Stichting Care for Sexuality Foundation Staat van Baten en Lasten en Balans 2016 Missie Het bevorderen van seksuele gezondheid vanuit respect, veiligheid en autonomie. RSIN 856038660 KvK 65253876 Contactinformatie Care for Sexuality Foundation Postbus 3081 3850 CB Ermelo www.careforsexuality.org info@careforsexuality.org 1
Staat van baten en lasten over 2016 (in euro's) Ontvangen donaties 3.438,59 Ontvangsten uit nalatenschappen --,-- Totaal baten 3.438,59 Kosten van beheer 3.745,14 Kosten van fondsenwerving 40,50 Personeelkosten 1.438,27 Totaal lasten 5.223,91 Resultaat -1.785,32 Balans per 31 december 2016 (in euro's) Activa Vooruitbetaalde kosten 648,23 Bank 442,75 Totaal 1.090,98 Passiva Eigen Vermogen -1.785,32 Crediteuren 2.876,30 Totaal 1.090,98 2
Toelichting 1. Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaatbepaling Het resultaat is het verschil tussen de aan het boekjaar toe te rekenen baten en lasten. Baten De verantwoorde baten bestaan uit alle in het boekjaar van derden onherroepelijke verkregen gelden en donaties. Kosten van beheer De Foundation streeft er conform haar beleid naar de kosten van het beheer van de organisatie niet meer dan 10% te laten bedragen. Dat is in 2016 niet gelukt. 2016 is het oprichtingsjaar. Het grootse deel van beheerskosten zijn eenmalig en toe te rekenen aan het opstarten van de organisatie, zoals notariskosten, inschrijving kamer van koophandel, verkrijgen van de ANBI status, het ontwerp van het logo en de website. Die komen uit op 3.112,49. Er is voor gekozen de kosten van het ontwerp van het logo en de website niet te activeren op de balans als immateriële vaste activa, omdat de website op korte termijn geen economische voordeel zal opleveren, zoals webshops dat bijvoorbeeld wel doen. Had dat wel gekund, dan zouden dat geen kosten meer zijn geweest, maar als investering geactiveerd op de balans en waren de oprichtingskosten meer dan gehalveerd. De beheerskosten, zonder oprichtingskosten komen uit op 632,65 en bestaan uit de kosten van een betaalrekening, postbushuur en verzendkosten. Dat vormt 12% van de totale kosten en bijna 30% van de totale kosten zonder oprichtingskosten. Het bestuur acht deze beheerskosten evenwel niet overmatig. De gemaakte beheerskosten zijn naar mening van het bestuur de strikt noodzakelijke kosten en kunnen ook niet worden verlaagd; er wordt geen kantoorruimte gehuurd of andere beheerskosten die kunnen worden verlaagd. Naar gelang de omvang van (betaalde) activiteiten en financiën zullen toenemen, zal het aandeel van de beheerkosten relatief lager worden en zal het streven van 10% of minder kunnen worden behaald. Kosten van fondsenwerving De Care for Sexuality Foundation onderneemt fondsenwervingsactiviteiten ten behoeve van haar doelstelling. In 2016 is daar een fondsenwervingsplan voor opgesteld. De opstellers hebben dat op vrijwillige basis gedaan; hen is een kleine attentie gegeven om hen te bedanken. Dat zijn de enige kosten van fondsenwerving in 2016. Conform het beleid staan de kosten van werving in redelijke verhouding tot de bestedingen ten behoeve van het doel van de Care for Sexuality Foundation. Personeelkosten De leden van het bestuur kunnen conform de bepalingen in artikel 3.5 van de statuten voor de door hen in die hoedanigheid verrichte werkzaamheden geen 3
andere beloning dan een vergoeding voor gemaakte onkosten en een nietbovenmatig vacatiegeld. In 2016 hebben de bestuursleden daar geen gebruik van gemaakt, met uitzondering van een vergoeding van onkosten, zoals reis- en verblijfskosten die de voorzitter/directeur heeft gemaakt ten behoeve van de Foundation. Ook reiskosten van de vrijwilligster die in 2016 aan de Foundation was verbonden, zijn vergoed. Zoals blijkt uit het Verslag van activiteiten in 2016, heeft de Foundation zich in 2016 gericht op vier categorieën activiteiten: (1) het ontwikkelen van methodes en materialen; (2) het ondersteunen van en samenwerken met organisaties; (3) het innemen van een zichtbare positie in de samenleving; en (4) de eigen organisatievoering. Alle personeelskosten houden verband met deze activiteiten en bestaan voornamelijk uit reis- en verblijfskosten in verband met bijvoorbeeld congresbezoek, overleg met vertegenwoordigers van andere organisaties en radiointerviews, maar ook uit kosten voor kennismateriaal, zoals de aanschaf van vaktijdschriften en boeken ten behoeve van het ontwikkelen van eigen methodes en materialen. 2. Toelichting op de balans Vooruitbetaalde kosten Facturen die in 2016 zijn betaald met betrekking tot activiteiten en kosten in 2017 zijn geactiveerd als transitorische post en zullen in 2017 als kostenpost worden opgenomen, waarmee de transitorische post komt te vervallen. Bank Conform het beleid zijn de verkregen inkomsten niet belegd, maar aangehouden op een bankrekening en aangewend voor de missie van de Foundation. Eigen vermogen Het eigen vermogen is ultimo 2016 negatief. De Foundation heeft daarom conform haar beleid niet meer vermogen aangehouden dan redelijkerwijs nodig is voor de continuïteit van de voorziene werkzaamheden ten behoeve van de doelstelling van de stichting. Daarmee heeft de Foundation ook voldaan aan het voor ANBI verplichte bestedingscriterium. Vreemd vermogen Het vreemd vermogen bestaat ultimo 2016 uit nog te betalen rekeningen van leveranciers. 4
Vaststelling Ermelo, 28 juni 2017 H.G. Lammerts van Bueren, Voorziter A.E. de Weerd-Deetman, Secretaris W.W. Geursen, Penningmeester N.B.: Omdat conform art. 5 lid 5 van de statuten het besluit tot vaststelling van de Staat van Baten en Lasten en Balans over 2016 buiten vergadering is genomen door middel van schriftelijke verklaringen langs elektronische weg, ontbreken de handtekeningen van de bestuurders. 5