Aloshikha Foundation heer. drs. H.M. Beurskens Watermunt 70 5931 TM TEGELEN Jaarrekening 2010
Aloshikha Foundation heer. drs. H.M. Beurskens Watermunt 70 5931 TM TEGELEN Jaarrekening 2010 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Accountantsrapport 1.1 Samenstellingsverklaring 3 1.2 Algemeen 5 1.3 Resultaatvergelijking 6 Jaarverslag Jaarverslag directie 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2010 9 2.2 Staat van baten en lasten over 2010 11 2.3 Kasstroomoverzicht over 2010 12 2.4 Toelichting op de jaarrekening 13 2.5 Toelichting op de balans 15 2.6 Toelichting op staat van baten en lasten 17 3. Overige gegevens 3.1 Wettelijke vrijstelling 19 3.2 Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat 19 3.3 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2009 19 3.4 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2010 19-1 -
1. ACCOUNTANTSRAPPORT - 2 -
Aloshikha Foundation heer. drs. H.M. Beurskens Watermunt 70 5931 TM TEGELEN Referentie: RB Nijmegen, 18 december 2010 Betreft: jaarrekening 2010 Geachte bestuur, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2010 van uw onderneming. De balans per 31 december 2010, de winst- en verliesrekening over 2010 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2010 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 1.1 Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2010 van bestaande uit de balans per 31 december 2010 en de winst- en verliesrekening over 2010 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vennootschap verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de vennootschap. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA / de NOvAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de vennootschap verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. - 3 -
1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 02-01-2002 werd de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Aloshikha Foundation per genoemde datum opgericht. De ministeriële verklaring van geen bezwaar werd op 02-01-2002 verleend door de minister van Justitie onder nummer 02-01-2002. De vennootschap is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 301636716. Doelstelling De doelstelling van Aloshikha Foundation wordt in artikel 1.1 van de statuten als volgt omschreven: het ondersteunen van projecten en programma's op het gebied van gezondheidszorg, onderwijs en plattelandsontwikkeling. Bestuur De directie wordt gevoerd door:. - drs. H.M. Beurskens (..%) - drs A.M.P. Jakobs (..%) - R.H.J. Bouman (..%) 1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2010 2009 % % Netto-omzet 13.588 100,0% 31.888 100,0% Inkoopwaarde van de omzet 8.865 65,2% 25.040 78,5% Bruto bedrijfsresultaat 4.723 34,8% 6.848 21,5% Verkoopkosten 1.578 11,6% 1.488 4,7% Kantoorkosten 2.831 20,8% 1.742 5,5% Som der bedrijfskosten 4.409 32,4% 3.230 10,2% Bedrijfsresultaat 314 2,4% 3.618 11,3% Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2.118 15,6% 2.464 7,7% Rentelasten en soortgelijke kosten -464-3,4% -397-1,2% Som der financiële baten en lasten 1.654 12,2% 2.067 6,5% Resultaat 1.968 14,6% 5.685 17,8% 1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2010 is ten opzichte van 2009 gedaald met 3.717,--. De ontwikkeling van het resultaat 2010 ten opzichte van 2009 kan als volgt worden weergegeven: Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Daling van: Inkoopwaarde van de omzet 16.175 16.175-4 -
Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Daling van: Omzet 18.300 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 346 Stijging van: Verkoopkosten 90 Kantoorkosten 1.089 Rentelasten en soortgelijke kosten 67 19.892 Daling resultaat 3.717-5 -
2. JAARREKENING - 6 -
2.1 Balans per 31 december 2010 (Na resultaatbestemming) 31 december 2010 31 december 2009 ACTIVA Vlottende activa Liquide middelen 64.786 71.728 Totaal activazijde 64.786 71.728 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 december 2010 Tegelen, Aloshikha Foundation drs. H.M. Beurskens drs A.M.P. Jakobs R.H.J. Bouman - 7 -
2.1 Balans per 31 december 2010 (Na resultaatbestemming) 31 december 2010 31 december 2009 PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves 62.818 66.042 62.818 66.042 Totaal passivazijde 62.818 66.042 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 december 2010 Tegelen, Aloshikha Foundation drs. H.M. Beurskens drs A.M.P. Jakobs R.H.J. Bouman - 8 -
2.2 Staat van baten en lasten over 2010 2010 2009 Netto-omzet 13.588 31.888 Inkoopwaarde van de omzet 8.865 25.040 Bruto bedrijfsresultaat 4.723 6.848 Overige bedrijfskosten 4.409 3.230 Som der bedrijfskosten 4.409 3.230 Bedrijfsresultaat 314 3.618 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2.118 2.464 Rentelasten en soortgelijke kosten -464-397 Som der financiële baten en lasten 1.654 2.067 Resultaat 1.968 5.685 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 december 2010 Tegelen, Aloshikha Foundation drs. H.M. Beurskens drs A.M.P. Jakobs R.H.J. Bouman - 9 -
2.3 Kasstroomoverzicht over 2010 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2010 2009 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 314 3.618 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 314 3.618 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2.118 2.464 Rentelasten en soortgelijke kosten -464-397 1.654 2.067 Kasstroom uit operationele activiteiten 1.968 5.685 Mutatie geldmiddelen 1.968 5.685 Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari 62.818 66.043 Mutatie geldmiddelen 1.968 5.685 Stand per 31 december 64.786 71.728 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 december 2010-10 -
2.4 Toelichting op de jaarrekening De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is tevens begrepen een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden. Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. - 12 -
2.5 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen Rekening-courant Rabobank 321636716 7.157 11.166 Rabobank rekening courant 134471385 80 131 Rabobank bedrijfstelerekening 3283844402 57.549 35.431 Deposito rekening - 25.000 64.786 71.728-13 -
2.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Overige reserve Stand per 31 december 62.818 66.042-14 -
Toelichting op staat van baten en lasten 2010 2009 Netto-omzet Donaties particulieren 13.070 7.215 Donaties instellingen 518 24.673 13.588 31.888 De netto-omzet over 2010 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 57,4% gedaald. Projecten Uitgekeerde agreements 8.865 25.040 Overige bedrijfskosten Verkoopkosten 1.578 1.488 Kantoorkosten 2.831 1.742 4.409 3.230 Verkoopkosten Relatiegeschenken 40 - Reis- en verblijfkosten 1.538 1.488 1.578 1.488 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 695 569 Drukwerk 1.299 1.118 Portikosten 315 18 Internetkosten 474 - Contributies en abonnementen 48 37 2.831 1.742 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate deposito 2.118 2.464 Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie 464 397-15 -
3. OVERIGE GEGEVENS - 16 -
3. Overige gegevens 3.1 Wettelijke vrijstelling De vennootschap heeft gebruikgemaakt van de mogelijkheid tot vrijstelling van deskundigenonderzoek op grond van artikel 2:396 lid 7 BW. 3.3 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2009 De jaarrekening 2009 is vastgesteld in de algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op. De algemene vergadering van aandeelhouders heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. 3.4 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2010 De directie stelt aan de algemene vergadering van aandeelhouders voor het resultaat over het boekjaar 2010 ten bedrage van 1.968,-- geheel ten gunste van de overige reserves te brengen en over 2010 geen dividend uit te keren. De directie stelt aan de algemene vergadering van aandeelhouders, met betrekking tot het resultaat over het boekjaar 2010, de volgende resultaatbestemming voor: Resultaat 1.968 Toevoeging aan de overige reserves 1.968 Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt. - 17 -