Stichting Meer Jazz Hoofddorp Balans en Exploitatierekening 2012 1
Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Meer Jazz te Hoofddorp bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de winst- en verliesrekening over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. In 2012 is men door omstandigheden (overlijden penningmeester) begonnen met het in gebruik nemen van Exact online en is de gehele financiële administratie van het jaar 2012 in Exact ingevoerd. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie de NOVAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaar hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de door ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2, van het in Nederlands geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Bloemendaal, april 2013 Van Gelderen Administratiekantoor T. van Gelderen 2
Balans per 31-12.2012 Stichting Meer Jazz 31-12-2012 31-12-2012 31-12-2011 31-12-2011 Vaste activa Materiële activa Vlottende activa Handelsdebiteuren 238 Belastingen en premies soc. verzekeringen 2.095 Overige vorderingen 1.452 7.718 1.690 9.813 Liquide middelen Liquide middelen 81.954 58.177 81.954 58.177 83.644 67.990 3
Balans per 31-12.2012 Stichting Meer Jazz 31-12-2012 31-12-2012 31-12-2011 31-12-2011 Eigen vermogen Stichtingsvermogen 12.719 16.457 12.719 16.457 Voorzieningen Bestemming Reserve Vervanging Directeur 25.430 Egalisatievoorziening 25.812 22.189 25.812 47.619 Kortlopende schulden Handelscrediteuren 1.025 Belastingen en premies soc. verzekeringen 5.125 Overige schulden 38.963 3.914 45.113 3.914 83.644 67.990 4
Toelichting Balans 2012 Stichting Meer Jazz 31-12-2012 Handelsdebiteuren Dit betreft de nominale waarde van de handelsdebiteuren volgens de saldilijst van 31 december 2012 Liquide middelen Dit betreft: Rabobank 32.043 Rabobank 1.380 Rabobank 19.000 ABN/AMRO 531 ABN/AMRO 29.000 81.954 5
Vermogen 31-12-2012 Vermogen 01-01-2012 16.457 Af: mutaties -3.738 Vermogen per 31-12-2012 12.719 Egalisatiereserve Reserve per 01-01-2012 22.188 Mutaties 2012 3.624 25.812 Reserve vervanging directeur Reserve per 01-01-2012 25.430 Vrijval per 31-12.2012-25.430 Reserve per 31-12-2012 nihil Belasting en premies Btw 4.913 Loonheffing 212 Totaal 5.125 Overige schulden Voorruit ontvangen sponsoring 28.100 Salarissen 9.163 Overige kortlopende schulden 1.700 Totaal 38.963 6
Staat van Baten en Lasten per 31 december 2012 van Stichting Meer Jazz Realisatie 31-12-2012 Begroting 31-12-2012 Realisatie 31-12-2011 Baten Donaties Vrienden van Meer Jazz 10.000 10.035 120.000 116.136 10.000 14.296 56.000 62.757 22.626 15.000 18.550 823 0 3.000 12.500 28.000 Sponsoring in natura 112.950 81.050 81.826 Overige opbrengsten 6.024 300 300 Bankrente 1.453 1.000 1.840 23.291 25.000-114 -4.450-5.226 367.115 326.400 329.144 Sponsorgelden bedrijfsleven 10.302 xxxxxx -/- 28.066.00 134.420 106.354 Sponsoring Meer Jazz Café / Meer Jazz Special / MJ op Locatie Subsidie gemeente Haarlemmermeer +/+ 28.066.00 15.274 xxxxx 36.066 Gemeente Haarlemmermeer (vipkaarten) Subsidie extra i.v.m. verhoging evenementenvergunning Subsidie Prins Bernard Fonds SNS Reaal fonds (YouPlay) 2 x 1.500 Vrijval voorziening Egalisatievoorziening Totaal baten 65.132 Rectificatie d.d. juli 2013: Typefout: Subsidie gemeente Haarlemmermeer moet zijn 37.066 i.p.v. 36.066 Betaling 28.066 d.d. 14 juni 2012 op journaalpost sponsoring geboekt in plaats van subsidie. Sponsorgelden 134.420 verminderd met 28.066 = 106.354 Subsidie gemeente 37.066 vermeerderd met 28.066 = 65.132 Dit heeft geen invloed op de totalen, deze zijn correct. 7
Staat van Baten en Lasten per 31 december 2012 van Stichting Meer Jazz Realisatie Begroting Realisatie 31-12-2012 31-12-2012 31-12-2011 Lasten/kosten Festivalleiding en secretariaat 55.148 29.300 20.274 Programmacommissie 134.803 133.500 136.493 Bigband commissie 24.679 23.400 25.423 Techniek 31.399 22.600 17.211 Reclame, advertenties e.d. PR 63.117 63.850 60.329 Sponsorcommissie 28.498 45.500 41.266 Totaal festival 337.644 318.150 301.516 Meer Jazz Café/ Meer Jazz Special / MJ op Locatie 20.610 20.650 18.846 Vrienden van Meer Jazz 732 750 680 Administratie 1.618 750 732 Kosten organisatie + bestuur 6.511 5.000 7.379 Totaal lasten 367.115 345.800 329.144 8
Toelichting op de staat van lasten Totaal jaar 2012 Festivalleiding Salarissen 53.077 Secretariaat 1.121 Vrijwilligers 950 55.148 Programmacommissie Bands festival 119.817 BUMA 4.745 Hotelkosten bands 1.417 Consumpties deelnemers 4.404 Bedankwijn 3.520 Evenementenverzekering 900 134.803 Bigbandcommissie Kosten bands 21.142 Jurering en presentatie 3.300 Overige kosten 238 24.679 Techniek Geluid & Licht 23.993 Overige 7.406 31.399 9
Vervolg Toelichting op de staat van lasten Totaal jaar 2012 Reclame, advertenties e.d. PR Folder, flyers enz. 15.514 Buitenreclame 5.102 Advertenties 24.709 Radiospots 17.490 Huur videowall 4.284 Onderhoud website 500 Bijdrage gemeente Haarlemmermeer/Citymarketing -4.482 63.117 Sponsorcommissie Kosten fondsenwerving 4.515 Kosten vipontvangst 22.262 Overige kosten 1.721 28.498 Meer Jazz Café / Meer Jazz Special / MJ op Locatie Kosten bands 17.807 Geluid op zondag 800 Consumpties 1.387 Overige kosten 616 20.610 10
Toelichting op de Balans van Stichting Meer Jazz 31-12-2012 31-12-2011 Omzetbelasting Verwacht nog te verrekenen 0 2.095 Overige vorderingen Factuur Velota 333 Vooruitbetaald postbus 65 Factuur Loon op Zand 393 Factuur St. Swing 87 Rente Bank 1.452 1.840 Prins Bernard fonds 5.000 Totaal 1.452 7.718 Liquide middelen Rabobank 3458.81.591 32.043 2.558 Rabobank 3245.523.033 19.000 5.000 Rabobank 1555.62.223 1.380 420 ABN/AMRO 62.68.41.070 531 199 ABN/AMRO 41.50.16.770 29.000 50.000 Totaal 81.954 58.177 11
Vervolg Toelichting op de Balans van Stichting Meer Jazz 31-12-2012 31-12-2011 Stichtingsvermogen Stand begin boekjaar 16.457 16.990 Mutaties af/bij -3.634-533 12.833 16.457 Resultaat bij/af -114 0 Stand einde boekjaar 12.719 16.457 Het stichtingsvermogen is per 31-12-2012 vastgesteld op 5% van de lasten over 2012 ( 12.719,00), dit betreft het voorschrift van de gemeente Haarlemmermeer in verband met subsidietoekenning. 12