Jaarrekening 2016 1
Inhoud Blad Algemeen Oprichting, doel, bestuursgegevens 4 Resultaat 5 Financiële positie 6 Jaarrekening Balans per 31 december 2016 8 Winst-en verliesrekening over 2016 9 Toelichting 10 2
Algemeen 3
Oprichting De stichting is opgericht bij akte d.d. 24 september 1998 en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 8079093. Doel De stichting heeft ten doel de verhuur van een informatiecentrum, tevens herdenkingsplaats van Geert Groote en de Moderne Devotie. Bij beschikking van 31 januari 2008 heeft de Belastingdienst de stichting vanaf 1 januari 2008 aangemerkt als algemeen nut beogende instelling (ANBI). Bestuursgegevens per 31 december 2016 de heer drs. J.J. Reintjes mevrouw mr. J. van Santen de heer drs. B.P. Hess de heer drs. P.H.A.Tillema de heer ir. J.J. Cusell de heer B. Hofman Voorzitter Secretaris Penningmeester Vice-voorzitter Lid Lid 4
Resultaat Zoals blijkt uit de winst- en verliesrekening bedraagt het resultaat na belastingen voordelig 2.024 ( 2015: voordelig 241) Om inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2016, volgt hierna een overzicht gebaseerd op de winst-en verliesrekening 2016 met ter vergelijking de cijfers over 2015. De opgenomen begrotingsbedragen zijn die van de primaire begroting2016. werkelijk begroot werkelijk Baten Netto omzet 6.600 6.600 5.400 Inkoopwaarde van de omzet 0 0 0 6.600 6.600 5.400 Overige bedrijfsopbrengsten 0 0 0 Bruto bedrijfsresultaat 6.600 6.600 5.400 Lasten Bedrijfslasten 4.785 7.000 6.404 Bedrijfsresultaat 1.815-400 -1.004 Financiële baten en lasten 209 140 1.245 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belastingen 2.024-260 241 Belastingen - - - Netto resultaat na belastingen 2.024-260 241 2016 2015 5
Financiële positie Het inzicht in de financiële positie is gebaseerd op de gegevens uit de balans per 31 december: Activa 31-12-2016 31-12-2015 Materiële vaste activa 0 0 Voorraad handelsgoederen 560 560 Vorderingen en overlopende activa 2.542 5.366 Liquide middelen 22.634 52.617 25.736 58.543 Passiva Stichtingsvermogen 8.996 6.972 Bestemmingsreserves en voorzieningen 16.740 51.571 Kortlopende schulden 0 0 25.736 58.543 Op basis van dit overzicht kan de volgende financieringsstructuur worden afgeleid: Beschikbaar op korte termijn Voorraad handelsgoederen 560 560 Vorderingen 2.542 5.366 Liquide middelen 22.634 52.617 25.736 58.543 Kortlopende schulden 0 0 Liquiditeitssaldo = werkkapitaal 25.736 58.543 Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 0 0 Bestemmingsreserves -16.740-51.571 16.740 51.571 Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 8.996 6.972 Financiering Algemene reserve 8.996 6.972 6
Jaarrekening - Balans - Winst- en verliesrekening - Toelichting 7
Balans per 31 december 2016 (na resultaatbestemming) 31.12.2016 31.12.2015 Activa Materiële vaste activa Gebouw 1) 0 0 Inventaris en inrichting 2) 0 0 0 0 Vlottende activa Voorraad handelsgoederen 3) 560 560 Vorderingen en overlopende activa 4) 2.542 5.366 Liquide middelen 5) 22.634 52.617 25.736 58.543 Passiva Stichtingsvermogen Algemene reserve 6) 8.996 6.972 Bestemmingsreserve inrichting fase 1 7) 1.937 3.601 Bestemmingsreserve fase 2 (BGL) 8) 10.735 43.902 Voorziening groot onderhoud 9) 4.068 4.068 16.740 51.571 Kortlopende schulden 10) 0 0 25.736 58.543 8
Winst-en verliesrekening over 2016 werkelijk begroot werkelijk Baten Netto omzet 11) 6.600 6.600 5.400 Inkoopwaarde van de omzet 0 0 0 6.600 6.600 5.400 Overige bedrijfsopbrengsten 0 0 0 Bruto bedrijfsresultaat 6.600 6.600 5.400 Lasten Huisvesting 12) 5.145 5.900 5.197 Algemeen 13) -360 1.100 1.207 Som van de bedrijfslasten 4.785 7.000 6.404 Bedrijfsresultaat 1.815-400 -1.004 Financiële baten en lasten 14) 209 140 1.245 Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belastingen 2.024-260 241 Belastingen - - - Netto resultaat na belastingen 2.024-260 241 2016 2015 9
Toelichting Activiteiten De activiteiten betreffen voornamelijk de verhuur van het Geert Groote Huis aan de Stichting realisatie gedachtegoed Geert Groote, die de exploitatie van het gebouw en de inrichting verzorgt. Algemene grondslagen voor opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Deze worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs onder aftrek van ontvangen subsidies en bijdragen. Aangezien het saldo hiervan nul is, vinden geen afschrijvingen plaats. Voorraad handelsgoederen De voorraad handelsgoederen is gewaardeerd tegen kostprijs of lagere marktwaarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. 10
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Netto omzet Hierbij wordt onder netto-omzet verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen en aan derden betaalde rente. Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Activa Materiële vaste activa 31-12-2016 31-12-2015 1. Gebouw Investeringen per 31 december 1.139.131 1.139.131 Af: Subsidies en bijdragen 1.139.131 1.139.131 Stand per 31 december 2016 0 0 De investeringskosten van het gebouw zijn volledig gedekt door subsidies en bijdragen. Het gebouw is in oktober 2013 in gebruik genomen. De verzekerde waarde (excl. fundering en kelder) is eind 2016 517.400. 2. Inventaris en inrichting Totaal 1e fase bouw 2e fase BankGiroLoterij Stand per 1 januari 486.172 260.074 226.098 Investeringen in het boekjaar 33.167 0 33.167 Stand per 31 december 519.339 260.074 259.265 Subsidies en bijdragen: 519.339 260.074 259.265 Stand per 31 december 2016 0 0 0 De investeringskosten zijn volledig gedekt door subsidies en bijdragen. De verzekerde waarde is eind 2016 291.300. Vlottende activa 31-12-2016 31-12-2015 3. Voorraad handelsgoederen Voorraad medaillons 560 560 11
4. Vorderingen en overlopende activa 31-12-2016 31-12-2015 Rente ASN-spaarrekening 209 1.245 Omzetbelasting 2.333 4.121 2.542 5.366 5. Liquide middelen Betaalrekening NL41 RABO 0384513719 5.203 2.431 ASN Sparen Zakelijk NL47 ASNB 8804728728 17.362 50.117 Bedrijfsspaarrekening NL74 RABO 1470665387 69 69 22.634 52.617 Passiva Stichtingsvermogen 6. Algemene reserve Stand per 1 januari 6.972 Resultaatverdeling verslagjaar 2.024 Stand per 31december 8.996 7. Bestemmingsreserve inrichting fase 1 Stand per 1 januari 3.601 Mutaties in het verslagjaar -1.664 Stand per 31december 1.937 Het project Verspreiding Moderne Devotie is in 2016 afgerond. Het resterende bedrag is als " potje PT" nog ter vrije besteding. 8. Bestemmingsreserve inrichting fase 2 (BGL) Stand per 1 januari 43.902 Af: Mutaties in het verslagjaar -33.167 Stand per 31december 10.735 9. Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari / 31 december 4.068 Dit bedrag is voorzien in afwachting van het definitief vast te stellen meerjarenonderhoudsplan. 12
10. Kortlopende schulden 31-12-2016 31-12-2015 Crediteuren 0 0 Overige schulden 0 0 0 0 Toelichting op de onderscheiden posten van de winst- en verliesrekening Baten werkelijk begroot werkelijk 11. Netto-omzet Verhuur gebouw en inrichting 6.600 6.600 5.400 Lasten 12. Huisvesting OZB/rioolrecht gemeente 2.629 2.474 2.474 Terugontvangen OZB 2014/2015-1.148 0 0 Erfpacht gemeente 545 545 545 Waterschapslasten 186 180 203 Verzekeringspremies 2.248 2.200 1.975 Overige kosten gebouw 685 501 0 5.145 5.900 5.197 13. Algemeen Kantoorbenodigdheden/administratie 0 0 31 (Terugontvangen) proceskosten WOZ -888 0 110 Accountantscontrole jaarrekening 0 480 480 Kosten betalingsverkeer 130 120 178 Overige algemene kosten 398 500 408-360 1.100 1.207 14. Financiële baten en lasten Rente spaarrekeningen 209 140 1.245 2016 2015 Ondertekening van de jaarrekening, 29 maart 2017 Vastgesteld in de bestuursvergadering van 6 juni 2017. 13