 TAKSEN BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de vereniging of stichting (aftrekbaar) , ,86 Door de vereniging of stichting , ,22 Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing , ,16 Roerende voorheffing First - VOL-vzw / 32

24 VOL-vzw 5.12 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Codes Boekjaar DOOR DE VERENIGING OF STICHTING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN Waarvan Door de vereniging of stichting geëndosseerde handelseffecten in omloop Door de vereniging of stichting getrokken of voor aval getekende handelseffecten Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de vereniging of stichting zijn gewaarborgd ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de vereniging of stichting op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de vereniging of stichting Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa Zakelijke zekerheden die door de vereniging of stichting op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE VERENIGING OF STICHTING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA TERMIJNVERRICHTINGEN Gekochte (te ontvangen) goederen Verkochte (te leveren) goederen Gekochte (te ontvangen) deviezen Verkochte (te leveren) deviezen First - VOL-vzw / 32

25 VOL-vzw 5.12 VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN In hoofde van de vereniging zijn er belangrijke toekomstige verplichtingen i.v.m. gunningen aan aannemers voor restauratiewerkzaamheden. Herita VZW beheert t.b.v. ander VZW's projectrekeningen. Per 31 december 2017 is de totale warde van deze rekeningen EUR ,76. De respectievelijke ontvangen en betalingen lopen niet via de resultatenrekening. BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN IN VOORKOMEND GEVAL, BEKNOPTE BESCHRIJVING VAN DE REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN, MET OPGAVE VAN DE GENOMEN MAATREGELEN OM DE DAARUIT VOORTVLOEIENDE KOSTEN TE DEKKEN Codes Boekjaar PENSIOENEN DIE DOOR DE VERENIGING OF STICHTING ZELF WORDEN GEDRAGEN Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend AARD EN DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vereniging of stichting; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de vereniging of stichting eveneens worden vermeld ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN In hoofde van de VZW is er een hypothecaire volmacht voor een bedrag van EUR gegeven ten behoeve van KBC Bank. First - VOL-vzw / 32

26 VOL-vzw 5.14 FINANCIËLE BETREKKINGEN MET BESTUURDERS EN NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE VERENIGING OF STICHTING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ENTITEITEN TE ZIJN, OF ANDERE ENTITEITEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Codes Boekjaar Uitstaande vorderingen op deze personen Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen Waarborgen toegestaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon Aan bestuurders Aan oud-bestuurders DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Codes Boekjaar Bezoldiging van de commissaris(sen) ,00 Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vereniging of stichting door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vereniging of stichting door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten First - VOL-vzw / 32

27 VOL-vzw 6 SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de vereniging of stichting bevoegd zijn: STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN WERKNEMERS WAARVOOR DE VERENIGING OF STICHTING EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER Tijdens het boekjaar Codes Totaal 1. Mannen 2. Vrouwen Gemiddeld aantal werknemers Voltijds ,1 8,2 12,9 Deeltijds ,5 0,2 8,3 Totaal in voltijdse equivalenten (VTE) ,0 8,3 18,7 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Voltijds Deeltijds Totaal Personeelskosten Voltijds , , ,46 Deeltijds , , ,97 Totaal , , ,43 Bedrag van de voordelen bovenop het loon Tijdens het vorige boekjaar Codes P. Totaal 1P. Mannen 2P. Vrouwen Gemiddeld aantal werknemers in VTE ,6 6,8 21,8 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten , , ,26 Bedrag van de voordelen bovenop het loon First - VOL-vzw / 32

28 VOL-vzw 6 WERKNEMERS WAARVOOR DE VERENIGING OF STICHTING EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER (vervolg) Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers ,9 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ,9 Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen ,0 lager onderwijs secundair onderwijs ,0 hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs Vrouwen ,9 lager onderwijs secundair onderwijs ,9 hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel Bedienden ,9 Arbeiders Andere UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE VERENIGING OF STICHTING GESTELDE PERSONEN Tijdens het boekjaar Codes 1. Uitzendkrachten 2. Ter beschikking van de vereniging of stichting gestelde personen Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen ,1... Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de vereniging of stichting ,82... First - VOL-vzw / 32

29 VOL-vzw 6 TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR INGETREDEN Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers waarvoor de vereniging of stichting tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister ,3 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ,3 Overeenkomst voor een bepaalde tijd ,0 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst UITGETREDEN Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam ,9 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ,9 Overeenkomst voor een bepaalde tijd ,0 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen Werkloosheid met bedrijfstoeslag Afdanking Andere reden ,9 het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de vereniging of stichting First - VOL-vzw / 32

30 VOL-vzw 6 INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDINGEN VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR Codes Mannen Codes Vrouwen Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting , ,15 waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding , ,30 waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen , ,85 waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting First - VOL-vzw / 32

31 VOL-vzw 7 WAARDERINGSREGELS Vrije pagina's: Waarderingsregels 1. Immateriële en materiële vaste activa Alle investeringen met een individuele aanschaffingsprijs lager dan EUR worden niet geactiveerd. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs. Ze worden individueel vermeld in de afschrijvingstabel. Voor de toepassing van de jaarlijkse afschrijvingen wordt volgend schema opgesteld: Aard Lineaire afschrijving Software 20 % Gebouwen 4 % - 12,5 % Meubilair en kantoormat. 20 % - 33 % Computeruitrusting 33 % Rollend materieel 20 % Leasing instal., mach. & uitrusting overeenkomstig contractuele termijn 2. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs. 3. Voorraden De waardering van de voorraad zal gebeuren door individualisering van ieder item volgens laatste aankoopprijs bij inventarisopname. 4. Vorderingen De vorderingen uitgedrukt in Euro worden geboekt tegen hun nominale waarde op datum van afsluiting van de jaarrekening. De vorderingen uitgedrukt in vreemde munten worden omgezet in Euro volgens de koers bepaald op datum van de boeking van de vordering. 5. Geldbeleggingen en beschikbare waarden Geldbeleggingen: deze worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs. Meer-of minderwaarden worden slechts geboekt bij de verkoop van de waarden. Beschikbare waarden: deze worden gewaardeerd aan hun nominale waarde. De bezittingen in vreemde munten worden omgezet in Euro volgens de eindkoers van het boekjaar. 6. Voorzieningen Deze voorzieningen worden gemaakt indien het nodig blijkt om tegemoet te komen aan waarschijnlijke kosten waarvan de omvang en lasten alleen maar kunnen geraamd worden o.a. voorzieningen voor herstelling gebouwen, voorziening voor personeel,... maar waarvan de aard en oorsprong gekend zijn op de datum van afsluiting van het boekjaar en/of voor de goedkeuring door de algemene vergadering. 7. Financiële schulden De financiële schulden worden geboekt tegen hun nominale waarde op het einde van het boekjaar. First - VOL-vzw / 32

32 VOL-vzw 7 8. Handelsschulden De handelsschulden uitgedrukt in Euro worden geboekt tegen hun nominale waarde op datum van afsluiting van de jaarrekening. De handelsschulden uitgedrukt in vreemde munten worden omgezet in Euro volgens de koers bepaald op datum van de boeking van de vordering. First - VOL-vzw / 32