JAARREKENING IN EURO

Transcriptie

1 401 02/04/2014 BE EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. D VOL-vzw 1.1 JAARREKENING IN EURO Naam: Rechtsvorm: Herita Vereniging zonder winstoogmerk Adres: Oude Beurs Nr: 27 Bus: Postnummer: 2000 Gemeente: Antwerpen Land: België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Antwerpen Internetadres: Ondernemingsnummer BE Datum van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering* van met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van tot Vorig boekjaar van tot De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: VOL-vzw 1.2, VOL-vzw 5.1, VOL-vzw 5.2.1, VOL-vzw 5.2.2, VOL-vzw 5.2.3, VOL-vzw 5.2.4, VOL-vzw 5.3.5, VOL-vzw 5.3.6, VOL-vzw 5.4.1, VOL-vzw 5.4.2, VOL-vzw 5.5.2, VOL-vzw 5.5.3, VOL-vzw 5.13, VOL-vzw 5.14, VOL-vzw 5.15 VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vereniging of stichting, van de BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN en, in voorkomend geval, van de vertegenwoordiger in België van de buitenlandse vereniging VAN DEN NIEUWENHUIJZEN Joannes Zelfstandige Floraliënlaan Berchem (Antwerpen) Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Voorzitter van de Raad van Bestuur D'URSEL DE BOUSIES Ghislain Zelfstandige Kasteel van Hex Heers Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder 1/29

2 JASPAERT Pieter Gepensioneerd Groenveldstraat Heverlee Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder VANDERHEYDEN Johan Burgerlijk ingenieur Kwakstraat Sint-Martens-Latem Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder BROCATUS Jan Bediende Aarschotsesteenweg Kessel-lo Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder GYSEN Leen Ondernemer Sint-Annastraat Sint-Joris-Winge Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder DEMEESTER Luc Gerard Gepensioneerd Karel Van Manderstraat Marke Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder KNOPS Guido Julius Gepensioneerd Zelestraat Mechelen Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder RENARD Dirk Angelicus Bestuurder vennootschappen Onderbossenaarstraat Maarkedal Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder DE BACKER Philippe Diensthoofd Kempens Landschap Biezenstraat 4a 2580 Putte Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder KESTENS Anne 2/29

3 Consultant Heidedreef Schilde Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder KLINCKAERT Jan Willy Directeur CRKC VZW Leeuwerikenstraat 37/ Leuven Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder LOMBAERDE Piet Hoogleraar Belgiëlei Antwerpen Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder VAN HOOYDONK Eric Advocaat Emiel Banningstraat Antwerpen Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder VAN WAEYENBERGE Jozef Maria Florent Bestuurder vennootschappen Molenkauter Roosdaal Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder ERNST & YOUNG BEDRIJFSREVISOREN (B00160) BE Joe Englishstraat Borgerhout (Antwerpen) Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Commissaris Direct of indirect vertegenwoordigd door: TURNA Ömer (A02091) Joe Englishstraat Borgerhout (Antwerpen) * Door de raad van bestuur in geval van een stichting / door het algemeen leidinggevend orgaan in geval van een internationale vereniging zonder winstoogmerk. 3/29

4 Nr. BE VOL-vzw 2.1 BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar VASTE ACTIVA 20/ Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa / Terreinen en gebouwen In volle eigendom van de vereniging of stichting 22/ Overige 22/92 Installaties, machines en uitrusting In volle eigendom van de vereniging of stichting Overige 232 Meubilair en rollend materieel In volle eigendom van de vereniging of stichting Overig 242 Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa 26 In volle eigendom van de vereniging of stichting 261 Overige 262 Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 Financiële vaste activa 5.4/ Verbonden entiteiten /1 Deelnemingen 280 Vorderingen 281 Andere vennootschappen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat /3 Deelnemingen 282 Vorderingen 283 Andere financiële vaste activa 284/8 333 Aandelen Vorderingen en borgtochten in contanten 285/8 VLOTTENDE ACTIVA 29/ Vorderingen op meer dan één jaar 29 Handelsvorderingen 290 Overige vorderingen 291 waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente 2915 Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden 30/ Grond- en hulpstoffen 30/31 Goederen in bewerking 32 Gereed product 33 Handelsgoederen Onroerende goederen bestemd voor verkoop 35 Vooruitbetalingen 36 Bestellingen in uitvoering 37 Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/ Handelsvorderingen Overige vorderingen waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente Geldbeleggingen 5.5.1/5.6 50/ Liquide middelen 54/ Overlopende rekeningen / TOTAAL VAN DE ACTIVA 20/ /29

5 Nr. BE VOL-vzw 2.2 PASSIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar EIGEN VERMOGEN 10/ Fondsen van de vereniging of stichting 10 Beginvermogen 100 Permanente financiering 101 Herwaarderingsmeerwaarden 12 Bestemde fondsen Overgedragen positief (negatief) resultaat (+)/(-) Kapitaalsubsidies VOORZIENINGEN Voorzieningen voor risico's en kosten 160/ Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 160 Belastingen 161 Grote herstellings- en onderhoudswerken Overige risico's en kosten / Voorzieningen voor terug te betalen subsidies en legaten en voor schenkingen met terugnemingsrecht SCHULDEN 17/ Schulden op meer dan één jaar Financiële schulden 170/ Achtergestelde leningen 170 Niet-achtergestelde obligatieleningen 171 Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen 173 Overige leningen 174 Handelsschulden 175 Leveranciers 1750 Te betalen wissels 1751 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 176 Overige schulden 179 Rentedragend 1790 Niet-rentedragend of gekoppeld aan een abnormaal lage rente 1791 Borgtochten ontvangen in contanten 1792 Schulden op ten hoogste één jaar 42/ Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden 43 Kredietinstellingen 430/8 Overige leningen 439 Handelsschulden Leveranciers 440/ Te betalen wissels 441 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 46 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen 450/ Bezoldigingen en sociale lasten 454/ Diverse schulden Vervallen obligaties en coupons, terug te betalen subsidies en borgtochten ontvangen in contanten 480/8 Andere rentedragende schulden 4890 Andere schulden, niet-rentedragend of gekoppeld aan een abnormaal lage rente Overlopende rekeningen / TOTAAL VAN DE PASSIVA 10/ /29

6 Nr. BE VOL-vzw 3 RESULTATENREKENING Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten 70/ Omzet Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) 71 Geproduceerde vaste activa 72 Lidgeld, schenkingen, legaten en subsidies Andere bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten 60/ Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen 600/ Voorraad: afname (toename) (+)/(-) Diensten en diverse goederen Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) / Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) / Andere bedrijfskosten / Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) 649 Positief (Negatief) bedrijfsresultaat (+)/(-) Financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa 750 Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten /9 Financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) 651 Andere financiële kosten 652/ Positief (Negatief) resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening (+)/(-) Uitzonderlijke opbrengsten Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa 760 Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa 761 Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa 763 Andere uitzonderlijke opbrengsten / Uitzonderlijke kosten Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 660 Waardeverminderingen op financiële vaste activa 661 Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) 662 Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 663 Andere uitzonderlijke kosten / Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten (-) 669 Positief (Negatief) resultaat van het boekjaar (+)/(-) /29

7 Nr. BE VOL-vzw 4 RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Te bestemmen positief (negatief) resultaat (+)/(-) Te bestemmen positief (negatief) resultaat van het boekjaar (+)/(-) Overgedragen positief (negatief) resultaat van het vorige boekjaar (+)/(-) 14P Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 aan de fondsen van de vereniging of stichting 791 aan de bestemde fondsen 792 Toevoeging aan de bestemde fondsen Over te dragen positief (negatief) resultaat (+)/(-) /29

8 Nr. BE VOL-vzw TOELICHTING STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA TERREINEN EN GEBOUWEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191P XXXXXXXXXX Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen 8171 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8181 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251P XXXXXXXXXX Geboekt 8211 Verworven van derden 8221 Afgeboekt 8231 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8241 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8321P XXXXXXXXXX Geboekt Teruggenomen 8281 Verworven van derden 8291 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8301 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8311 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting 22/ /29

9 Nr. BE VOL-vzw INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8192P XXXXXXXXXX Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8182 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar 8252P XXXXXXXXXX Geboekt 8212 Verworven van derden 8222 Afgeboekt 8232 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8242 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8252 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8322P XXXXXXXXXX Geboekt Teruggenomen 8282 Verworven van derden 8292 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8302 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8312 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting /29

10 Nr. BE VOL-vzw MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193P XXXXXXXXXX Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8183 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253P XXXXXXXXXX Geboekt 8213 Verworven van derden 8223 Afgeboekt 8233 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8243 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8323P XXXXXXXXXX Geboekt Teruggenomen 8283 Verworven van derden 8293 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8313 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting /29

11 Nr. BE VOL-vzw LEASING EN SOORTGELIJKE RECHTEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8194P XXXXXXXXXX Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen 8174 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8184 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar 8254P XXXXXXXXXX Geboekt 8214 Verworven van derden 8224 Afgeboekt 8234 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8244 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8254 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8324P XXXXXXXXXX Geboekt Teruggenomen 8284 Verworven van derden 8294 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8304 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8314 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR WAARVAN Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting 251 Meubilair en rollend materieel /29

12 Nr. BE VOL-vzw STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA ANDERE VENNOOTSCHAPPEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8393P XXXXXXXXXX Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen 8373 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8383 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar 8453P XXXXXXXXXX Geboekt 8413 Verworven van derden 8423 Afgeboekt 8433 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8443 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8453 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523P XXXXXXXXXX Geboekt 8473 Teruggenomen 8483 Verworven van derden 8493 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8503 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8513 Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553P XXXXXXXXXX (+)/(-) 8543 Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ANDERE ENTITEITEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 285/8P XXXXXXXXXX Toevoegingen 8583 Terugbetalingen 8593 Geboekte waardeverminderingen 8603 Teruggenomen waardeverminderingen 8613 Wisselkoersverschillen (+)/(-) 8623 Overige mutaties (+)/(-) 8633 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 285/8 GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR /29

13 Nr. BE VOL-vzw INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE VENNOOTSCHAPPEN Hieronder worden de vennootschappen vermeld waarin de vereniging of stichting een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere vennootschappen waarin de vereniging of stichting maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 50/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal. Aangehouden maatschappelijke rechten Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een vennootschap naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER rechtstreeks Aantal % % Jaarrekening per dochters Muntcode Eigen vermogen Nettoresultaat (+) of (-) (in eenheden) VLAAMSE ERFGOEDKLUIS - EUR 0 0 BE Naamloze vennootschap Oude Graanmarkt Brussel Aandelen zonder nominale waarde 750 0, /29

14 Nr. BE VOL-vzw 5.6 GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) GELDBELEGGINGEN Aandelen 51 Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag 8681 Niet-opgevraagd bedrag 8682 Vastrentende effecten 52 Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen 8684 Codes Boekjaar Vorig boekjaar Termijnrekeningen bij kredietinstellingen Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand 8686 meer dan één maand en hoogstens één jaar meer dan één jaar 8688 Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen 8689 OVERLOPENDE REKENINGEN Boekjaar Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Over te dragen kosten /29

15 Nr. BE VOL-vzw 5.7 STAAT VAN DE BESTEMDE FONDSEN EN VOORZIENINGEN STAAT VAN DE BESTEMDE FONDSEN Waarderingsregels gekozen om de bestemde bedragen te bepalen De bestemde fondsen bestaan uit: - Sociaal passief: ,00 (op basis van wettelijke regeling) - Toekomstige investeringen uit eigen middelen: ,30 VOORZIENINGEN Boekjaar Uitsplitsing van de post 163/5 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Voorziening voor risico's en kosten Uitsplitsing van de post 168 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt 15/29

16 Nr. BE VOL-vzw 5.8 STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes Boekjaar UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Achtergestelde leningen 8811 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8821 Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen 8841 Overige leningen 8851 Handelsschulden 8861 Leveranciers 8871 Te betalen wissels 8881 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8891 Overige schulden 8901 Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden 8802 Achtergestelde leningen 8812 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8822 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8832 Kredietinstellingen 8842 Overige leningen 8852 Handelsschulden 8862 Leveranciers 8872 Te betalen wissels 8882 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8892 Overige schulden 8902 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar 8912 Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden 8803 Achtergestelde leningen 8813 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8823 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8833 Kredietinstellingen 8843 Overige leningen 8853 Handelsschulden 8863 Leveranciers 8873 Te betalen wissels 8883 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8893 Overige schulden 8903 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar 8913 Codes Boekjaar GEWAARBORGDE SCHULDEN Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden 8921 Achtergestelde leningen 8931 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8941 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8951 Kredietinstellingen 8961 Overige leningen 8971 Handelsschulden 8981 Leveranciers 8991 Te betalen wissels 9001 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9011 Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 9021 Overige schulden 9051 Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden 9061 Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vereniging of stichting Financiële schulden /29

17 Nr. BE VOL-vzw 5.8 Codes Achtergestelde leningen 8932 Niet-achtergestelde obligatieleningen 8942 Leasingschulden en soortgelijke schulden 8952 Kredietinstellingen 8962 Overige leningen 8972 Handelsschulden 8982 Leveranciers 8992 Te betalen wissels 9002 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9012 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 9022 Belastingen 9032 Bezoldigingen en sociale lasten 9042 Overige schulden 9052 Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vereniging of stichting 9062 Codes Boekjaar Boekjaar SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen Vervallen belastingschulden 9072 Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden 450 Bezoldigingen en sociale lasten Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid 9076 Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten OVERLOPENDE REKENINGEN Boekjaar Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Ontvangen lidgelden m.b.t Ontvangen subsidies m.b.t /29

18 Nr. BE VOL-vzw 5.9 BEDRIJFSRESULTATEN BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Codes Boekjaar Vorig boekjaar Uitsplitsing per geografische markt Lidgeld, schenkingen, legaten en subsidies Lidgeld 730/ Schenkingen 732/ Legaten 734/5 Kapitaal- en intrestsubsidies, exploitatiesubsidies en compenserende bedragen ter vermindering van de loonkost 736/ BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de vereniging of stichting een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ,4 31,1 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten Ouderdoms- en overlevingspensioenen 624 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 635 Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt 9110 Teruggenomen 9111 Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen 9116 Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere 641/8 Uitzendkrachten en ter beschikking van de vereniging of stichting gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum 9096 Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten 9097 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9098 Kosten voor de vereniging of stichting /29

19 Nr. BE VOL-vzw 5.10 FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN FINANCIËLE RESULTATEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Andere financiële opbrengsten Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Bankintresten 0 0 Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio 6501 Geactiveerde intercalaire interesten 6503 Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt 6510 Teruggenomen 6511 Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de vereniging of stichting bij de verhandeling van vorderingen 653 Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen 6560 Bestedingen en terugnemingen 6561 Uitsplitsing van de overige financiële kosten Betalingsverschillen UITZONDERLIJKE RESULTATEN Boekjaar Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten Ontvangen subsidies Overige Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten 19/29

20 Nr. BE VOL-vzw 5.11 TAKSEN BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de vereniging of stichting (aftrekbaar) Door de vereniging of stichting Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing /29

21 Nr. BE VOL-vzw 5.12 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Codes Boekjaar DOOR DE VERENIGING OF STICHTING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN 9149 Waarvan Door de vereniging of stichting geëndosseerde handelseffecten in omloop 9150 Door de vereniging of stichting getrokken of voor aval getekende handelseffecten 9151 Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de vereniging of stichting zijn gewaarborgd 9153 ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de vereniging of stichting op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de vereniging of stichting Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa 9161 Bedrag van de inschrijving 9171 Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving 9181 Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa 9191 Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa 9201 Zakelijke zekerheden die door de vereniging of stichting op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa 9162 Bedrag van de inschrijving 9172 Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving 9182 Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa 9192 Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa 9202 GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE VERENIGING OF STICHTING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA TERMIJNVERRICHTINGEN Gekochte (te ontvangen) goederen 9213 Verkochte (te leveren) goederen 9214 Gekochte (te ontvangen) deviezen 9215 Verkochte (te leveren) deviezen 9216 VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN In hoofde van de vereniging zijn er belangrijke toekomstige verplichtingen in verband met gunningen aan aannemers voor restauratiewerkzaamheden. Herita VZW beheert ten behoeve van andere VZW's projectrekeningen. Per 31 december 2013 is de totale waarde van deze rekeningen EUR ,73. De respectievelijke ontvangsten en betalingen lopen niet via de resultatenrekening. 21/29

22 Nr. BE VOL-vzw 5.12 IN VOORKOMEND GEVAL, BEKNOPTE BESCHRIJVING VAN DE REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN, MET OPGAVE VAN DE GENOMEN MAATREGELEN OM DE DAARUIT VOORTVLOEIENDE KOSTEN TE DEKKEN Code Boekjaar PENSIOENEN DIE DOOR DE VERENIGING OF STICHTING ZELF WORDEN GEDRAGEN Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk 9220 Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend AARD EN DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vereniging of stichting; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de vereniging of stichting eveneens worden vermeld ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN In hoofde van de VZW is er een hypothecaire volmacht voor een bedrag van ,00 EUR gegeven ten behoeve van KBC Bank. 22/29

23 Nr. BE VOL-vzw 6 SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de vereniging of stichting bevoegd zijn: Staat van de tewerkgestelde personen Werknemers waarvoor de vereniging of stichting een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Tijdens het boekjaar Codes Totaal 1. Mannen 2. Vrouwen Gemiddeld aantal werknemers Voltijds ,8 7,5 15,3 Deeltijds ,1 2 14,1 Totaal in voltijdse equivalenten (VTE) ,4 9,1 25,3 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Voltijds Deeltijds Totaal Personeelskosten Voltijds Deeltijds Totaal Bedrag van de voordelen bovenop het loon Tijdens het vorige boekjaar Codes P. Totaal 1P. Mannen 2P. Vrouwen Gemiddeld aantal werknemers in VTE ,1 10,6 20,5 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Bedrag van de voordelen bovenop het loon /29

24 Nr. BE VOL-vzw 6 Werknemers waarvoor de vereniging of stichting een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister (vervolg) Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers ,6 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ,6 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 111 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 112 Vervangingsovereenkomst 113 Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen ,6 lager onderwijs 1200 secundair onderwijs ,6 hoger niet-universitair onderwijs 1202 universitair onderwijs 1203 Vrouwen lager onderwijs 1210 secundair onderwijs hoger niet-universitair onderwijs 1212 universitair onderwijs 1213 Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel 130 Bedienden ,6 Arbeiders Andere 133 Uitzendkrachten en ter beschikking van de vereniging of stichting gestelde personen Tijdens het boekjaar Codes 1. Uitzendkrachten 2. Ter beschikking van de vereniging of stichting gestelde personen Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen 150 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 151 Kosten voor de vereniging of stichting /29

25 Nr. BE VOL-vzw 6 Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar Ingetreden Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers waarvoor de vereniging of stichting tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister ,4 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ,4 Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 212 Vervangingsovereenkomst 213 Uitgetreden Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam ,9 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ,9 Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 312 Vervangingsovereenkomst 313 Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen 340 Werkloosheid met bedrijfstoeslag 341 Afdanking 342 Andere reden ,9 Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de vereniging of stichting /29

26 Nr. BE VOL-vzw 6 Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Codes Mannen Codes Vrouwen Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting /29

27 Nr. BE VOL-vzw 7 WAARDERINGSREGELS Vrije pagina's: Waarderingsregels 1. Materiële vaste activa Alle investeringen met een individuele aanschaffingsprijs lager dan EUR worden niet geactiveerd. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs. Ze worden individueel vermeld in de afschrijvingstabel. Voor de toepassing van de jaarlijkse afschrijvingen wordt volgend schema opgesteld: Aard Lineaire afschrijving Gebouwen 4 % - 12,5 % Meubilair en kantoormat. 33 % Computeruitrusting 33 % Leasing instal., mach. & uitrusting overeenkomstig contractuele termijn 2. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs. 3. Voorraden De waardering van de voorraad zal gebeuren door individualisering van ieder item volgens laatste aankoopprijs bij inventarisopname. 4. Vorderingen De vorderingen uitgedrukt in Euro worden geboekt tegen hun nominale waarde op datum van afsluiting van de jaarrekening. De vorderingen uitgedrukt in vreemde munten worden omgezet in Euro volgens de koers bepaald op datum van de boeking van de vordering. 5. Geldbeleggingen en beschikbare waarden Geldbeleggingen: deze worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs. Meer-of minderwaarden worden slechts geboekt bij de verkoop van de waarden. Beschikbare waarden: deze worden gewaardeerd aan hun nominale waarde. De bezittingen in vreemde munten worden omgezet in Euro volgens de eindkoers van het boekjaar. 6. Voorzieningen Deze voorzieningen worden gemaakt indien het nodig blijkt om tegemoet te komen aan waarschijnlijke kosten waarvan de omvang en lasten alleen maar kunnen geraamd worden o.a. voorzieningen voor herstelling gebouwen, voorziening voor personeel,... maar waarvan de aard en oorsprong gekend zijn op de datum van afsluiting van het boekjaar en/of voor de goedkeuring door de algemene vergadering. 7. Financiële schulden De financiële schulden worden geboekt tegen hun nominale waarde op het einde van het boekjaar. 8. Handelsschulden De handelsschulden uitgedrukt in Euro worden geboekt tegen hun nominale waarde op datum van afsluiting van de jaarrekening. De handelsschulden uitgedrukt in vreemde munten worden omgezet in Euro volgens de koers bepaald op datum van de boeking van de vordering. 27/29

28 28/29

29 29/29