Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen Alle internettarieven per 10 december 2010 Volledig zelf beleggen Staffelkorting Als Direct Beleggen klant profiteert u automatisch van staffelkorting. Hoe meer u handelt, hoe hoger de korting op uw transactiekosten. Uw korting kan oplopen tot wel 60%. Het kortingspercentage is afhankelijk van de transactieprovisie die u in de afgelopen vier kwartalen hebt betaald. De korting wordt ieder kalenderkwartaal op 1 januari, 1 april, 1 juli en 1 oktober automatisch aangepast. Het vastgestelde percentage geldt vervolgens voor het lopende kwartaal. Hierdoor blijft de korting ook van kracht als u tijdelijk minder handelt. Cumulatieve provisie over vier kwartalen Korting EUR 5.000,- 0% EUR 5.000,01 t/m EUR 10.000,- 5% EUR 10.000,01 t/m EUR 15.000,- 10% EUR 15.000,01 t/m EUR 25.000,- 25% EUR 25.000,01 t/m EUR 40.000,- 35% EUR 40.000,01 t/m EUR 65.000,- 45% > EUR 65.000,01 60% n Let op! U krijgt de kortingen op basis van de werkelijk betaalde provisies. n De korting wordt berekend op basis van de via het effectendepot betaalde netto transactieprovisie over de laatste vier kwartalen. n De korting en betaalde netto provisie worden per effectendepot vastgesteld en gelden uitsluitend voor Direct Beleggen depots. n De betaalde netto provisie is onder inhouding van reeds verrekende korting en betreft provisie over uitsluitend afgerekende aanen verkooptransacties. Bewaarloon, coupon, dividend of lossingsprovisie en cash settlement (bij expiratie) van opties worden niet meegenomen bij de vaststelling van het kortingspercentage. Hierover wordt ook geen korting verstrekt. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 1
Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen Aandelen en beleggingsfondsen Euronext Amsterdam, Brussel, Parijs en Lissabon Overige beurzen Europa: Duitsland (Xetra Frankfurt), Engeland (Londen Electronic), Ierland (Dublin SE), Italië (Mercato Continua), Oostenrijk (Wiener Börse) en Spanje (Madrid Continua) USA: NYSE, Nasdaq en Amex Canada: TSE en TSX Venture Exchange EUR 6,50 + 0,10% EUR 9,50 + 0,15% n Bovenstaande tarieven gelden voor beleggen in onder andere aandelen, beursgenoteerde beleggingsfondsen, speeders, sprinters, tracker, turbo's en warrants. Voor ABN AMRO Turbo s geldt een speciaal tarief (zie hieronder). n Per transactie geldt een minimumtarief van EUR 10,- en maximumtarief van EUR 150,- (alleen Euronext). n Voor Engeland en Ierland wordt stamp duty (belasting) in rekening gebracht. Deze stamp duty bedraagt bij aankoop 0,5% (Engeland) en 1% (Ierland) over de transactiewaarde. Deze kosten worden direct verwerkt. ABN AMRO draagt vervolgens zorg voor het afdragen van deze belasting. ABN AMRO Turbo s vast tarief per transactie EUR 10,- n Afwikkeling van turbo s bij het bereiken van het stop loss-niveau is gratis. Opties Euronext Liffe Amsterdam per contract 1 e t/m 10 e EUR 2,90 per contract 11 e en meer EUR 2,50 n Bovenstaande tarieven gelden voor alle optiepremies. n Sluitingsorders (sluitingsverkoop of -koop) van opties met een premie kleiner of gelijk aan EUR 0,10 zijn gratis. n Voor assignments en exercise aandelenopties Euronext Liffe Amsterdam geldt het internettarief voor aandelen Euronext Amsterdam. n Exercise van aandelenopties Euronext Liffe Amsterdam is alleen mogelijk via 0900-92 15 (lokaaltarief). n Voor cash settlement (bij expiratie) van indexopties geldt een vast tarief van EUR 6,70 per contract en een minimumtarief van EUR 22,50. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 2
Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen Opties USA optie premie < EUR 2,- EUR 9,50 + 0,30% optie premie EUR 2,- vast tarief per transactie EUR 9,50 - plus per contract 1 e t/m 49 e EUR 3,00 - plus per contract 50 e t/m 99 e EUR 2,80 - plus per contract 100 e en meer EUR 2,50 n Voor assignments en exercise aandelenopties USA geldt het tarief voor aandelen Overige beurzen. n Exercise van aandelenopties USA is alleen mogelijk via 0900-92 15 (lokaaltarief). Aandelen, obligaties en beleggingsfondsen overige beurzen wereldwijd EUR 9,50 + 0,4% n Bovenstaande tarieven gelden voor beleggingen in onder andere aandelen, (niet)-beursgenoteerde beleggingsfondsen in Australië, Denemarken, Finland, Griekenland, Hong Kong, Japan, Luxemburg, Nieuw-Zeeland, Noorwegen, Singapore, Zuid-Afrika, Zweden, Zwitserland én niet eerder genoemde beurzen in Europa, USA, Canada en obligaties. n Voor een selectie van beleggingsfondsen bedraagt de provisie bij aankoop 2% en bij verkoop 1% over de transactie waarde, in verband met handmatige verwerking. n Per transactie geldt een minimumtarief van EUR 30,-. n Beleggen in Australië, Hong Kong, Japan, Nieuw-Zeeland, Singapore, Zuid-Afrika en obligaties is alleen mogelijk via 0900-92 15 (lokaaltarief). Opties buitenland vast tarief per transactie EUR 15,- - plus per contract 1 e t/m 49 e EUR 3,00 - plus per contract 50 e t/m 99 e EUR 2,80 - plus per contract 100 e en meer EUR 2,60 n Bovenstaande tarieven gelden voor beleggingen in opties in België, Duitsland (Eurex), Engeland, Frankrijk en Zwitserland (Eurex). n Voor assignments en exercise aandelenopties geldt het tarief voor aandelen Overige beurzen wereldwijd. n Exercise van Belgische, Duitse, Engelse, Franse en Zwitserse opties is alleen mogelijk via 0900-92 15 (lokaaltarief). Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 3
Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen Beleggingsfondsen ABN AMRO girale Beleggingsrekening aankoop verkoop over transactiewaarde 0,10% 0,30% n Bovenstaande tarieven gelden voor beleggingsfondsen uit de ABN AMRO girale Beleggingsrekening (AABR). Wilt u weten welke beleggingsfondsen dit zijn, kijk dan op www.abnamro.nl. n Bij switchorders (gelijktijdig verkopen én aankopen) wordt alleen provisie berekend over het verkoopbedrag. Over het aankoopbedrag wordt dus geen provisie in rekening gebracht. n Voor een selectie van beleggingsfondsen bedraagt de provisie bij aankoop 2% en bij verkoop 1% over de transactiewaarde, in verband met handmatige verwerking. n Voor BNP Paribas Personal Portfolio Funds of Funds zijn de aankoopkosten 0,4% en zijn verkooporders gratis. n Per transactie geldt een minimumtarief van EUR 0,70. n Bij periodiek beleggen wordt 0,10% over de transactiewaarde in rekening gebracht, zonder minimum. n Voor het plaatsen van orders via 0900-92 15 (lokaaltarief) geldt een provisie van 0,30% over de transactiewaarde en een minimumtarief van EUR 0,80. n Beleggen in een beleggingsfonds uit de ABN AMRO girale Beleggingsrekening (AABR) kan vanaf EUR 20,- per order. Edelmetalen goud rekening (gram) 1,25% platina rekening (gram) 1,35% zilver rekening (kilogram) 4,00% Emissies Bij emissies en herplaatsingen wordt geen aankoopprovisie in rekening gebracht. Voor de hoogte van een eventuele bemiddelingsprovisie en/of plaatsingsvergoeding verwijzen wij u naar de betreffende prospectus of productbrochure. Inschrijvingen kunnen worden doorgegeven via internet en 0900-92 15 (lokaaltarief). Inschrijvingen op staatsleningen uit emissie orders - t/m EUR 10.000,- 0,50% - over het meerdere 0,30% minimumtarief per order EUR 9,50 n Bovenstaande tarieven gelden voor inschrijvingen op een 'tender-' en 'toonbanklening' van de Nederlandse staat via internet en 0900-92 15 (lokaaltarief). ABN AMRO Bank- en Spaarbrieven ABN AMRO Bank- en Spaarbrieven uit afgifte kunt u zonder kosten verkrijgen via internet en 0900-92 15 (lokaaltarief). Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 4
Tarieven beheren, bewaren en administreren Alle internettarieven per 14 april 2010 Voor het beheren, bewaren en administreren van het effectendepot wordt provisie in rekening gebracht. Beheren Een beheerhandeling is een wijziging of transactie die niet op uw initiatief maar als gevolg van een verandering van het desbetreffende effect wordt uitgevoerd door ABN AMRO. Coupon-/dividenduitkeringen en lossingen Voor het innen van coupon-/dividenduitkeringen en lossingen van aflosbaar gestelde obligaties wordt provisie in rekening gebracht. Uitkeringen door beleggingsfondsen, opgenomen in de ABN AMRO girale Beleggingsrekening (AABR), worden zonder kosten herbelegd in hetzelfde fonds, respectievelijk in contanten uitgekeerd. Couponuitkeringen op door ABN AMRO uitgegeven obligaties en ABN AMRO bank- en spaarbrieven zijn vrij van provisies. Voor andere ABN AMRO producten, zoals reverse exchangeables en notes, gelden de provisies conform de tabel. Innen van coupon-/dividenduitkeringen Nederlandse effecten Buitenlandse effecten over het bruto rente- of dividendbedrag - t/m EUR 2.250,- - over het meerdere 0,75% 0,375% 0,75% 0,375% transferprovisie over het netto-bedrag 0,10% max. EUR 67,50 vergoeding kosten correspondent (indien van toepassing) variabel minimumtarief per nota EUR 0,11 Elke afwikkeling per coupondatum of per dividendnummer is een aparte handeling. Innen van lossingen Nederlandse effecten Buitenlandse effecten over het bruto lossingsbedrag - t/m EUR 4.500,- - over het meerdere 0,25% 0,125% 0,25% 0,125% plus mutatieprovisie per handeling per fondssoort EUR 1,90 + BTW hoog EUR 1,90 + BTW hoog transferprovisie over het netto-bedrag 0,10% max. EUR 67,50 vergoeding kosten correspondent (indien van toepassing) variabel minimumtarief per nota EUR 0,11 Elke afwikkeling per lossingsdatum is een aparte handeling. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 5
Tarieven beheren, bewaren en administreren Conversies binnenland In Nederland is het gebruikelijk dat de uitgevende instelling de banken een vergoeding geeft voor de uitvoering van een conversie. Als dit niet het geval is, dan wordt onderstaande provisie in rekening gebracht. Liquidatie-uitkering, reverse split, spin-off (afsplitsing) en split-up. vast tarief per nota EUR 4,50 o.a. bod, claimemissie, converteerbare obligaties verwisselen, fusie, keuzedividend en warrantrechten uitoefenen. vast tarief per nota EUR 4,50 plus over effectieve waarde 1% maximumtarief EUR 90,- Voor een aanbod tot inkoop via de beurs, aan- en verkoop stockdividenden (u.h.v. opronden/afronden) en claims betaalbaar stellen geldt de aankoopprovisie, zoals bij een aandelenorder in het betreffende land, met een minimum van EUR 2,50. Naamswijzigingen, afboeken waardeloze effecten en afwikkeling van fracties gebeurt provisievrij. Conversies buitenland Het is niet gebruikelijk dat een buitenlandse uitgevende instelling een Nederlandse bank een vergoeding geeft voor uitvoering van een conversie. Daarom worden onderstaande provisie altijd in rekening gebracht. Liquidatie-uitkering, reverse-split, split-up en spin-off (afsplitsing). vast tarief per nota EUR 11,25 o.a. bod, bonus, keuze- en stockdividend, verwisseling, fusie, restpositie claim afrekenen, spin off en afloop warrants. vast tarief per nota EUR 11,25 plus over effectieve waarde 1% maximumtarief EUR 90,- o.a. bod met prijsopgave, claimemissie, converteerbare obligaties verwisselen, herbeleggen en warrants uitoefenen met keuze. over effectieve waarde 1,25% minimumtarief EUR 22,50 maximumtarief EUR 675,- Naamswijzigingen, afboeken waardeloze effecten en afwikkeling van fracties gebeurt provisievrij. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 6
Tarieven beheren, bewaren en administreren Bewaren Voor het bewaren van effecten wordt bewaarloon in rekening gebracht. Het bewaarloon wordt maandelijks berekend over de effectieve waarde van het effectendepot en aan het einde van ieder kwartaal achteraf in rekening gebracht. De geldboekingen worden op het dagafschrift vermeld als één regel, dus zonder specificatie, en geboekt met de eerste valutadatum in januari, april, juli en oktober. Voor de volgende effecten wordt geen bewaarloon berekend: n beleggingsfondsen in de ABN AMRO girale Beleggingsrekening (AABR) n ABN AMRO Groenbankbrieven n derivaten. Binnenland Bewaarloontarief op jaarbasis over de effectieve waarde van het effectendepot: - t/m EUR 50.000,- 0,20% - over het meerdere t/m EUR 250.000,- 0,10% - over het meerdere t/m EUR 2.500.000,- 0,05% - over het meerdere t/m EUR 5.000.000,- 0,04% - over het meerdere 0,02% plus per fondssoort EUR 1,60 Buitenland Voor in het buitenland bewaarde effecten gelden de percentages binnenland, vermeerderd met een toeslag van 30%. Het regeltarief per fondssoort is EUR 3,10 per fondssoort (op jaarbasis). Minimum bewaarloon Indien bewaarloon in rekening wordt gebracht, geldt een minimum tarief van EUR 3,75 per kwartaal. BTW De genoemde tarieven zijn exclusief BTW. Over het totale bewaarloon wordt het hoge BTW-tarief in rekening gebracht. De volgende cliëntencategorieën zijn volgende de Wet Omzetbelasting van heffing vrijgesteld: n niet-ingezetenen van de Europese Unie n ondernemers buiten Nederland. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 7
Tarieven beheren, bewaren en administreren Ontvangen, overboeken en uitleveren van effecten Een overboeking is administratieve verplaatsing van een of meer effecten van een effectendepot bij ABN AMRO naar een ander effectendepot bij ABN AMRO. Een ontvangst is van een effectendepot bij een andere financiële instelling naar een effectenrekening bij ABN AMRO. Een uitlevering is het omgekeerde. Voor het uitleveren van effecten wordt een mutatieprovisie in rekening gebracht. Deze geldt per fondsregel in een effectendepot. Ontvangen, overboeken en uitleveren van girale effecten Ontvangen van een andere financiële Uitleveren naar een andere financiële Overboeken binnen ABN AMRO instelling instelling gratis gratis EUR 22,50 Bij effectenverkeer met het buitenland wordt er naast provisie eventueel vergoeding kosten correspondent berekend. Voor het inleveren en uitleveren van fysieke effecten wordt een afwijkende provisie in rekening gebracht. Deze geldt per fondsregel in een effectendepot. Inleveren en uitleveren van fysieke effecten (via de balie) Inleveren via de balie Uitleveren via de balie Uitleveren uit hoofde van koop/emissie EUR 50,- EUR 200,- EUR 200,- BTW De genoemde tarieven zijn exclusief BTW. Over het provisiebedrag wordt het hoge BTW-tarief in rekening gebracht. Overstappen op kosten van ABN AMRO Wilt u uw effectendepot naar ABN AMRO overboeken? Maak dan gebruik van onze Effecten Overstapservice. Dit kan eenvoudig en het kost u niets. ABN AMRO regelt de overstap en vergoedt de kosten die uw oude bank in rekening brengt (tot maximaal EUR 1.500,-), nadat uw effecten zijn overgeboekt. U kunt natuurlijk ook een gedeelte van uw effecten naar ABN AMRO overboeken. Wilt u meer weten over de Effecten Overstapservice? Bel dan met 0900-92 15 (lokaaltarief), bezoek een van onze vestigingen of kijk op www.abnamro.nl/ effectenoverstapservice. Op de Effecten Overstapservice zijn de Voorwaarden Effecten Overstapservice van toepassing. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 8
Tarieven beheren, bewaren en administreren Waardeberekening effectendepot Voor het verstrekken van een tussentijdse fondsenstaat met successiekoersen, ten behoeve van de belasting voor het recht van successie, wordt provisie in rekening gebracht. Waardeberekening effectendepot over het berekende vermogen 0,035% minimumtarief EUR 7,80 maximumtarief EUR 155,- BTW De genoemde tarieven zijn exclusief BTW. Over het provisiebedrag wordt het hoge BTW-tarief in rekening gebracht. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 9
Algemeen Euronext beurzen Amsterdam, Brussel en Parijs Met de invoering van het Single Order Book door Euronext worden de beurzen van Amsterdam, Brussel en Parijs als één geheel beschouwd. De transactietarieven voor aandelen, obligaties en beursgenoteerde beleggingsfondsen op al deze beurzen zijn bij ABN AMRO dan ook gelijk. Beleggingsfondsen/switchorders U kunt via de verschillende kanalen van ABN AMRO orders voor beleggingsfondsen in de ABN AMRO girale Beleggingsrekening (AABR) doorgegeven. Het is voordeliger als bij verkoop van een AABR-fonds direct een aankooporder wordt opge geven voor een ander AABR-fonds. Er wordt dan voor het aankoop bedrag, voor zover dit het verkoopbedrag niet overschrijdt, geen provisie in rekening gebracht. Uitzonderingen hierop zijn o.a. de edelmetalenrekeningen. Distributievergoedingen Als gevolg van Europese regelgeving (MiFID), zoals is geímplementeerd in de Wet op het financieel toezicht, is ABN AMRO verplicht u te informeren over onder meer distributie vergoe dingen (ook wel 'inducements' genoemd) die wij ontvangen van product aanbieders. Wij kunnen van productaanbieders distributievergoedingen ontvangen als wij de volgende beleggings producten aan u verkopen: n Klassieke en girale beleggingsfondsen n Structured products. De distributievergoedingen die ABN AMRO voor de verkoop van deze beleggingsproducten ontvangt, zijn afhankelijk van de afspraken die hierover gemaakt zijn met de leveranciers hiervan. Er worden hierbij vier niveaus (bandbreedtes) gehanteerd: n Geen vergoeding n Tot maximaal 1/3 van de vergoeding van de beheer der van het beleggingsproduct (management fee) n Tot maximaal 2/3 van de management fee n Meer dan 2/3 van de management fee. Wilt u weten welke distributievergoeding ABN AMRO voor een bepaald beleggingsproduct van productaanbieders ontvangt? Ga dan naar www.abnamro.nl of raadpleeg uw adviseur. Buitenlandse beurzen De transactietarieven voor buitenlandse beurzen gelden voor alle beurzen via welke ABN AMRO haar diensten aanbiedt, met uitzondering van de Euronext beurzen Brussel en Parijs, die gelijkgesteld zijn aan de binnenlandse beurs. Orders voor aan delen, obligaties, opties, stockdividenden, warrants en claims, genoteerd aan buitenlandse beurzen, kunt u doorgeven via 0900-92 15 (lokaaltarief) en Internet Bankieren. Buitenlandse valuta Wanneer een beleggingstransactie geheel of gedeeltelijk moet worden betaald of luidt in een buitenlandse valuta, dan zal een vermelding van de desbetreffende valuta en de toepasselijke omrekenings koers en wisselkosten zichtbaar worden gemaakt op de effectennota. Deeluitvoeringen Een effectenorder kan in een keer wordt uitgevoerd, maar ook in delen. Dit kan betekenen dat er deeluitvoeringen op één dag of over meer dagen worden uitgevoerd. Een effectenorder wordt desondanks altijd als één geheel beschouwd. Als een order in delen wordt uitgevoerd, wordt de provisie berekend alsof de order volledig werd uitgevoerd, waarbij rekening wordt gehouden met het minimumtarief. De provisie per deel uitvoering is gelijk aan het evenredig deel van de berekende provisie voor de gehele order. Voor (dag) orders, waarvoor alleen op de eerste dag een deel van de order wordt uitgevoerd, kan dit betekenen dat de in rekening gebrachte provisie lager is dan het minimumtarief. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 10
Algemeen 50%-regel Voor alle verkooporders geldt dat de provisie nooit hoger is dan 50% van de opbrengst. Een uitzondering vormt het openen van optieposities. Stockdividenden Handelen in stockdividenden is niet mogelijk via ABN AMRO Internet Bankieren. Voor de provisieberekening wordt hetzelfde percentage over de transactiewaarde gehanteerd als voor een aandelenorder in het betreffende land, met een minimum van EUR 2,50. Overige kosten De mogelijkheid bestaat dat transacties die verband houden met uw beleggingen nog andere kosten, waaronder belastingen, voor u meebrengen die niet via ABN AMRO worden betaald of worden opgelegd. Opties Assignment van opties Bij een assignment wordt u aangewezen om de onderliggende waarde te leveren (geschreven call) of af te nemen (geschreven put). Bij assignment wordt over de onderliggende waarde aan- of verkoopprovisie berekend volgens internettarief. Bij optie-orders met een onderliggende waarde van minder dan 100 aan delen wordt het normale provisiebedrag gecorrigeerd met de factor Y/100, waarbij Y het aantal aandelen is dat de onderliggende waarde vormt. Het minimum- en maximum provisiebedrag wordt niet gecorrigeerd. Bovenstaande geldt ook voor de Euronext beurzen in Brussel en Parijs. Exercise van opties Bij de exercise van een optie kiest u ervoor om de gekochte optie uit te oefenen en de onderliggende waarde aan te kopen (gekochte call) of te verkopen (gekochte put). Een exercise kan via de ABN AMRO Beleggingslijn worden opgegeven. Sluiten van optieposities Bij het sluiten van optieposities, door deze te verkopen of terug te kopen, zal de provisie nooit hoger zijn dan 50% van het orderbedrag. Deze regeling geldt niet voor openingstransacties. 2%-maatregel optieposities na expiratie Indien een op Euronext Amsterdam gekochte aan delenoptie-positie (zowel call als put) na expiratie nog steeds geld waard is, dan zal ABN AMRO de zogenaamde 2%-maatregel toepassen. Dit betekent dat als de optie op basis van de slotkoers van de onderliggende waarde een intrinsieke waarde van 2% of meer heeft (2% hoger bij een call-optie of 2% lager bij een put-optie): n de onderliggende waarde wordt gekocht (call-optie) of verkocht (put-optie) n op de eerstvolgende beursdag de ontstane positie in de onderliggende waarde tegen de openings koers wordt gesloten: de onderliggende waarde wordt verkocht bij een call en teruggekocht bij een put n indien van de transacties, na aftrek van de provisies, een positief saldo overblijft, dan wordt dit direct (zonder nota) op uw rekening uitgekeerd. De provisie bedraagt: n EUR 20,- administratiekosten n plus 1% over de uitgeoefende waarde (met een minimum van EUR 20,-) n plus 1% over de verkoop of aankoop van de indektransactie op de eerstvolgende handelsdag. Werkwijze Amerikaanse optiebeurzen Opties die USD 0,01 of meer in-the-money zijn, worden altijd uitgeoefend door de beurzen zelf. Dit gebeurt zowel voor short- als long-posities. ABN AMRO volgt het beleid van deze beurzen. Dat betekent dat de gevolgen van uw optiepositie één op één worden doorverwerkt in uw effectendepot. Vanwege de daaruit volgende kosten en eventuele shortof long-posities in aandelen, raden we u aan om eventuele in-the-money en at- the-money short- en long-posities tijdig vóór de expiratiedatum te sluiten. Amsterdam, december 2010 ABN AMRO Bank N.V., gevestigd te Amsterdam. Handelsregister KvK Amsterdam, nummer 34334259. Tarieven ABN AMRO Direct Beleggen 11