EERSTE OPENBAAR VERSLAG EX ART. 73 a FAILLISSEMENTSWET In het faillissement van de besloten vennootschap Lafin B.V. (voorheen genaamd mr. Robert Moszkowicz B.V.), tevens handelend onder de naam Juristengroep Robert Moszkowicz Amsterdam Juristen en Belastingadviseurs, (voorheen) statutair gevestigd en kantoorhoudende te (1017 JV) Amsterdam aan de Prinsengracht 699, ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder nummer 30138310, hierna verder te noemen: Lafin en/of de Vennootschap. Faillissementsnummer : F 12/551 Faillissementsdatum : 8 augustus 2012 Verslagnummer : 01 Datum : 5 september 2012 Rechter-commissaris : mr. N.A.J. Purcell Curator : mr. C.M. de Breet Adres curator : Certa Legal Advocaten, Keizersgracht 620, 1017 ER Amsterdam, (Tel. 020-521 66 99; fax. 020-521 66 90) Activiteiten onderneming : Het verrichten van diensten en het verlenen van adviezen op (fiscaal)juridisch gebied. Omzetgegevens : 2010: onbekend; 2011: onbekend; 2012: onbekend. Personeel per faill. datum : Volgens opgave geen. Verslagperiode : 8 augustus t/m 4 september 2012 Uren in verslagperiode : 8 augustus t/m 31 augustus 2012 Uren verslagperiode : 76,3 uur (bijlage 1) Bestede uren totaal : 76,3 uur Saldo faillissementsrekening : nihil Aan dit verslag kunnen geen rechten worden ontleend. Dit verslag is mede gebaseerd op gevoerde gesprekken met directie en andere betrokkenen. 1. INVENTARISATIE 1.1. Directie en organisatie De Vennootschap, althans de vennootschap voorheen genaamd Mr. Robert Moszkowicz B.V., is blijkens het uittreksel uit het handelsregister van de Kamer van Koophandel opgericht op 29 november 1996. Enig aandeelhouder van de Vennootschap is Stichting
2 van 10 Administratiekantoor mr. Robert Moszkowicz B.V. Bestuurder van de Vennootschap is Lafin Holding B.V. van welke vennootschap de heer Robert Moszkowicz bestuurder is. Hij was alleen en zelfstandig bevoegd om de Vennootschap (indirect) te vertegenwoordigen. 1.2. Winst en verlies 2010: onbekend: 2011: onbekend; 2012: onbekend. 1.3. Balanstotaal 2010: onbekend: 2011: onbekend; 2012: onbekend. 1.4. Lopende procedures Volgens opgave van de bestuurder zouden er diverse lopende procedures zijn. De curator heeft diverse dossiers ontvangen en onderzoekt of het voor de boedel zinvol is om de procedure(s) voort te zetten. De lopende procedures zijn door het uitspreken van het faillissement van rechtswege geschorst. 1.5. Verzekeringen Volgens opgave zouden er nog enkele verzekeringen zijn. Voor zover mogelijk worden deze zo spoedig mogelijk beëindigd. 1.6. Huur De Vennootschap huurde de locatie aan de Prinsengracht 699 te Amsterdam, alsmede een parkeerplaats gelegen in de parkeergarage aan de Kerkstraat 28-30 te Amsterdam. De huurprijs bedroeg bij aanvang 3.270,- per maand. Voorafgaand aan het faillissement was de huurovereenkomst opgezegd, echter zonder inachtneming van de juiste opzegtermijn. De curator heeft met toestemming van de rechter-commissaris en met inachtneming van de gebruikelijke opzegtermijn van drie maanden de huurovereenkomst ex artikel 39 Fw. opgezegd. De vordering van de verhuurder bedraagt afgerond 25.000,- exclusief de daarover verschuldigde wettelijke rente. 1.7. Oorzaak faillissement Het faillissement is aangevraagd door een voormalig werkneemster. Uit het vonnis van faillietverklaring van de rechtbank Amsterdam van 8 augustus jl. volgt dat de vordering
3 van 10 van de verzoekster door de Vennootschap niet wordt betwist en dat de Vennootschap heeft erkend dat zij meerdere schuldeisers heeft. Volgens de rechtbank is daarmee aan het vereiste van pluraliteit voldaan. De omstandigheid dat met diverse schuldeisers betalingsregelingen zijn getroffen en dat die schuldeisers het verzoek tot faillietverklaring niet ondersteunen, zoals door de Vennootschap is betoogd, doet daar niet aan af. De rechtbank is dan ook van mening dat de Vennootschap verkeert in de toestand dat zij heeft opgehouden te betalen. De heer Moszkowicz heeft in de eerste bespreking die de curator met hem voerde, aangegeven af te zien van het instellen van hoger beroep. De curator zal het onderzoek naar de oorzaken die aan het faillissement ten grondslag liggen voortzetten. Bespreking, correspondentie met bestuurder en derden, telefoongesprekken, onderzoek stukken, etc. 2. PERSONEEL 2.1. Aantal ten tijde van faillissement Volgens opgave had de Vennootschap geen werknemers in dienst. 2.2. Aantal in jaar voor faillissement Volgens opgave geen. 2.3. Datum ontslagaanzegging Geen. 3. ACTIVA Onroerende zaken 3.1. Beschrijving Volgens opgave heeft de Vennootschap geen onroerende zaken in eigendom.
4 van 10 3.2. Verkoopopbrengst 3.3. Hoogte hypotheek 3.4. Boedelbijdrage Bedrijfsmiddelen 3.5. Beschrijving Op de locatie van de Vennootschap is kantoorinventaris alsmede andere roerende zaken aangetroffen. De zaken zouden, aldus de heer Moszkowicz, eigendom zijn van de eenmanszaak B. Boukarfada h.o.d.n. Juristenkantoor mr. Robert Moszkowicz Amsterdam. De heer Moszkowicz heeft de curator een verklaring overhandigd waaruit dit standpunt zou blijken. De curator onderzoekt of dit juist is. 3.6. Verkoopopbrengst Nog niet van toepassing. 3.7. Boedelbijdrage 3.8. Bodemvoorrecht fiscus De fiscus heeft een bodemvoorrecht op alle bodemzaken. De fiscus heeft geen bodembeslag gelegd. Voorraden/onderhanden werk 3.9. Beschrijving 3.10. Verkoopopbrengst
5 van 10 3.11. Boedelbijdrage Andere Activa 3.12. Beschrijving Aan andere activa is vooralsnog aangetroffen de domeinnaam: www.moszkowicz.org. 3.13. Verkoopopbrengst Nog niet van toepassing. Geen. 4. DEBITEUREN 4.1 Omvang debiteuren Volgens opgave zouden er mogelijk enkele debiteuren zijn. Hoewel om verzocht ontbreekt nog nadere informatie. 4.2 Opbrengst 4.3 Boedelbijdrage Geen. 5. BANK / ZEKERHEDEN 5.1 Vordering van bank(en) De Vennootschap hield een bankrekening bij de ING Bank N.V. Per faillissementsdatum bedroeg het creditsaldo 0,52. 5.2 Leasecontracten De Vennootschap leaste enkele voertuigen. De voertuigen zouden reeds voor faillissementsdatum zijn geretourneerd c.q. opgehaald.
6 van 10 5.3 Beschrijving zekerheden De ING Bank N.V. heeft, volgens opgave, geen zekerheden. 5.4 Separatistenpositie 5.5 Boedelbijdrage 5.6 Eigendomsvoorbehoud 5.7 Reclamerechten 5.8 Retentierechten Correspondentie en telefoongesprekken met banken. 6. DOORSTART / VOORTZETTEN Voortzetten 6.1 Exploitatie/zekerheden Volgens opgave van de bestuurder zouden de activiteiten van de Vennootschap al sinds juli 2010 zijn gestaakt. De activiteiten zijn vanaf juli 2010, aldus de bestuurder, voortgezet door de eenmanszaak B. Boukarfada h.o.d.n. Juristenkantoor mr. Robert Moszkowicz Amsterdam. De curator onderzoekt dit nog. 6.2 Financiële verslaglegging Nog niet van toepassing. Doorstart 6.3 Beschrijving
7 van 10 6.4 Verantwoording 6.5 Boedelbijdrage Geen. 7. RECHTMATIGHEID 7.1 Boekhoudplicht De curator heeft een schamele administratie, bestaande uit voornamelijk bankafschriften en enkele facturen ontvangen. De administrateur van de Vennootschap heeft de curator geïnformeerd dat de administratie tot 2004 zou zijn ingeboekt. De curator zal de komende verslagperiode(s) de administratie, voor zover aanwezig, nader bestuderen en hierop in de volgende verslagen terug komen. 7.2 Depot jaarrekeningen De laatste gedeponeerde jaarrekening is de jaarrekening over het jaar 2006. De Vennootschap heeft derhalve niet aan de deponeringsverplichting voldaan. De curator zal hierover nadere vragen aan de bestuurder stellen. 7.3 Goedkeurende Verklaring Accountant 7.4 Stortingsverplichting aandelen Het is de curator niet bekend of aan de stortingsverplichting is voldaan. Voor zover hier niet aan zal voldaan, is de vordering daartoe in ieder geval verjaard. 7.5 Onbehoorlijk bestuur Er zal zoals gebruikelijk een onderzoek plaatsvinden naar mogelijk onbehoorlijk bestuur. Hierbij zal in ieder geval aan de orde komen dat er niet of nauwelijks administratie is gevoerd en dat de jaarrekeningen over de laatste zes jaren niet zijn opgesteld noch gedeponeerd. In beginsel is er dan ook op grond van artikel 2:248 BW sprake van onbehoorlijk bestuur en wordt vermoed dat dit een belangrijke oorzaak van het faillissement is.
8 van 10 7.6 Paulianeus handelen De curator heeft een cessie-akte ontvangen, waarbij vorderingen op Lafin Holding B.V. alsmede de heer Moszkowicz in privé zouden zijn gecedeerd aan de eenmanszaak B. Boukarfada h.o.d.n. Juristenkantoor mr. Robert Moszkowicz Amsterdam. De curator onderzoekt de rechtsgeldigheid van deze akte en zal daar bij de bestuurder navraag naar doen. Ook ten aanzien van de overdracht van activiteiten van de Vennootschap naar de eenmanszaak (zie 6.1) wordt navraag gedaan. Voor het overige zal, zoals gebruikelijk, een onderzoek plaatsvinden of er sprake is geweest van paulianeus handelen. Correspondentie bestuurder. 8. CREDITEUREN 8.1 Boedelvorderingen Salaris curator alsmede huur over de boedelperiode (bijlage 2). 8.2 Preferente vorderingen van de fiscus Door de belastingdienst is tot op heden een bedrag van 176.050,- uit hoofde van loonheffing, omzetbelasting en motorrijtuigenbelasting ingediend (bijlage 3). Er zal naar verwachting nog een vordering ex artikel 29 lid 2 Wet OB worden ingediend. 8.3 Preferente vordering(en) van het UWV Niet bekend. 8.4 Andere preferente crediteuren De verzoekster van het faillissement heeft een loonvordering voor een bedrag van 17.465,43 ingediend (zie bijlage 3). 8.5 Aantal concurrente crediteuren 20 (bijlage 4). 8.6 Bedrag concurrente crediteuren 539.885,07.
9 van 10 8.7 Verwachte wijze van afwikkeling Dit is nog niet bekend. De vooruitzichten zijn voor een uitkering aan de crediteuren evenwel somber. Aanschrijven van crediteuren. 9. PROCEDURES 9.1 Naam wederpartijen De curator is de procedures nog aan het inventariseren. 9.2 Aard procedure Dit wordt nog onderzocht. 9.3 Stand procedure Dit wordt nog onderzocht. Bespreking met de heer Ziabutt. 10. OVERIG 10.1 Termijn afwikkeling faillissement Het is op dit moment nog niet duidelijk wanneer en op welke wijze dit faillissement zal worden afgewikkeld. 10.2 Plan van aanpak 1. De (aanwezige) administratie zal worden onderzocht; 2. Met de bestuurder zal nader overleg gevoerd worden over onder andere de voortzetting van de activiteiten van de Vennootschap door de eenmanszaak B. Boukarfada; 3. Het onderzoek naar mogelijk onbehoorlijk bestuur zal worden voortgezet; 4. Het onderzoek naar mogelijk paulianeus handelen zal worden voortgezet; 5. Onderzocht zal worden of de domeinnaam www.moszkowicz.org verkocht zal kunnen worden.
10 van 10 10.3 Indiening volgend verslag Het volgende verslag wordt over drie maanden en uiterlijk op 5 december 2012 ingediend. Opstellen eerste verslag en volgt uit het voorafgaande. Amsterdam, 5 september 2012 C.M. de Breet Curator