Stichting Unie van Vrijwilligers Afdeling Zeist Karpervijver 15 3703 CJ Zeist Jaarrekening 2016 INHOUDSOPGAVE Pagina Jaarrekening Balans per 31 december 2016 2 Staat van baten en lasten over 2016 3 Toelichting op de jaarrekening 4-6 Toelichting op de balans 7-9 Toelichting op de staat van baten en lasten 10
Balans per 31 december 2016 (in euro's) Activa 2016 2015 Vlottende activa Effecten [1] 14.028 13.717 Goederen [2] 606 207 Vorderingen [3] 673 599 Totaal vlottende activa 15.307 14.523 Liquide middelen [4] 11.738 12.941 Totaal 27.045 27.464 Passiva Reserves en fondsen Reserves Continuïteitsreserve [5] 5.590 5.469 Bestemmingsreserves [6] 8.100 12.000 Herwaarderingsreserve [7] -134-445 Overige reserves [8] 4.500 0 18.056 17.024 Fondsen Bestemmingsfonds(en) [9] 8.946 10.000 27.002 27.024 Kortlopende schulden Crediteuren [10] 43 440 Totaal 27.045 27.464 Pagina 2
Staat van baten en lasten 2016 (in euro's) Werkelijk Begroting Werkelijk 2016 2016 2015 Baten uit fondsenwerving [11] 1.917 1.180 1.500 Totaal 1.917 1.180 1.500 Lasten: Activiteiten [12] 467 700 1.078 Beheerskosten [13] 1.016 1.185 1.402 Totaal 1.483 1.885 2.480 Rente en soortgelijke baten/lasten [14] 287 301 312 Totaal 287 301 312 Saldo baten en lasten voor bestemming 721-404 -668 Resultaat bestemming Saldo baten en lasten voor bestemming 721-404 -668 Bestemmingsreserve website -600 0 0 Resteert naar continuïteitsreserve 121-404 -668 Pagina 3
Toelichting op de jaarrekening Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Voor zover mogelijk is Richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" uit de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving gevolgd. Beloning bestuurders Conform de ANBI-richtlijnen en de statuten van de stichting worden geen beloningen aan de bestuurders toegekend. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Alle bedragen zijn vermeld in Euro. Effecten De obligaties worden gewaardeerd tegen beurskoers. Alle gerealiseerde en nietgerealiseerde waardeveranderingen worden in de herwaarderingsreserve verwerkt. Transactiekosten voor aan- of verkopen worden via de staat van baten en lasten verantwoord. De effecten zijn volledig eigendom van de UVV Zeist en staan ter vrije beschikking. Goederen De goederen voor het hoofd, hart en handen project worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Pagina 4
Toelichting op de jaarrekening Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Reserves en Fondsen Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt in reserves en fondsen. Continuïteitsreserve Een continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat de fondsenwervende instelling ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. De reserve bedraagt maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn een onderdeel van het vrij besteedbaar vermogen waarvan de beperkte bestedingsmogelijkheid door het bestuur is bepaald. Het bestuur heeft deze beperking zelf aangebracht en kan ze dus ook zelf opheffen. Herwaarderingsreserve Deze reserve wordt aangehouden voor de middelen die zijn aangewend voor de investeringen in activa ten behoeve van de bedrijfsvoering en de doelstelling. Overige reserves Dit deel van het vermogen is vrij beschikbaar ter besteding aan de doelstelling. Bestemmingsfondsen Bestemmingsfondsen worden gevormd voor toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden. Voor de besteding van deze gelden zijn door derden beperkingen opgelegd. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Pagina 5
Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Onder baten worden verstaan de van derden ontvangen en voor het verslagjaar toegezegde giften en opbrengsten uit activiteiten. Lasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Hoofd, hart en handen project (voorheen rijdende winkelwagen) Iedere week geven de vrijwilligers een paar uur aandacht aan de aan huis en veelal ook aan bed gebonden medemens. In eigen woonomgeving een praatje maken of spelletjes doen enz. is al een feest op zichzelf. In de ziekenhuis omgeving wordt men door de vrijwilligers voorzien vanuit de winkelwagen van kleine noodzakelijkheden. Ook de rijdende bibliotheek voorziet nog steeds in een behoefte. Een eventueel gunstig saldo uit deze activiteiten komt ten goede aan het algemeen nut. Pagina 6
Toelichting op de balans ACTIVA 1.Effecten De effecten worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. De obligaties worden gewaardeerd tegen beurskoers. De effecten zijn volledig eigendom van de UVV Zeist en staan ter vrije beschikking; 5,5% Nederland 1998-2028. Stand per 1 januari 2016 13.717 Bij: waardestijging 2016 311 Stand per 31 december 2016 14.028 2.Goederen De goederen voor het hoofd, hart en handen project zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. 3.Vorderingen 606 De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. 673 4.Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kas 75 Rabobank betaalrekening 271 Rabobank spaarrekening 11.392 Totaal 11.738 PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve 5.590 Bestemmingsreserves 8.100 Herwaarderingsreserve - 134 Overige reserves 4.500 18.056 Bestemmingsfonds 8.946 Stand per 31 december 2016 27.002 Pagina 7
5.Continuïteitsreserve Een continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico s op korte termijn zeker te stellen. De hoogte van de reserve valt binnen de door de commissie Herkströter aanbevolen norm. De continuïteitsreserve heeft de omvang van iets minder dan eenmaal de jaarlijkse uitvoeringskosten. Stand per 1 januari 2016 5.469 Mutatie 2016 121 Stand per 31 december 2016 5.590 6.Bestemmingsreserve Deze reserve is een onderdeel van het vrij besteedbaar vermogen waarvan de beperkte bestedingsmogelijkheid door het bestuur is bepaald. Het bestuur heeft deze beperking zelf aangebracht en kan ze dus ook zelf opheffen. Ultimo 2016 heeft het bestuur een bestemmingsreserve gevormd ten behoeve van een nieuwe website, het Maatjes project en toekomstige projecten; zoals geweldloze communicatie. Stand per 1 januari 2016 0 Bij: maatjes projecten 2017-2021 6.000,00 wervingskosten 2017-2021 1.500,00 website 2017 600,00 8.100 Stand 31 december 2016 8.100 7.Herwaarderingsreserve De financiële vaste activa wordt gewaardeerd op werkelijke waarde ultimo boekjaar. De koerswinst, dan wel koersverlies wordt verantwoordt in de staat van baten en lasten voor zover geen herwaarderingsreserve aanwezig is. Stand per 1 januari 2016-445 Mutatie 2016 311 Stand per 31 december 2016-134 8.Overige reserves Dit deel van het vermogen is vrij beschikbaar ter besteding aan de doelstelling. Stand per 1 januari 2016 12.000 Af: reservering maatjes project 2017-2021 6.000 reservering wervingskosten 2017-2021 1.500 7.500 Stand per 31 december 2016 4.500 Pagina 8
9.Bestemmingsfonds De Bilt-Bilthoven Dit fonds is gevormd door donaties van het UVV De Bilt-Bilthoven voor toekomstige uitgaven die voortvloeien uit het project boekenwagen (bibliotheek) project 2016-2021. De jaarlijkse ondersteuning bedraagt 2.000 maximaal. In 2016 heeft een donatie van 1.000 plaatsgevonden als bijdrage in de toekomstige beheerskosten voor een periode van 5 jaar. De jaarlijkse ondersteuning bedraagt 200 maximaal. Stand per 1 januari 2016 10.000 Mutatie 2016 (bijdrage beheerskosten) 1.000 11.000 Ondersteuning bibliotheek - 1.854 Ondersteuning beheerskosten - 200-2.054 Stand per 31 december 2016 8.946 10.Kortlopende schulden Crediteuren De schulden op korte termijn hebben een looptijd korter dan 1 jaar. 43 Pagina 9
(in euro's) Toelichting baten en lasten Werkelijk Begroting Werkelijk 2016 2016 2015 Baten Fondsenwerving 517 250 222 Bijdragen donateurs 1.400 930 755 Diversen 0 0 523 Som der baten 1.917 1.180 1.500 Lasten Activiteiten Koopochtend 0 100 92 Nieuwjaarsbijeenkomst 98 50 39 Jaarvergadering 70 50 39 Pannekoekenlunch 250 400 380 Contactmiddag 49 100 529 467 700 1.078 Beheerskosten Reclame en werving 555 300 367 Giften en Representatie 60 225 474 UVV spelden 0 0 42 Secretariaat en communicatie 126 220 214 Reiskosten bestuur 228 290 228 Afdracht UVV Nederland 47 50 53 Cursus en opleidingen 0 50 0 Verzekeringspremies 0 0 0 Kamer van Koophandel 0 0 24 Onvoorzien 0 50 0 1.016 1.185 1.402 Rentelasten en soortgelijke kosten Rentes: bankrekening 31 40 32 effectenrekening 496 496 496 527 536 529 Bankkosten -212-200 -189 Kosten effectenbeheer -28-35 -28 Som der financiële lasten 287 301 312 Het getekende exemplaar van de jaarrekening en de verklaring van de kascommissie 2016 ligt ter inzake bij het bestuur. Pagina 10