Uitvoeringsovereenkomst Stichting Pensioenfonds Ardagh Nederland, gevestigd te Dongen, hierna te noemen het fonds en de dochterondernemingen van Ardagh Group Netherlands B.V., gevestigd te Dongen, te weten: Ardagh Glass Dongen B.V., gevestigd te Dongen, en Ardagh Glass Moerdijk B.V., gevestigd te Dongen, hierna ieder afzonderlijk en gezamenlijk te noemen Ardagh IN AANMERKING NEMENDE dat Ardagh en haar werknemers per 1 januari 2006 op grond van een pensioenovereenkomst een pensioenregeling zijn overeengekomen, welke is neergelegd in het pensioenreglement van het fonds. dat de pensioenregeling bestaat uit een basis pensioenregeling, een vrijwillige basisplus pensioenregeling en een vrijwillige basisplus-extra pensioenregeling; dat Ardagh deze pensioenregeling door het fonds wenst te laten uitvoeren; dat Ardagh en het fonds de rechtsverhouding die daardoor tussen hen ontstaat, willen vastleggen. VERKLAREN HET NAVOLGENDE TE ZIJN OVEREENGEKOMEN: Artikel 1 - Uitgangspunt Ardagh en het fonds komen overeen dat het fonds zich jegens Ardagh verbindt tot uitvoering van de in de aanhef omschreven pensioenregeling, waartegenover Ardagh zich tegenover het fonds verbindt tot nakoming van de voor haar uit hoofde van deze overeenkomst voortvloeiende verplichtingen jegens het fonds. Deze overeenkomst is aangegaan onder de volgende voorwaarden en bepalingen. Artikel 2 - Premievaststelling 1) Ardagh verplicht zich over ieder kalenderjaar de in lid 2 bedoelde premie aan het fonds af te dragen. 2) Elk jaar per 1 januari stelt het bestuur van het fonds de hoogte van de doorsneepremie van het betreffende jaar vast. 1
3) De basis voor deze jaarlijkse doorsneepremie is: voor de deelnemers aan de verplichte basis pensioenregeling, 25,2% van de pensioengrondslagsom per 1 januari van het betreffende jaar; voor de deelnemers aan de vrijwillige basisplus pensioenregeling 28,8% van de pensioengrondslagsom per 1 januari van het betreffende jaar; voor de deelnemers aan de vrijwillige basisplus-extra pensioenregeling is de basis voor de doorsneepremie 32,4% van de pensioengrondslagsom per 1 januari van het betreffende jaar. 4) De doorsneepremie wordt door Ardagh en de deelnemers gezamenlijk gedragen. Ardagh betaalt tweemaal de bijdrage van de deelnemers. 5) Als het gemiddelde opbouwpercentage voor het ouderdomspensioen, berekend over alle deelnemers aan de pensioenregeling, significant hoger is dan 2% vindt een herijking van het premiebeleid plaats. 6) Bij de vaststelling van de premie wordt rekening gehouden met de opslag voor administratiekosten en de opslag voor premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid zoals opgenomen in de overeenkomst met de herverzekeraar alsmede met de opbouw van de voorziening voor excassokosten. 7) De doorsneepremie is zodanig vastgesteld dat deze ten minste gelijk is aan de kostendekkende premie waarin rekening is gehouden met een bufferopslag gelijk aan het vereist eigen vermogen en een gestabiliseerde rekenrente van 4%. Artikel 3 - Premiebetaling 1) Ardagh voldoet per de eerste dag na het vervallen van de maandelijkse loonperiode de bijdrage van de deelnemers. 2) Ardagh voldoet uiterlijk binnen 10 dagen na afloop van elk kwartaal haar deel van de doorsneepremie welke over dat kwartaal is verschuldigd, aan het fonds. 3) Ardagh is ingeval van overschrijding van de in lid 1 en 2 genoemde termijnen verplicht over het achterstallige bedrag aan pensioenpremie rente en andere kosten voortvloeiend uit de overschrijding aan het fonds te voldoen. De rente is verschuldigd vanaf het tijdstip waarop de genoemde termijnen worden overschreden. Het rentepercentage is gelijk aan het wettelijke rentepercentage geldend per 1 januari van het genoemde kalenderjaar. 4) In geval van overschrijding van de in lid 1 en 2 genoemde termijnen, zal het fonds de betreffende vennootschap binnen 2 weken na het tijdstip van overschrijding, schriftelijk aanmanen tot zo spoedig mogelijke afdracht van de pensioenpremies. 5) In het geval dat één of meer afzonderlijke vennootschappen een betalingsachterstand aan pensioenpremies heeft ter grootte van 5% van de totale door het fonds te ontvangen jaarpremie en het fonds niet beschikt over het op grond van het bij of krachtens artikel 131 van de Pensioenwet voorgeschreven minimaal vereist eigen vermogen, informeert het fonds elk kwartaal schriftelijk de Raad van Deelnemers. 6) Gedurende de in lid 5 bedoelde situatie, informeert het fonds tevens elk kwartaal de ondernemingsraad of, indien er geen ondernemingsraad is, de werknemersvertegenwoordiging, van de vennootschap die nog premie aan het pensioenfonds verschuldigd is. 2
7) In het geval dat de in lid 5 bedoelde situatie zich voordoet, zal het pensioenfonds de opbouw van nieuwe pensioenaanspraken verminderen. 8) Voordat het pensioenfonds de opbouw van nieuwe pensioenaanspraken vermindert als bedoeld in lid 7, zullen de deelnemers, Ardagh en De Nederlandsche Bank NV minimaal een maand voorafgaand aan de vermindering, schriftelijk hierover worden geïnformeerd. Artikel 4 - Informatieverstrekking door Ardagh 1) Ardagh is verplicht aan het fonds de door het fonds voor een goede administratieve uitvoering van de statuten en de pensioenregeling nodig geachte gegevens te verstrekken, respectievelijk bescheiden aan te leggen. Dit moet geschieden binnen de door het fonds gestelde termijn. 2) Ardagh vrijwaart het fonds van alle financiële gevolgen als gevolg van onjuiste, onvolledige of ontijdige opgaven, voor zover deze niet kunnen worden geweten aan de handelwijze van (gewezen) (aspirant)deelnemers, andere aanspraakgerechtigden of pensioengerechtigden, dan wel het fonds. Artikel 5 - Opstellen en wijzigen van het pensioenreglement 1) Het fonds stelt een pensioenreglement vast in overeenstemming met de pensioenovereenkomst. 2) Ardagh informeert het fonds schriftelijk over iedere wijziging in de pensioenovereenkomst, bedoeld in het eerste lid. 3) Ingeval van wijziging van de pensioenovereenkomst tussen Ardagh en haar werknemers, stelt het fonds binnen 3 maanden een nieuw pensioenreglement vast dat in overeenstemming is met de gewijzigde pensioenovereenkomst. 4) Het fonds informeert de deelnemer binnen zes maanden na een wijziging in de pensioenovereenkomst over die wijziging en de mogelijkheid om het gewijzigde pensioenreglement op te vragen bij het fonds. Artikel 6 - Toeslagen 1) Op de verworven aanspraken op levenslang ouderdoms-, levenslang partner-, tijdelijk partneren wezenpensioen van een deelnemer en van een (gedeeltelijke) arbeidsongeschikte deelnemer die werknemer is en voor wie de opbouw van de genoemde aanspraken premievrij wordt voortgezet, wordt jaarlijks per 1 april een voorwaardelijke toeslag verleend van maximaal de loonindex. De pensioenaanspraken van een (gedeeltelijk) arbeidsongeschikte deelnemer die gewezen werknemer is en voor wie de opbouw van de genoemde aanspraken premievrij wordt voortgezet worden jaarlijks op 1 april verhoogd overeenkomstig lid 2. 2) Op de ingegane pensioenrechten van pensioengerechtigden en de premievrije pensioenaanspraken van gewezen deelnemers wordt jaarlijks per 1 april een voorwaardelijke toeslag verleend van de prijsindex (CBS Consumentenprijsindex alle huishoudens), echter met een maximum van 3%. Het fonds kan bij overschrijding van het genoemde maximum, ten aanzien van dit maximum in overleg met Ardagh anders beslissen. 3
3) Indien op de ingegane pensioenrechten van pensioengerechtigden en premievrije pensioenaanspraken van gewezen deelnemers toeslagen worden verleend, als bedoeld in lid 2, worden de daarbij behorende nog niet ingegane pensioenaanspraken op levenslang partnerpensioen en wezenpensioen in dezelfde mate verhoogd. Voor pensioengerechtigden vanuit actief dienstverband worden ook de daarbij behorende nog niet ingegane pensioenaanspraken op tijdelijk partnerpensioen in dezelfde mate verhoogd. 4) Het bestuur beslist evenwel jaarlijks in hoeverre de pensioenaanspraken en pensioenrechten zoals omschreven in dit artikel worden aangepast. Voor deze voorwaardelijke toeslagverlening is geen reserve gevormd en wordt geen premie betaald. De toeslagverlening wordt uit beleggingsrendementen gefinancierd. 5) Indien de in het pensioenreglement genoemde toeslagen van pensioenaanspraken respectievelijk pensioenrechten op basis van de prijsindex of de loonindex niet of niet geheel kan plaatsvinden omdat de middelen van het fonds dit niet toelaten, dan zullen deze toeslagen allemaal niet of slechts naar evenredigheid plaatsvinden. Het bestuur kan besluiten in de jaren daarna, indien het fonds dan wel over voldoende middelen beschikt, deze toeslagen alsnog te verlenen. 6) Het bestuur van het fonds, gehoord de actuaris, oordeelt of de middelen van het fonds een toeslag als bedoeld in de leden 1 tot en met 5 toelaten. Artikel 7 - Vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten 1) Het fonds kan verworven pensioenaanspraken en pensioenrechten uitsluitend verminderen indien: a de technische voorzieningen en het minimaal vereist eigen vermogen niet meer volledig door waarden zijn gedekt; b het fonds niet in staat is binnen een redelijke termijn de technische voorzieningen en het minimaal vereist eigen vermogen door waarden te dekken zonder dat de belangen van deelnemers, gewezen deelnemers, pensioengerechtigden, andere aanspraakgerechtigden of Ardagh onevenredig worden geschaad; en c alle overige beschikbare sturingsmiddelen, met uitzondering van het beleggingsbeleid, zijn ingezet zoals uitgewerkt in het kortetermijnherstelplan, bedoeld in artikel 140 Pensioenwet. 2) Het fonds informeert de deelnemers, gewezen deelnemers, pensioengerechtigden en Ardagh schriftelijk over het besluit tot vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten. 3) De vermindering, bedoeld in het eerste lid, kan op zijn vroegst een maand nadat de deelnemers, gewezen deelnemers, pensioengerechtigden, Ardagh en De Nederlandsche Bank hierover geïnformeerd zijn, worden gerealiseerd. Artikel 8 - Betalingsvoorbehoud van Ardagh 1) Ardagh behoudt zich het recht voor, om met inachtneming van de daarvoor geldende regels, in geval van een ingrijpende wijziging van omstandigheden zijn bijdragen aan het fonds en dientengevolge de daaruit resulterende pensioenaanspraken te verminderen of te beëindigen, onder meer indien: a nieuwe voorzieningen van overheidswege worden ingevoerd dan wel bestaande voorzieningen zodanig gewijzigd, dat een herziening of beëindiging van de pensioenregeling, gezien de opzet daarvan, verantwoord is; b hij verplicht wordt zich voor het gehele onder deze pensioenregeling vallende personeel of een gedeelte daarvan, aan te sluiten bij een bedrijfstakpensioenfonds; 4
c d e de financiële situatie van de werkgever de uitgaven ter zake van de pensioenregeling niet meer toelaat; op enig moment geconstateerd wordt dat er sprake is van fiscaal bovenmatige elementen in deze pensioenregeling. De pensioenregeling kan alsdan worden aangepast. Het fonds is in dat geval bevoegd het pensioenreglement dienovereenkomstig aan te passen; bij of krachtens wettelijke maatregelen werkgever verplicht is de toezegging te wijzigen. 2) Indien Ardagh van dit recht gebruik maakt, zal het fonds de deelnemers en de herverzekeraar hiervan onverwijld schriftelijk in kennis stellen. Het deel van de pensioenaanspraken dat correspondeert met het gedeelte dat tot de datum van de vermindering van de toegekende pensioenaanspraken is verkregen uit de betalingen, welke tot die datum zijn gedaan of nog verschuldigd zijn, zal niet worden aangetast. Artikel 9 - Onderhandse leningen Ardagh en het fonds kunnen onderhandse leningen met elkaar aangaan. De voorwaarden en condities worden per lening vastgesteld en vastgelegd in een separate overeenkomst onderhandse lening. Indien er leningen zijn aangegaan vormen deze onderdeel van deze uitvoeringsovereenkomst en worden de overeenkomsten als bijlage aan deze uitvoeringsovereenkomst toegevoegd. Artikel 10 - Premiekorting 1) Het fonds geeft Ardagh korting op de kostendekkende premie bij een dekkingsgraad boven de 145%, indien ten aanzien van de pensioenverplichtingen wordt voldaan aan de artikelen 126, 132 en 133 van de Pensioenwet en de eventuele voorwaardelijke toeslagen kunnen worden nagekomen overeenkomstig de artikelen 95 en 137 van de Pensioenwet. Eenderde van de korting die het fonds aan Ardagh geeft, komt ten goede aan de deelnemers. 2) De korting bedraagt 1/5 van het overschot boven de dekkingsgraad van 145%. Voor alle deelnemers aan de pensioenregeling, ongeacht het feit of een werknemer vrijwillig deelneemt aan de basisplus pensioenregeling of de basisplus-extra pensioenregeling, wordt in dat geval de basis voor de doorsneepremie als bedoeld in artikel 2 lid 3 met een zelfde procentpunt van de pensioengrondslag verlaagd. Gesommeerd over alle deelnemers kan de premie echter niet lager zijn dan 20% van de pensioengrondslagsom voor alle deelnemers. De premiekorting wordt gegeven als de gemiste toeslagen van de afgelopen 10 jaar zijn ingehaald en de achtergestelde leningen zijn afgelost. 3) De maximale premie verlaging is 2%-punt per jaar van de pensioengrondslagsom voor alle deelnemers aan de pensioenregeling. Artikel 11 - Premieverhoging 1) In geval van een dekkingstekort wordt de basis voor de jaarlijkse doorsneepremie als omschreven in artikel 2 lid 3, voor alle deelnemers aan de pensioenregeling verhoogd, ongeacht het feit of een werknemer vrijwillig deelneemt aan de basisplus pensioenregeling of de basisplus-extra pensioenregeling, met een zelfde procentpunt van de pensioengrondslag. Gesommeerd over alle deelnemers kan de maximale doorsneepremie echter niet hoger zijn dan maximaal 32,4% van de pensioengrondslagsom voor alle deelnemers. 2) De maximale premie verhoging is 2%-punt per jaar van de pensioengrondslagsom voor alle deelnemers. 5
Artikel 12 - Informatieverstrekking door het fonds 1) Het fonds verstrekt een deelnemer binnen twee maanden na aanmelding van de werknemer bij het fonds een startbrief die ten minste voldoet aan alle daaraan bij en krachtens de Pensioenwet gestelde eisen. 2) Het fonds verstrekt de deelnemers, gewezen deelnemers, overige aanspraakgerechtigden en pensioengerechtigden alle informatie die bij en krachtens de Pensioenwet van een pensioenfonds vereist wordt. 3) Het fonds verstrekt de informatie als bedoeld in lid 2, tijdig en in duidelijke en begrijpelijke bewoordingen. Artikel 13 - Onvoorziene omstandigheden Indien zich omstandigheden voordoen die ten tijde van het sluiten van de overeenkomst niet voorzienbaar waren en nakoming van de overeenkomst substantieel beïnvloeden, zullen partijen in gezamenlijk overleg en naar redelijkheid en billijkheid een oplossing proberen te vinden, die recht doet aan de belangen van beide partijen in het kader van deze overeenkomst. Artikel 14 - Beslechting van geschillen Alle geschillen welke tussen partijen kunnen ontstaan, waaronder geschillen over de uitleg of toepassing van deze overeenkomst, zullen binnen de kaders van de Nederlandse wet- en regelgeving worden beslecht. Artikel 15 - Inwerkingtreding 1) De uitvoeringsovereenkomst wordt aangegaan voor onbepaalde tijd. Zij treedt in werking per 1 januari 2008 en vervangt de per 1 januari 2002 overeengekomen financieringsovereenkomst. Deze overeenkomst van 1 januari 2008 is vervolgens gewijzigd per 1 juli 2009 en laatstelijk vastgesteld op 12 september 2011. 2) De uitvoeringsovereenkomst kan, indien de omstandigheden zodanig gewijzigd zijn dat van Ardagh of het fonds in redelijkheid niet verwacht mag worden dat zij langer aan de uitvoeringsovereenkomst gehouden moeten worden, door de betreffende partij worden opgezegd, tegen het eind van het kalenderjaar, met in achtneming van een opzegtermijn van drie maanden. Aldus overeengekomen, in tweevoud opgemaakt en ondertekend te Dongen op... Stichting Pensioenfonds Ardagh Nederland J.C.M. van Gils (werknemersbestuurslid) C.M.J. Hoevenaars (werkgeversbestuurslid) 6
Ardagh Glass Dongen B.V. J.C.E.M. Vissers J. Gorter Ardagh Glass Moerdijk B.V J.C.E.M. Vissers J. Gorter Bijlage(n): leningsovereenkomst(en) 7