Jaarrekening Stichting Blikopeners gevestigd te 2015
Inhoudsopgave Pagina Jaarrekening Balans per 31 december 2015 3 Winst- en verliesrekening over 2015 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans 6 Toelichting op de winst- en verliesrekening 7 2
Balans per 31 december 2015 (na voorstel winstbestemming) Activa 31-dec-15 31-dec-14 Vaste Activa Financiële vaste activa 1 12.500 12.500 Vlottende activa Debiteuren 16.283 Overige vorderingen en overlopende activa 2 4.357 8.686 Liquide middelen 3 3.400 22.133 Totaal 36.540 43.320 Passiva 31-dec-15 31-dec-14 Eigen vermogen Algemene reserves 4 36.540 43.320 Totaal 36.540 43.320 3
Winst- en verliesrekening over 2015 2015 2014 Netto omzet 72.447 91.819 Directe project kosten 15.979 8.233 Brutowinst 56.468 83.586 Lonen en salarissen 5 51.497 65.966 Overige bedrijfskosten 6 11.750 7.127 Som der bedrijfskosten 63.247 73.093 Resultaat voor belastingen 6.779-10.493 Belastingen - - Resultaat na belastingen 6.779-10.493 4
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats naar de grondslag van verkrijgingsprijs. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen voor zover zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Omrekening van vreemde valuta Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen Deze worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en staan, indien niet anders is vermeld, ter vrije beschikking. Grondslagen voor de resultaatbepaling Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Belastingen De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat vóór belastingen in de winst- en verliesrekening, na aftrek van het gebruik van fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet aftrekbare kosten. Hierbij worden de thans geldende belastingtarieven gehanteerd. 5
Toelichting op balans 31-12-2015 31-12-2014 Vaste Activa 1 Deelneming Buro Bintje 12.500 12.500 Vlottende activa 2 Overige vorderingen en overlopende activa Waarborgsommmen 892 219 Overige vorderingen 2.000 - Te vorderen btw 1.465 8.468 4.357 8.686 3 Liquide middelen Triodos 3.400 22.133 4 Algemene reserves Stand per 1 januari 43.320 32.827 Uit winstverdeling 6.779-10.493 Stand per 31 december 36.540 43.320 Toelichting afnemen algemene reserve: Blikopeners heeft in 2014 subsidie van de gemeente gekregen voor het uitvoeren van Straatrecht trainingen, en subsidie gekregen voor het maken van de film Mohammed onderzoekt etnisch profileren. Een groot deel van de kosten is pas in 2015 betaald. Hierdoor zijn de algemene reserves afgenomen in 2015. 6
Toelichting op de winst- en verliesrekening 2015 2014 5 Lonen en salarissen Loon Blikopeners 20.900 46.664 Loon medewerkers 2.330 - Vrijwilligers 1.308 2.352 Inhuur derden 26.959 16.950 51.497 65.966 6 Overige bedrijfskosten Kantoorkosten 2.196 2.861 Huisvestingskosten 7.378 3.556 Algemene kosten 2.176 710 11.750 7.127 Blikopeners heeft in 2015 gefungeerd als het platform waarop de Rietwijker is opgestart. Dit is terug te zien in de jaarrekening. De huisvestingskosten, de post Inhuur derden en de directe projectkosten zijn hoger dan vorig jaar. De gemaakte projectkosten zijn voor een groot deel kosten die gemaakt werden voor het verhuren van de theaterzaal in de Rietwijker, De huisvestingskosten zijn relatief hoog omdat Blikopeners 9 maanden lang de hele huur van de Rietwijker heeft betaald. Vanuit de post Inhuur derden werd zakelijk leider Wouter Schild betaald. Voorstel resultaatbestemming Vooruitlopend op de daartoe te nemen beslissing door de algemene vergadering van Stichting Blikopeners is besloten het resultaat over het jaar 2015 toe te kennen aan de overige reserves. 7