EY Building a better working world Controleverkiaring van de onafhankefljke accountant Aan: het college van gedeputeerde staten van de provincie Limburg Wij hebben bijgaande, door ons gewaarmerkte overzichten inzake de aan de leden van het college van gedeputeerde staten van de ptovincie Limburg verstrekte kostenvergoedingen die betrekking hebben op de periode 1 april 2015 tot en met 29 april 2015, gecontroleerd. De overzichten van verstrekte kostenvergoedingen zijn opgesteld door het college van gedeputeerde staten op basis van de provinciale richtlijnen ten aanzien van kostenvergoedingen zoals verwoord in de grondslagen van de declaratieoverzichten. Verantwoordelijkheid van het college van gedeputeerde staten Het college van gedeputeerde staten van de provincie Limburg is verantwoordelijk voor het opstellen van de overzichten van verstrekte kostenvergoedingen in overeenstemming met de provinciale richtlijnen ten aanzien van kostenvergoedingen zoals verwoord in de grondslagen van de declaratieoverzichten. Het college van gedeputeerde staten is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opstellen van de overzichten mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de overzichten op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de overzichten geen afwijkingen van materieel belang bevatten. Een controle omvat het uitvoeren van weckzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de overzichten. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de overzichten een afwijking van materieel belang bevatten als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risicoinschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opstellen van de overzichten door het college van gedeputeerde staten van de provincie Limburg, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van het college van gedeputeerde staten van de provincie Limburg. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor het opstellen van de overzichten, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de overzichten. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
E V Pagina 2 Building a better working world Oordeel Naar ons oordeel geven de overzichten inzake de aan de leden van het college van gedeputeerde staten van de provincie Limburg verstrekte kostenvergoedingen, die betrekking hebben op de periode 1 april 2015 tot en met 29 april 2015, de bedragen in alle van materieel belang zijnde aspecten juist weer in overeenstemming met de tichtlijnen van de provincie Limburg hieromtrent zoals verwoord in de grondslagen van de declaratieoverzichten. Eindhoven, l4januari 2016 w.g. drs. M.H. de Hair RA
Overzicht uitgaven 2e kwartaal 2015 t.b.v. internetpublicatie Bovens 794,20 79420 Reis en verblijfskosten fbinnenland) Studieltraining!seminar 794,20 Grondsiagen voor het opstellen van het overzicht van uitgaven: De in dit overzicht opgenomen kosten betreffen de reis en verblijfkosten (inclusief eigen vervoer en taxikosten), heeft ontvangen c.q. inkooptacturen die niet op naam zijn gesteld van de bestuurder maar waarvan is gebleken dat de bestuurder de betreffende kosten heeft gelnitfeerd. In dit overzicht zijn uitsluitend de kosten opgenomen die toerekenbaar zijn aan de bestuurder zeif. die toerekenbaar zijn aan de directie, provinciale medewerkers en gasten van bestuurder zijn dus 1397888.xlsx Bovens pub. Ter identificatie )e kosten iet in de vermelde
Overzicht uitgaven 2e kwartaa! 2075 t.b. V. intern etpublicatie Broeck van der 136,27 157,68 Studieltraining/seminar 293.95 29395 GrondsiaQen voor het ojstellen van het overzicht van uitqaven: De in dit overzicht opgenomen kosten betreffen de reis en verblijfkosten (inclusief eigen vervoer en taxikosten), representatiekosten en de kosten voot studie, training en seminars die door de bestuurder zijn gedeclareerd c.q. met de provinciale creditcatd zijn betaald of waarvan de Provincie aan de bestuurder gerichte facturen In dit overzicht zijn uitsluitend de kosten opgenomen die toerekenbaar zijn aan de bestuurder zelf. De die toerekenbaar zijn aan de directie, provinciale medewerkers en gasten van bestuurder zijn dus niet n,emtcat1e 1397888.xlsx Broeck vd pub. i uidinq a better wj1k,n,,orid
Overzicht uitgaven 2e kwartaal 2015 t.b.v. internetpublicatie Koopmans 350,03 44,00 Studieltraining/seminar 394,03 Studie/traininglseminar 394,03 Grondsiagen voor het opstellen van het overzicht van uitgaven: De in dit overzicht opgenomen kosten betreffen de reis en verblijfkosten (inclusief eigen vervoer en taxikosten), heeft ontvangen c.q. inkoopfacturen die niet op naam zijn gesteld van de bestuurder maar waarvan is aebleken dat de [Ter identificatie In dit overzicht zijn uitsluitend de kosten opgenomen die toerekenbaar zijn aan de bestuurder zeif. e kosten die toerekenbaar zijn aan de directie, provinciale medewerkers en gasten van bestuurder zijn dus ri et in de vetmelde bedtagen opgenomen. 1397888.xlsx Koopmans pub.
Overzicht uitgaven 2e kwartaal 2015 t.b.v. intern etpublicatie Dijk van Studie/traininglseminar StudieltrainingIseminar Grondslagen voor het opstellen van het overzicht van uitgaven: De in dit overzicht opgenomen kosten betreffen de reis en verblijfkosten (inclusief elgen vervoer en taxikosten), In dit overzicht zijn uitsluitend de kosten opgenomen die toerekenbaar zijn aan de bestuurder zel die toerekenbaar zijn aan de directie, provinciale medewerkers en gasten van bestuurder zijn du 1397888.xlsx Dijk van pub. Ter identificatie De kosten niet in de vermelde EY g a better OEU! king world
Overzicht uitgaven 2e kwartaal 2015 t.b.v. intern etpublicatie Kersten Studleltraining/seminar Grondsiagen voor het opstellen van het overzicht van uitgaven: De in dit overzicht opgenomen kosten betreffen de reis en verblijficosten (inclusief eigen vervoer en taxikosten), representatiekosten en de kosten voot studie, training en seminars die door de bestuurder zijn gedeclareerd c.q. met de provinciale creditcard zijn betaald of waarvan de Provincie aan de bestuurdet gerichte facturen j Ter ftntifjcatje In dit overzicht zijn uitsluitend de kosten opgenomen die toerekenbaat zijn aan de bestuurder zeif. Ie kosten die toerekenbaar zijn aan de directie, provinciale medewerkers en gasten van bestuutder zijn dus nit in de vermelde Ernst & Young ACcountants LLP 1 397888.xlsx Kersten pub.
I Overzicht uitgaven 2e kwartaal 2015 Lbv. internetp ublicatie Koppe Agemeen Sub totaal Grondslagen voor het opstellen van het overzicht van uitgaven: De in dit overzicht opgenomen kosten betreffen de reis en verblijfkosten (inclusief eigen vervoer en taxikosten), bestuutder de betreffende kosten heeft geinitieerd. I Ter identificatie In dit overzicht zijn uitsluitend de kosten opgenomen die toerekenbaar zijn aan de bestuurder zeif. D kosten die toerekenbaar zijn aan de directie, provinciale medewerkers en gasten van bestuurder zijn dus niet in de vermelde 1397888.xlsx Koppe pub. 1mId,ngabcer
Overzicht uitgaven 2e kwartaal 2015 t.b.v. intern etpubiicatie Beurskens Algemeen 21,75 44,00 Studie!traininglseminar 65,75 65,75 Grondslagen voot het opstellen van het overzicht van uitgaven: De in dit overzicht opgenomen kosten betreffen de reis en verblijfkosten (inclusief eigen vervoer en taxikosten), In dit overzicht zijn uitsluitend de kosten opgenomen die toerekenbaar zijn aan de bestuurder zeif. D die toerekenbaar zijn aan de directie, provinciale medewerkers en gasten van bestuurder zijn dus ni 1397888.xlsx Beurskens pub. Ter identificatie kosten in de vermelde