roe ZESDE FAILLISSEMENTSVERSLAG EX ARTIKEL 73A FW IN HET FAILLISSEMENT VAN ORS BEDRIJFSADVISEURS CV DE DATO advocaten

Transcriptie

1 roe ZESDE FAILLISSEMENTSVERSLAG EX ARTIKEL 73A FW IN HET FAILLISSEMENT VAN ORS BEDRIJFSADVISEURS CV DE DATO 8 januari 2015

2 7-4 roet Algemene gegevens Gegevens onderneming: Statutaire naam ORS Bedrijfsadviseurs CV Adres Perronstraat 5 Woonplaats 1815 CH ALKMAAR Faillissementsnummer C F Datum uitspraak 9 augustus 2013 Curator mr. A.J. van der Veen-Janz Rechter-commissaris mr. M.S. Lamboo Activiteiten onderneming Omzetgegevens Rechtskundige adviesbureaus; het ging met name om insolventie advies. Onbekend Saldo NLO2KASA ,00 Personeel gemiddeld aantal werknemers 5 tot 10 Verslagperiode 7 oktober 2014 t/m 8 januari 2015 Bestede uren in verslagperiode 8.30 Bestede uren totaal Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie Het gaat om een commanditaire vennootschap, met een Stichting en een privé persoon als vennoten. De Stichting wordt bestuurd door dezelfde persoon die als privé persoon vennoot is van de CV. 1.2 Winst en verlies Onbekend 1.3 Balanstotaal Onbekend 1.4 Lopende procedure Onbekend 1.5 Verzekeringen Onbekend 1.6 Huur Onbekend 1.7 Oorzaak faillissement ORS was niet de bedrijfsnaam; die was MKB- Bedrijfsadviseurs. De opzet was om klanten te werven onder ondernemers die in zwaar weer zaten. Er werd een

3 roei pand aangehuurd en ingericht. Er werd personeel aangetrokken en er werden lease auto's besteld. De klanten waren ondernemers die hulp nodig hadden. Ze kregen een hoge voorschot nota en alle administratie werd meegenomen. Er werd wel wat gedaan, maar niet wat de ondernemer mocht verwachten. Die ging of alsnog failliet en was zijn geld kwijt aan advies dat nooit gegeven werd; of die kwam verhaal halen en kreeg dan een credit nota uitgereikt. Er werd ook geprobeerd om de aandelen van de klanten over te nemen via een Zwitserse vennootschap of een bevriende relatie, waarschijnlijk om daarna weer een vennootschap te hebben waarmee gehandeld kon worden. 2. Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faillissement 5 Werknemers waren nog in dienst. Het personeel was eerder op staande voet ontslagen, maar de werknemers hebben het ontslag aangevochten waarna het ontslag nietig is verklaard. 2.2 Aantal in jaar voor faillissement Datum ontslagaanzegging 12 september 2013 Opzeggen van de arbeidsovereenkomsten. Met UWV contact over loongarantie regeling. De werknemers hadden al een uitkering op basis van betalingsonmacht van de werkgever. Er is geen gezamenlijke bespreking geweest. 3. Activa Onroerende zaken 3.1 Beschrijving 3.2 Verkoopopbrengst 3.3. Hoogte hypotheek 3.4 Boedelbijdrage

4 roef Bedrijfsmiddelen 3.5 Beschrijving Er schijnt nog ergens een deel van het meubilair te zijn. Waar is onbekend. De kans dat een en ander waarde vertegenwoordigt, is klein. V4 en 5: er is niets meer vernomen over meubilair. 3.6 Verkoopopbrengst 3.7 Boedelbijdrage 3.8 Bodemvoorrecht fiscus Voorraden / onderhanden werk 3.9 Beschrijving 3.10 Verkoopopbrengst 3.11 Boedelbijdrage Andere activa 3.12 Beschrijving 3.13 Verkoopopbrengst 3.14 Boedelbijdrage 4. Debiteuren 4.1 Omvang debiteuren 4.2 Opbrengst 4.3 Boedelbijdrage

5 roet 5. Bank / Zekerheden 5.1 Vordering van de bank(en) Tot nu toe alleen ING Bank NV voor een bedrag van EUR 417,90. Er zou bij ABN AMRO Bank NV nog een bedrag van EUR 6.458,21 open staan. V4: er is door ABN Amro nog geen vordering ingediend. 5.2 Leasecontracten Zouden allemaal zijn opgezegd en de auto's ingeleverd. 5.3 Beschrijving zekerheden Geen. Er was ook geen krediet. 5.4 Separatistenpositie 5.5 Bedongen boedelbijdragen 5.6 Eigendomsvoorbehoud 5.7 Reclamerechten Beoordelen vordering. 6. Doorstart / Voortzetten Voortzetten 6.1 Exploitatie / zekerheden 6.2 Financiële verslaglegging Doorstart 6.3 Beschrijving 6.4 Verantwoording 6.5 Opbrengst 6.6 Boedelbijdrage 7. Rechtmatigheid 7.1 Boekhoudplicht Een deel van de boekhouding is ontvangen, maar niet alles. Er is niet voldaan aan de boekhoudplicht. 7.2 Depot jaarrekeningen Geen 7.3 Goedkeurende Verklaring Accountant nvt 7.4 Stortingsverplichting aandelen nvt

6 Eioef 7.5 Onbehoorlijk bestuur Zeker sprake van. De ex directeur is met de noorderzon vertrokken en heeft het bestuurderschap overgedaan aan een vriend die nooit de intentie heeft gehad de onderneming voort te zetten. Uit gesprekken komt naar voren dat er wel voorschot nota's werden verzonden aan cliënten maar dat er weinig werk werd gedaan voor dat geld. Het verdien model was zo snel mogelijk zoveel mogelijk geld binnen te krijgen en weg te zijn als het te heet onder de voeten werd. Andere truc was om de klant de aandelen in zijn bedrijf over te laten dragen aan een Zwitserse vennootschap of een bevriende relatie, waarna de klant de controle over de vennootschap helemaal kwijt was. Uit een gesprek met een benadeelde partij is de wijze van werken nog eens uit de doeken gedaan. Eerst betalen, alles afgeven en dan gaat men aan het werk en hoort de klant niets. Als de klant klaagt, zegt men dat het geld op is en dat er opnieuw betaald moet worden. Wil men de administratie terug, dan wordt er gedreigd. De curator heeft aangifte gedaan bij de FIOD. V3: van de FIOD is verder niets vernomen over de opvolging van de aangifte. Een benadeelde voormalig klant van gefailleerde heeft op advies van de curator ook aangifte gedaan bij de FIOD. V4: de beslissing om te gaan vervolgen schijnt nog altijd niet genomen te zijn. De FIOD hoopt tegen het einde van het jaar het onderzoek afgerond te hebben. Van een voormalig werknemer hoorde de curator dat de ex directeur met zijn vriendin gevlucht zou zijn naar het buitenland. Op 5 juli is bekend geworden dat hij door de Spaanse politie is aangehouden op verzoek van de Duitse politie. De Duitse politie heeft om uitlevering verzocht. V5: binnenkort is er een afspraak met het fraude team van de FIOD om nog nadere vragen te stellen en waar mogelijk stukken te bekijken. V6: er heeft een gesprek plaatsgevonden met de FIOD, waarbij een gedetailleerde verklaring is opgenomen en stukken door de curator aan de

7 roef FIOD zijn overhandigd. De FIOD wenst dat het faillissement nog niet wordt afgesloten, omdat er wellicht nog opsporingsactiviteiten plaats moeten vinden waarbij de hulp van de curator nodig kan zijn. 7.6 Paulianeus handelen Lastig te onderzoeken, nu de boekhouding verre van compleet is. Gesprek met bestuurder; gesprekken met oud werknemers. Check company info en internet. Aanwezige mappen administratie doornemen. Gesprek met benadeelde partij. Contact met de belastingdienst. Aangifte bij FIOD. V3: Contact met de belastingdienst en met een voormalig klant van gefailleerde. V4: navraag bij FIOD en contact met voormalig werknemer. V5: contact met FIOD. V6: bespreking met FIOD 8. Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen Geen UWV: nog niet ingediend Verhuurder: nog niet ingediend 8.2 Preferente vordering van de fiscus ad , Preferente vordering van het UWV Nog niet bekend 8.4 Andere preferente crediteuren 2 ad , Aantal concurrente crediteuren Bedrag concurrente crediteuren ,34 Verwachte wijze van afwikkeling Aanschrijven en erkennen crediteuren. Beoordelen vorderingen crediteuren. Nog onbekend.

8 van der 9. Procedures 9.1 Aard van de procedure; inhoud 9.2 Stand van de procedure op de rol 9.3 Garantieregeling aangevraagd? Aanvraag wordt voorbereid. Er is een garantie aangevraagd. Hoofddoel is het doen van onderzoek om de aangifte verder te onderbouwen. V3: de garantie is ontvangen. Voorbereiden van een aanvraag. Aangifte FIOD. Contact met Dienst Justis en FIOD. 10. Overig 10.1 Termijn afwikkeling faillissement Nog onbekend Plan van aanpak Vl: Garantstelling aanvragen; verder onderzoek naar activiteiten en mogelijke activa. V2: Proberen in contact te komen met andere benadeelden om een beeld te krijgen van de omvang van de fraude. V3 en V4: volgen aangifte FIOD; zoeken naar overige benadeelden. V5: afspraak met FIOD. V6: verdere berichten FIOD afwachten Indiening volgend verslag Over 6 maanden. Dit verslag is opgernaakt/thlkmaar, op 8 januari 2014 A.J. van der Vee (curat r) anz/