JAARREKENING IN EURO (2 decimalen)

Transcriptie

1 201 1 EUR NAT. Datum neerlegging Nr Blz. E. D. VKT-VZW 1.1 JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) NAAM: HET PORTAAL Rechtsvorm: VZW Adres: DE MUNT Postnummer: 8800 Gemeente: Roeselare Land: België Rechtspersonenregister (RPR) - Ondernemingsrechtbank van: Gent, afdeling Kortrijk Internetadres *: Nr.: 8 Ondernemingsnummer DATUM 28/11/2008 van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering** van met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 1/01/2018 tot 31/12/2018 Vorig boekjaar van 1/01/2017 tot 31/12/2017 De bedragen van het vorige boekjaar zijn / zijn niet *** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vereniging of stichting, van de BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN en, in voorkomend geval, van de vertegenwoordiger in België van de buitenlandse vereniging Rosseel Yves Brusselsesteenweg 324, 9050 Ledeberg (Gent), België Functie : Gedelegeerd bestuurder Mandaat : 1/09/2013 Declercq Kris Delaerestraat 2, bus 8, 8800 Roeselare, België Mandaat : 1/12/ /06/2019 Casier Gerdi Rumbeeksesteenweg 448, 8800 Roeselare, België Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Totaal aantal neergelegde bladen: 14 Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: 5.1.1, 5.2.1, 5.2.2, 5.2.3, 5.3, 5.4, 5.6, 5.7 Handtekening (naam en hoedanigheid) Yves Rosseel Dagelijks bestuurder Handtekening (naam en hoedanigheid) * Facultatieve vermelding. ** Door de raad van bestuur in geval van een stichting / door het algemeen leidinggevend orgaan in geval van een internationale vereniging zonder winstoogmerk. *** Schrappen wat niet van toepassing is.

2 Nr VKT-VZW 1.1 LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde) Delafonteyne Kristiaan Pauwstraat 5, 8800 Roeselare, België Manhaeve Filiep Meenseheirweg 101, 8800 Roeselare, België Mandaat : 27/11/ /06/2019 Kindt Henk Batavialaan 105, 8800 Roeselare, België Decoster Greta Dokter Delbekestraat 18, 8800 Roeselare, België Lievens Dirk Rumbeeksesteenweg 469, 8800 Roeselare, België Mandaat : 29/05/ /06/2019 Himpe Mieke Verbrandhofstraat 195, 8800 Roeselare, België Temperman Arlette Wilde Kastanjestraat 14, 8800 Roeselare, België Van Coillie Geert Schuttersstraat 44, 8800 Roeselare, België 2/14

3 Nr VKT-VZW 1.1 LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde) Buyl Jan Minnewater 5, 8000 Brugge, België Compernolle Etienne Heibrugstraat 17, 8870 Izegem, België Mandaat : 7/10/2013-4/06/2018 Demeersseman Eddy Koningstraat 20, 8800 Roeselare, België Lefere Jan Vincent Sint-Amandsstraat 41, 8800 Roeselare, België Mandaat : 22/06/ /06/2019 Moestermans Karel Stijn Streuvelsstraat 2, 8020 Oostkamp, België Mandaat : 30/11/ /06/2019 Van Leuven Nathalie Roggelaan 57, 8500 Kortrijk, België Mandaat : 4/06/ /06/2019 3/14

4 Nr VKT-VZW 1.2 OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE Facultatieve vermeldingen: - indien de jaarrekening werd geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. Het voeren van de boekhouding van de vereniging of stichting, B. Het opstellen van de jaarrekening, C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of D. Het corrigeren van de jaarrekening. - indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van alle erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht. Naam, voornamen, beroep en woonplaats Lidmaatschapsnummer Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) 4/14

5 Nr VKT-VZW 2.1 BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA... Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Terreinen en gebouwen In volle eigendom van de vereniging of stichting Overige... Installaties, machines en uitrusting In volle eigendom van de vereniging of stichting Overige... Meubilair en rollend materieel In volle eigendom van de vereniging of stichting Overige... Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa In volle eigendom van de vereniging of stichting Overige... Activa in aanbouw en vooruitbetalingen Financiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden... Bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente Geldbeleggingen.... Liquide middelen.... Overlopende rekeningen TOTAAL VAN DE ACTIVA Toel / Codes Boekjaar Vorig boekjaar 20/ , , / , , , ,23 22/91 22/ , , , , , , , , , , ,00 558,00 29/ , , , ,97 30/ , , / , , , , , , /53 54/ , ,23 490/ , ,17 20/ , ,30 5/14

6 Nr VKT-VZW 2.2 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Fondsen van de vereniging of stichting... Beginvermogen... Permanente financiering Herwaarderingsmeerwaarden Bestemde fondsen Overgedragen positief (negatief) resultaat...(+)/(-) Toel. 5.3 Codes Boekjaar Vorig boekjaar 10/ , , , ,96 Kapitaalsubsidies VOORZIENINGEN Voorzieningen voor risico's en kosten Voorzieningen voor terug te betalen subsidies en legaten en voor schenkingen met terugnemingsrecht SCHULDEN Schulden op meer dan één jaar Financiële schulden Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden... Overige leningen Handelsschulden Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Rentedragend... Niet-rentedragend of gekoppeld aan een abnormaal... lage rente... Borgtochten ontvangen in contanten Schulden op ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen... Financiële schulden... Kredietinstellingen... Overige leningen... Handelsschulden... Leveranciers... Te betalen wissels... Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen... Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten... Belastingen... Bezoldigingen en sociale lasten... Diverse schulden... Vervallen obligaties en coupons, terug te betalen subsidies en borgtochten ontvangen in contanten /8 Andere diverse rentedragenden schulden Andere diverse schulden, niet-rentedragend... of gekoppeld aan een abnormaal lage rente Overlopende rekeningen / / / /4 172/3 174/ / / / /3 454/ , , , , , , , , ,00 20, , , , , , , , , , , ,90 20, , ,67... TOTAAL VAN DE PASSIVA / , ,30 6/14

7 Nr VKT-VZW 3 RESULTATENREKENING Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskosten Brutomarge...(+)/(-) Bedrijfsopbrengsten* / , ,19... Omzet* Lidgeld, schenkingen, legaten en subsidies * Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen *... 60/61... Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen...(+)/(-) , ,58 Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa , ,59 Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen... in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)...(+)/(-) 631/4 Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)...(+)/(-) 635/8 Andere bedrijfskosten / , ,38... Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten...(-) 649 Positief (Negatief) bedrijfsresultaat...(+)/(-) , ,64 Financiële opbrengsten Financiële kosten Positief (Negatief) resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening... (+)/(-) , , ,94 737, , ,18 Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten Positief (Negatief) resultaat van het boekjaar...(+)/(-) , , , ,75 * Facultieve vermelding. 7/14

8 Nr VKT-VZW 4 RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Te bestemmen positief (negatief) resultaat...(+)/(-) , ,96 Te bestemmen positief (negatief) resultaat van het boekjaar...(+)/(-) , ,75 Overgedragen positief (negatief) resultaat van het vorige boekjaar (+)/(-) 14P , ,21 Onttrekking aan het eigen vermogen aan de fondsen van de vereniging of stichting aan de bestemde fondsen / Toevoeging aan de bestemde fondsen Over te dragen positief (negatief) resultaat...(+)/(-) 692 (14) , ,96 8/14

9 Nr VKT-VZW Codes Boekjaar Vorig boekjaar MATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,44 Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ,42 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboeking van een post naar een andere...(+)/(-) 8189 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,86 Meerwaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) 8249 Meerwaarde per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,92 Geboekt ,36 Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) 8319 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,28 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR WAARVAN (22/27) ,58 In volle eigendom van de vereniging of sticthing ,29 9/14

10 Nr VKT-VZW Codes Boekjaar Vorig boekjaar FINANCIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen... Overboeking van een post naar een andere...(+)/(-) 8395P Andere mutaties...(+)/(-) 8386 xxxxxxxxxxxxxxx 558,00 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Geboekt... Verworven van derden... Afgeboekt... Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt... Teruggenomen Verworven van derden... Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen... Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar...(+)/(-) Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR P P P (28) 558,00 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx 558,00 10/14

11 Nr VKT-VZW 5.5 RESULTATEN PERSONEEL EN PERSONEELSKOSTEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Werknemers waarvoor de vereniging of stichting een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ,9 36,6 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen , ,65 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen , ,23 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten , ,70 Ouderdoms- en overlevingspensioenen FINANCIËLE RESULTATEN Geactiveerde intercalaire interesten Bedrag van het disconto ten laste van de vereniging of stichting bij de verhandeling van vorderingen Saldo van de gevormde (aangewende of teruggenomen) voorzieningen met financieel karakter...(+)/(-) /14

12 Nr VKT-VZW 6 SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de vereniging of stichting bevoegd zijn: WERKNEMERS WAARVOOR DE VERENIGING OF STICHTING EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER Tijdens het boekjaar en het vorige boekjaar Codes 1. Voltijds (boekjaar) 2. Deeltijds 3. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) (boekjaar) (boekjaar) 3P. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) (vorig boekjaar) Gemiddeld aantal werknemers ,6 28,2 37,9 (VTE) 36,6 (VTE) Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren (T) (T) Personeelskosten , , ,46 (T) ,58 (T) Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd... Overeenkomst voor een bepaalde tijd... Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk... Vervangingsovereenkomst , ,6 8 0,6 Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen lager onderwijs ,0 secundair onderwijs ,9 hoger niet-universitair onderwijs ,9 universitair onderwijs ,2 Vrouwen lager onderwijs ,2 0,5 secundair onderwijs ,5 hoger niet-universitair onderwijs ,8 universitair onderwijs ,4 Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel Bedienden ,2 Arbeiders Andere /14

13 Nr VKT-VZW 6 TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR INGETREDEN Aantal werknemers waarvoor de vereniging of stichting tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister UITGETREDEN Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam... Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten , ,2 INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDINGEN VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers... Aantal gevolgde opleidingsuren... Nettokosten voor de vereniging of stichting waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding... waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen... waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering)... Codes Mannen Codes Vrouwen , ,88 462, , , ,14 Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting , ,78 Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vereniging of stichting /14

14 Nr VKT-VZW 7 WAARDERINGSREGELS 1. Beginsel De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van de VZW-wetgeving. Ten behoeve van het getrouwe beeld wordt in de volgende uitzonderingsgevallen afgeweken van de bij dit besluit bepaalde waarderingsregels: / Deze afwijkingen worden als volgt verantwoord: / Deze afwijkingen beïnvloeden als volgt het vermogen, de financiële positie en het resultaat voor belasting van de onderneming: / De waarderingsregels ten opzichte van het vorig boekjaar qua verwoording of toepassing: N.V.T.. De resultatenrekening wordt niet op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig boekjaar moeten worden toegerekend. 2. Vaste activa Materiële vaste activa: In de loop van het boekjaar werden geen materiële vaste activa geherwaardeerd. Afschrijvingen geboekt tijdens het boekjaar: - Terreinen en gebouwen (erfpacht): lineaire methode, niet geherwaardeerd, afschrijvingspercentages 1,01-10,00 (hoofdsom min-max) - Installaties, machines en uitrusting: lineaire methode, niet geherwaardeerd, afschrijvingspercentages 20,00-20,00 (hoofdsom min-max) - Installaties, machines en uitrusting: degressieve methode, niet geherwaardeerd, afschrijvingspercentages 40,00-40,00 (hoofdsom min-max) - Meubilair en rollend materieel: lineaire methode, niet geherwaardeerd, afschrijvingspercentages 10,00-33,33 (hoofdsom min-max) - Meubilair en rollend materieel: degressieve methode, niet geherwaardeerd, afschrijvingspercentages 40,00-40,00 (hoofdsom min-max) 14/14