Stichting ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya, Bouwsteeg 5, 6587 AW Middelaar www.stichtingmatata.nl FINANCIEEL JAARVERSLAG 2011
2 INHOUD 2 ALGEMEEN Algemeen 4 Jaarverslag 5 Analyse van de resultaten 5 JAARREKENING Balans per 31 december 2011 8 Staat van baten en lasten over 2011 9 Toelichting op de jaarrekening 2011 10 Toelichting op de balans per 31 december 2011 11 Toelichting op de staat van Baten en Lasten over 2011 12 OVERIGE GEGEVENS 14
3 JAARVERSLAG
Algemeen 4 Doelstellingen De activiteiten van de stichting bestaan voornamelijk uit het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenia en voor het ondersteunen van het " Matata Children s Hospital Kenya " in Kenia. Algemeen De stichting is opgericht op 18 oktober 2007 en heeft ten doel: - Het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenia - Het verwerven van fondsen voor het ondersteunen van het Matata Children s Hospital Kenya l' in Kenia Het bestuur bestaat uit drie personen, allen vrijwilligers zonder bezoldiging. Bij beschikking van 14 maart 2008 is de stichting per 1 januari 2008 aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Bestuur Voorzitter PR en Fondsenwerving Penningmeester Jacqueline van Hoorn Hanne Hulshuizen Verdonk Ad Festen Het bestuur ontvangt geen bezoldiging voor haar werkzaamheden voor de stichting. Middelaar, mei 2012 Jacqueline van Hoorn Hanne Hulshuizen-Verdonk Ad Festen Voorzitter PR en Fondsenwerving Penningmeester
5 Jaarverslag Het jaarverslag ligt ten kantore van de stichting. Het jaarverslag van de Stichting bestaat uit het financieel jaarverslag en het jaarverslag waarin opgenomen het bestuursverslag. Het financieel jaarverslag en het jaarverslag worden afzonderlijk gepubliceerd. Analyse van de resultaten Uitgaande van de staat van baten en lasten over 2011 en 2010 geven de resultaten het volgende beeld: 2011 2010 % % Rente bankrekening 13 0 Baten uit eigen fondswerving 84.315 60.283 Som der baten 84.328 100 60.283 100 Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya 83.434 98,9 54.114 89,8 Werving baten Directe kosten fondswerving 1.440 1,7 3.957 6,5 Kosten beheer en administratie Directe kosten fondswerving 2.955 3,5 2.435 4,0 Som der lasten 87.829 104,1 60.506 100,3 Saldo van baten en lasten -3.501-4,1-223 -0,3 Toelichting saldo van baten en lasten De lasten in het boekjaar 2011 zijn in totaliteit met 26.809,- toegenomen ten opzichte van 2010. De ontwikkeling van het saldo van baten en lasten over 2011 ten opzichte van 2010 kan als volgt worden weergegeven: Saldo gunstiger door: Hoger bedrag rente bankrekening 13 Hoger bedrag donaties 24.032 Lagere lasten fondswerving 2.517 Saldo ongunstiger door: 26.562 Hogere lasten beheer en administratie - 520 Hoger bedrag ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya - 29.320-29.840 Saldo resultaat - 3.278
6 Financiële positie 31-12-2011 31-12-2010 % % ACTIVA Liquide middelen 6.480 100 9.466 100 6.480 100 9.466 100 PASSIVA Reserves en fondsen 3.530 54 5.116 54 Voorzieningen 0 0 0 0 Kortlopende schulden 2.950 46 4.350 46 6.480 100 9.466 100 Werkkapitaal De aanwezige liquide middelen van de stichting ( 6.480), zijn voldoende voor de stichting om aan haar huidige financiële verplichtingen te kunnen voldoen. 2011 2010 Mutatie Liquide middelen 6.480 9.466-2.986 Vlottende activa 6.480 9.466-2.986 Af: kortlopende schulden -2.950-2.435-515 Netto werkkapitaal 3.530 7.031-3.501
7 JAARREKENING
8 Balans per 31 december 2011 ACTIVA 31-12-2011 31-12-2010 Liquide middelen 6.480 9.466 6.480 9.466 Totaal 6.480 9.466 PASSIVA 31-12-2011 31-12-2010 Reserves en fondsen Bestemmingsreserves 3.530 7.031 Overige reserves 0 0 3.530 7.031 Kortlopende schulden 2.950 2.435 2.950 2.435 Totaal 6.480 9.466
9 Staat van baten en lasten over 2011 2011 Begroting 2011 2010 Baten: Rente bankrekening 13 Baten uit eigen fondswerving 84.315 70.000 60.283 Som der baten 84.328 70.000 60.283 Lasten Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya 83.434 65.680 54.114 Werving baten Kosten eigen fondswerving 1.440 2.000 3.957 Kosten beheer en administratie Kosten eigen fondswerving 2.955 2.500 2.435 Som der lasten 87.829 70.180 60.506 Saldo van baten en lasten -3.501-180 - 223 Bestemming saldo 2011: Toevoeging/onttrekking aan: - Bestemmingsreserves -/- 3.501 - Overige reserves 0 -/- 3.501
10 Toelichting op de jaarrekening 2011 Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva alsmede voor de bepaling van het resultaat is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 Fondsenwervende instellingen. Activiteiten Overeenkomstig de statuten heeft de stichting, statutair gevestigd te Nijmegen, zich ten doel gesteld het verwerven van fondsen voor HIV-Aids geïnfecteerde kinderen in Kenya en voor het ondersteunen van het "Matata Hospital" in Kenya. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en staan ter vrije beschikking van de stichting. Bestemmingsreserves Een deel van het eigen vermogen is afgezonderd als bestemmingsreserve omdat daaraan, door het bestuur van de stichting, een beperkte bestedingsmogelijkheid is gegeven. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een looptijd van maximaal één jaar. Schattingen Bij de totstandkoming van de jaarrekening van maakt het bestuur bepaalde schattingen en aannames. Deze schattingen en aannames kunnen van invloed zijn op de gerapporteerde activa en passiva, de vermelding van niet uit de balans blijkende activa en passiva op balansdatum en/ of op de baten en lasten in de periode waarover wordt gerapporteerd. De werkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen en aannames. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen netto baten en de hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Fondsenwerving De post baten uit eigen fondsenwerving betreft de baten welke op basis van een ontvangst, toezegging of overeenkomst kunnen worden toegerekend aan de verslagperiode. Uitgaven Uitgaven worden op basis van historische kosten toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
11 Toelichting op de balans per 31 december 2011 ACTIVA Liquide middelen Liquide middelen 2011 2010 Rabo 1385.72.585 Verenigingspakket 5.628 8.628 Rabo 1266.531.602 Bedrijfstelerekening 852 838 6.480 9.466 PASSIVA Reserves en fondsen 2011 2010 Bestemmingsreserves Stand per 1 januari 7.031 0 Resultaatbestemming boekjaar -3.501 7.031 3.530 7.031 Overige reserves Stand per 1 januari 0 5.353 Correctie onttrekking vorig boekjaar 0 1.901 Resultaatbestemming boekjaar 0-7.254 0 0 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen accountantskosten 2.950 2.435 2.950 2.435 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen In 2011 zijn sponsorbijdragen toegezegd ter hoogte van 18.553 ten behoeve van projecten in 2012: - 8.139 voor het project Melkpoeder - 5.964 voor het Beddenproject - 4.450 voor algemene middelen
12 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2011 Hieronder worden de specifieke posten uit de staat van baten en lasten over 2011 nader toegelicht: BATEN Begroting 2011 2011 2010 Rente bankrekening 13 Baten uit eigen fondsenwerving Donaties op basis van lijfrente 1.000 1.000 Donaties groter dan 250 euro 75.750 49.269 Donaties kleiner dan 250 euro 7.565 9.724 Totaal 84.328 70.000 60.283 LASTEN Besteed aan doelstellingen Ondersteuning Matata Children s Hospital Kenya Bouw dispensaries 25.000 25.000 0 Bouw staff house dispensary 10.000 10.000 6580 Watertank dispensary 3.990 0 950 Fietsen vrijwilligers 3.610 3.600 5.700 Diverse voorzieningen dispensaries 3.669 3.200 4.454 Training vrijwilligers 4.357 0 7.200 Ziekenhuisbedden 0 0 22.500 Melkpoeder 11.810 4.300 4.900 Medicijnen 180 180 360 Emergency trolley 796 0 0 Kerstactie speelgoed 675 400 570 Computer 0 0 900 Werkbezoek Dr. J. Malago 983 Watertank ziekenhuis 2.089 2.000 0 Generator ziekenhuis 16.275 17.000 0 83.434 65.680 54.114 Werving baten Kosten eigen fondswerving Flyers, nieuwsbrieven, kerstkaarten en overig drukwerk 600 835 Kosten website 128 129 Bankkosten inzake fondswerving 615 686 Kosten fondswerving 70 119 Diverse uitgaven 27 287 Correctie onttrekking vermogen vorig boekjaar 0 1.901 1.440 2.000 3.957 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Accountantskosten 2.955 2.435 2.955 2.500 2.435 Totaal 87.829 70.180 60.506
13 OVERIGE GEGEVENS
14 Overige gegevens 1. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen controleverklaring 2. Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat Omtrent de verdeling van het resultaat is in de statuten het volgende bepaald: Het resultaat staat ter beschikking van het bestuur dat deze geheel of gedeeltelijk kan bestemmen tot vorming van -of storting in- één of meer algemene of bijzondere reservefondsen. 3. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 Voorgesteld wordt om het resultaat over 2011 als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de bestemmingsreserves 0 Onttrekking aan de algemene reserves: -/- 3.501 Totaal: -/- 3.501