NEERLEGGINGSFORMULIER: Uitbreiding bij de jaarrapportering ingediend bij NBB. in euro (EUR)

Transcriptie

1 Vlaamse overheid Departement Financiën en Begroting Financiële Diensten en Rapportering NEERLEGGINGSFORMULIER: Uitbreiding bij de jaarrapportering ingediend bij NBB in euro (EUR) Versie 216 Voor meer informatie omtrent de neerlegging van de formulieren kan u terecht op de website van FDR: of u neemt contact op via rechtspersonen@fb.vlaanderen.be

2 Naam entiteit VMM KBO nummer Categorie/Rechtsvorm: Intern verzelfstandigd agentschap met rechtspersoonlijkheid (IVA rp) Beleidsdomein L - Leefmilieu, Natuur en Energie (LNE) Contactpersoon : Krista Van Malder - Wim De Sutter Telefoonnummer: Betreft jaarrekening in EURO met volgende resultaten : Economisch resultaat per 31/12= Begrotingsresultaat per 31/12 = ESR-vorderingensaldo per 31/12 = Goedkeuring Leidend Ambtenaar / Leidinggevende (eigenhandig voor echt te verklaren en te dag- en handtekenen) Digitaal ondertekend door Philippe D'Hondt (Signature) Datum: :44:7 +2'' Philippe D'Hondt, Administrateur-generaal 3/3/217 Goedkeuring Bevoegde Minister / Voorzitter Raad van Bestuur / Secretaris (SAR's) / Voorzitter (EV) (eigenhandig voor echt te verklaren en te dag- en handtekenen) Joke Schauvliege (Signature) :53:19 +2'' Joke Schauvliege 3/3/217 bijlagen neergelegd bij dit jaarrapport: Totaal aantal neergelegde bijlagen: oplijsting bijgevoegde documenten Bedrijfseconomische jaarrekening volgens sjabloon NBB Toelichting bij de jaarrekening Toelichting bij de uitvoeringsrekening van de begroting Proef- en Saldibalans 4 Identificatie

3 VMM DETAIL MATERIELE VASTE ACTIVA 'Werken van Burgerlijke Bouwkunde' Werken van burgerlijke bouwkunde Aanschaffingswaarde Per einde vorig boekjaar (+) Mutaties tijdens het boekjaar : aanschaffingen, m.i.v. geproduceerde vaste activa (+) overdrachten en buitengebruikstellingen (-) overboekingen van een post naar een andere (+/-) Per einde van het boekjaar (+) Meerwaarden Per einde vorig boekjaar (+) Mutaties tijdens het boekjaar : geboekt (+) verworven van derden (+) afgeboekt (-) overgeboekt van een post naar een andere (+/-) Per einde van het boekjaar (+) Afschrijvingen en waardeverminderingen Per einde vorig boekjaar (+) Mutaties tijdens het boekjaar : geboekt (+) teruggenomen (-) verworven van derden (+) afgeboekt na overdracht en buitengebruikstelling (-) overgeboekt van een post naar een andere (+/-) Per einde van het boekjaar (+) NETTO BOEKWAARDE Jaarrapportering 216 Vol6 3/43

4 VMM STAAT VAN DE VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR EN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR omschrijving munt <= 1j >1j - <=5j > 5j totaal wisselkoers- gemiddelde handels- overige risico rentevoet vorderingen vorderingen vorderingen vorderingen ingedekt (Y/N) > 1j Bedrijven EUR Gezinnen EUR EU Overheid EUR Vlaamse Overheid EUR Federale Overheid (Belastingen) EUR Verzerkingsinsellingen EUR Uitsplitsing naar type EUR EUR EUR <= 1j >1j handels- overige vorderingen vorderingen vorderingen Vlaamse overheid binnen consolidatiekring buiten consolidatiekring 79.1 Andere TOTAAL Ouderdomsbalans handelsvorderingen niet vervallen vervallen vervallen vervallen vervallen TOTAAL <= 3d > 3d - <= 6d >6d - <=9d >9d huidig boekjaar vorig boekjaar Jaarrapportering 216 Vol9 4/43

5 VMM STAAT VAN DE SCHULDEN FINANCIELE SCHULDEN naam instelling munt totaal <= 1j > 1j - <= 5j > 5j laatste rente vast gemiddelde rente risico wisselkoersrisico soort lening bestemming van de lening uitstaand vervaldag rente vlottend rentevoet ingedekt (Y/N) ingedekt (Y/N) geen financiële schulden HANDELSSCHULDEN EN OVERIGE SCHULDEN omschrijving munt <= 1j >1j - <=5j > 5j totaal wisselkoers- gemiddelde risico rentevoet handels- overige schulden schulden schulden schulden ingedekt (Y/N) > 1j Bedrijven EUR Gezinnen EUR EU Overheid EUR 5 5 Federale Overheid EUR Vlaamse Overheid EUR Verzekeringsinstellingen EUR Uitsplitsing naar type EUR EUR EUR handels- overige schulden schulden schulden Vlaamse overheid binnen consolidatiekring buiten consolidatiekring Andere TOTAAL <= 1j >1j Ouderdomsbalans Handelsschulden niet vervallen vervallen vervallen vervallen vervallen TOTAAL <= 3d > 3d - <= 6d >6d - <=9d >9d huidig boekjaar vorig boekjaar BELASTINGENSCHULDEN niet vervallen vervallen geraamde huidig boekjaar SCHULDEN M.B.T. BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN vervallen t.a.v. RSZ andere schulden huidig boekjaar Jaarrapportering 216 Vol1 5/43

6 VMM Detail van de subsidies, dotaties en soortgelijke Inkomensoverdrachten Opbrengsten (73/74) huidig jaar vorig jaar 73 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke Opbrengsten voortvloeiende uit de soevereine machtvan de VOI of Vlaamse overheid 735 Andere 74 Andere operationele opbrengsten Totaal rekening 73/ Inkomensoverdrachten Kosten (64) huidig jaar vorig jaar 641 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, 642 -toelagen en soortgelijke Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 644 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 645 Bedrijfsbelastingen- en heffingen /9 Andere /8 Andere Totaal rekening Jaarrapportering 216 Vol13 6/43

7 VMM STAAT VAN DE MOGELIJKE SCHULDVERPLICHTINGEN A) Kwantificeerbare mogelijke schuldverplichtingen bedrag als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg v/d inschrijving voor de Vlaamse openbare rechtspersonen voor de Vlaamse overheid voor de andere overheden voor gezinnen voor bedrijven... voor andere entit. Garanties Hypotheken Pand op handelsfonds Pand op andere activa Zekerheden op de nog door de VOR te verwerven activa Verstrekte technische waarborgen Andere verstrekte garanties TOTAAL Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden aard derde partij bedrag geen TOTAAL PPS (vervat in ESR 12.11) bedrag Beschikbaarheidsvergoeding Mijlpaalvergoeding TOTAAL Belangrijke hangende geschillen aard van het geschil geschat bedrag tov de VO tov de FO tov gezinnen tov bedrijven tov het buitenland geen Jaarrapportering 216 Vol15 7/43

8 TOTAAL B) Niet kwantificeerbare mogelijke schuldverplichtingen Korte omschrijving Jaarrapportering 216 Vol15 8/43

9 VMM SOCIALE BALANS Provisie vakantiedagen A. Provisie voor niet opgenomen vakantiedagen EUR Aangelegde provisie eind vorig boekjaar Loonlast niet-opgenomen vakantiedagen Aangelegde provisie eind huidig boekjaar Mutatie B. Berekening van de aangelegde provisie Detail berekening hier toe te voegen C. Evolutie van het aantal overgedragen vakantiedagen Aantal Overgedragen vakantiedagen Toegekende vakantiedagen Opgenomen vakantiedagen Uitbetaalde vakantiedagen Vervallen vakantiedagen Over te dragen vakantiedagen Mutatie Jaarrapportering 216 Vol16 9/43

10 VMM UITVOERING MIDDELEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN MVG/DAB/RP Jaar Begrotingsartikel Omschrijving Toegewezen: Ja/Neen Raming Vorderingen Huidig Jaar TOTAAL Jaarrapportering 216 Vol2 1/43

11 VMM UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN : VAK Vol21a Gesplitste kredieten: Vastleggingskredieten Vastleggingskredieten Besteding Saldo VAK MVG/DAB/RP jaar Begrotingsartikel Afdeling Aard Decretaal VAK Overdracht VAK Totaal VAK Verbintenissen Saldo VAK Enkel voor MVG TOTAAL Jaarrapportering 216 Vol21a 11/43

12 VMM UITVOERING UITGAVEN VAN DE VLAAMSE GEMEENSCHAP incl. DAB's en VAN DE RECHTSPERSONEN gebruikmakend van ORAFIN : VEK Vol 21b Gesplitste kredieten: Vereffeningskredieten Vereffeningskredieten Besteding Saldo VEK MVG/DAB/RP jaar Begrotingsartikel Afdeling Aard Decretaal VEK Overdracht VEK Totaal VEK Verplichtingen Saldo VEK Enkel voor MVG TOTAAL Jaarrapportering 216 Vol21b 12/43

13 VMM UITVOERING VAN DE UITGAVENBEGROTING VLAAMSE GEMEENSCHAP: VRK Vol 21c Variabele kredieten VAK (1) Jaar Begrotingsartikel AFD Aard VAK Huidig Jaar Overdracht VAK (onbelast saldo) Totaal VAK Overdracht verbintenissen Verbintenissen Onbelast saldo VAK Over te dragen verbintenissen Totaal VRK VAK Vol 21c Variabele kredieten VEK (1) Jaar Begrotingsartikel AFD Aard VEK Huidig Jaar Overdracht VEK Totaal VEK Verplichtingen Saldo VEK Totaal VRK VEK (1) Enkel van toepassing voor Ministerie Vlaamse Gemeenschap Jaarrapportering 216 Vol21c 13/43

14 VMM BEREKENING SALDO UITVOERINGSREKENING DAB (1) Berekening reservefonds Gecumuleerd saldo van de voorbije jaren Saldo van het lopend jaar Geboekte aanrekeningen van ontvangsten Aanwending reservefonds Aangegane verbintenissen die nog niet zijn vereffend Geboekte aanrekeningen van uitgaven Begrotingsresultaat (berekeningsbasis reservefonds) Saldo van het lopend jaar Berekende waarde voor toevoeging aan reservefonds Toevoeging aan reservefonds na controle met voorgaande jaren Toevoeging aan reservefonds na controle met voorgaande jaren: Over te dragen saldo van het lopend jaar Beginsaldo reservefonds jaar x (= eindsaldo RF jaar (x-1)) Controle met saldo voorgaande jaren (1) Enkel van toepassing voor DAB's Gemiddelde uitgaven 3 vorige begrotingsjaren (Begrotingsverrichtingen): uitgaven jaar (x-1) uitgaven jaar (x-2) uitgaven jaar (x-3) 1% van gemiddelde uitgaven van de 3 voorgaande jaren: Saldo reservefonds Beginsaldo reservefonds jaar x (= eindsaldo RF jaar (x-1)) Aanwending reservefonds Toevoeging aan reservefonds jaar x Eindsaldo reservefonds jaar x: Jaarrapportering 216 Vol22 14/43

15 VMM STAAT VAN DE OPENSTAANDE VERBINTENISSEN huidig boekjaar en betaalkalender Begrotingsartikel (1) Omschrijving machtiging / verbintenis (2) Soort (3) ESR-code (+) (+) (+) (+) Openstaande Annulering Nieuwe verbintenissen op verbintenissen Verplichtingen verbintenissen 1.1 vorige jaren Openstaande verbintenissen op Betaalkalender N+1 N+2 N+3 N+4 N+5 (en later) A: Verbintenissen Vlaamse ministeries of DAB's op gesplitste kredieten Totaal A B: Verbintenissen Vlaamse ministeries op variabele kredieten Totaal B C1: Verbintenissen gefinancierd met toelagen van Vlaamse ministeries ingevolge vastleggingsmachtigingen Aankoop van vervoermaterieel: rollend en varend materieel C Verwerving van overig materieel: uitrusting kantoren C Verwerving van overig materieel: uitrusting meetnetten en labo C Verwerving van overig materieel: uitrusting informatica hardware C Verwerving van patenten, octrooien en andere immateriële goederen: investeringen software C Investeringsbijdrage aan VLM voor grondenbank C Subsidies aan Polders en Wateringen voor de verbetering van onbevaarbare waterlopen en van de waterhuishouding, en voor aankoop van en infrastructuurwerken aan C Subsidies aan drinkwatermaatschappijen en openbare besturen voor de uitbouw van tweedecircuitwater ter bescherming van het C Aankoop van gronden bij andere sectoren dan de overheid C Waterbouwkundige werken uitgevoerd door andere sectoren dan de overheid C Verwerving van patenten, octrooien en andere immateriële goederen i.k.v. operationeel beheer van watersystemen C Totaal C C2: Verbintenissen gefinancierd met toelagen van Vlaamse ministeries ingevolge VAK afkomstig van FFEU Totaal C D1: Verbintenissen gefinancierd met eigen ontvangsten Totaal D D2: Verbintenissen gefinancierd met toelagen niet afkomstig van Vlaamse ministeries Totaal D E: Andere verbintenissen niet volledig binnen het kalenderjaar vallend Specifieke werkingsuitgaven voor het operationeel beheer van watersystemen: uitgaven bij andere sectoren dan de overheid Aankoop van vervoermaterieel: rollend en varend materieel Waterbouwkundige werken uitgevoerd door andere sectoren dan de overheid Totaal E ALGEMEEN TOTAAL Jaarrapportering 216 Vol23a 15/43

16 VMM DETAIL VAN DE ONTVANGSTEN ESR Omschrijving Aanrekening Geïnd ESR Vlaamse Overheid niet van toepassing ESR 1/2/7 Eigen Ontvangsten (*) ESR 3/4/5/6 Andere niet van toepassing Kredietaflossingen - Deelnemingen ESR 8 / 9 Overheidsschuld niet van toepassing ESR 8.21 Saldo niet van toepassing ESR 8.1 Reservefonds niet van toepassing Totale ONTVANGSTEN Delta met VOL.24 Moet '' zijn Vol 23a Verbintenissen met Eigen Ontvangsten (D1) cfr. Vol.23a Delta (*) Gelieve aan te vullen met het totaal bedrag aan eigen ontvangsten die in de loop van het jaar werden geïnd, ongeacht het jaar van oorsprong van deze ontvangsten. Rapportering is vrijblijvend, maar indien recuperatie van eigen ontvangsten gewenst is, zijn een nauwkeurige rapportering en opvolging vereist! Jaarrapportering 216 Vol23b 16/43

17 VMM UITVOERING VAN DE BEGROTING IN ESR Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel NIET-VERDEELDE ONTVANGSTEN % 6 Ontvangsten te verdelen over hoofdgroepen 1 tot en met 9 6. Ontvangsten te verdelen over hoofdgroepen 1 tot en met 9 8 Interne verrichtingen % 8.1 Diverse interne verrichtingen en opnemingen uit reservefondsen % Diverse interne verrichtingen Opnemingen uit reservefondsen % 8.2 Verrekeningen met andere dienstjaren % 8.21 Overgedragen overschot vorige boekjaren % 8.22 Over te dragen tekort van het boekjaar 1 LOPENDE ONTVANGSTEN VAN GOEDEREN EN DIENSTEN (CONSUMPTIEBESTEDINGEN) % 16 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten % 16.1 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten aan andere sectoren dan de overheidssector % Aan bedrijven % Aan vzw's ten behoeve van de gezinnen en aan gezinnen % Aan het buitenland 16.2 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten binnen de overheidssector % 16.2 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten binnen de overheidssector % 18 Ontvangsten afkomstig van wegen- en waterbouwkundige werken 18.1 Ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector 18.2 Ontvangsten binnen de overheidssector 19 Productie van investeringsgoederen in eigen beheer 19. Productie van investeringsgoederen in eigen beheer 2 RENTEN EN INKOMSTEN UIT EIGENDOM % 26 Rente van overheidsvorderingen Rente-ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector Rente-ontvangsten binnen de overheidssector 27 Exploitatiewinsten van overheidsbedrijven 27.1 Niet-financiële overheidsbedrijven met rechtspersoonlijkheid 27.2 Niet-financiële overheidsbedrijven zonder rechtspersoonlijkheid 27.3 Overheidskredietinstellingen met rechtspersoonlijkheid 27.4 Overheidskredietinstellingen zonder rechtspersoonlijkheid 27.5 Overheidsverzekeringsmaatschappijen 28 Overige opbrengsten uit vermogen % 28.1 Concessies 28.2 Ontvangen dividenden 28.3 Huurgelden van gronden % 3 INKOMENSOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN % 36 Indirecte belastingen en heffingen 36.1 Invoerrechten 36.2 Accijnzen en andere verbruiksbelastingen 36.3 Belasting op de toegevoegde waarde 36.4 Registratierechten 36.5 Winsten van fiscale overheidsmonopolies of van openbare bedrijven met een monopolistisch karakter 36.6 Verkeersbelasting 36.7 Milieuheffingen Jaarrapportering 216 Vol24 17/43

18 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel 36.8 Heffingen en belastingen op onroerende goederen, met uitzondering van de onroerende voorheffing 36.9 Diverse belastingen 37 Directe belastingen en bijdragen gestort aan de socialezekeringsinstellingen 37.1 Directe belastingen ten laste van bedrijven, kredietinstellingen en verzekeringsmaatschappijen 37.2 Directe belastingen ten laste van gezinnen en vzw's t.b.v. de gezinnen 37.3 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van werkgevers - overheid 37.4 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van andere werkgevers 37.5 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van werknemers 37.6 Bijdragen voor het Fonds voor Overlevingspensioenen 37.7 Andere verplichte bijdragen 38 Overige inkomensoverdrachten van bedrijven, financiële instellingen, vzw's t.b.v. de gezinnen en van gezinnen % 38.1 Van bedrijven % 38.2 Van kredietinstellingen 38.3 Van verzekeringsmaatschappijen % 38.4 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 38.5 Van gezinnen 39 Inkomensoverdrachten van het buitenland % 39.1 Van EU-instellingen % 39.2 Van lidstaten van de EU (overheden) 39.3 Van lidstaten van de EU (niet-overheden) 39.4 Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 39.5 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 39.6 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 4 INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR % 46 Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep % 46.1 Van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) % 46.2 Van niet-organieke begrotingsfondsen 46.3 Van een DAB % 46.4 Van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 46.5 Van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 46.6 Van vzw's van de overheid 46.7 Van andere eenheden van de overheid 47 Inkomensoverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen 47.1 Ouderdom, overlijden, nabestaanden 47.2 Ziekte 47.3 Invaliditeit en handicap 47.4 Werkloosheid 47.5 Gezinslasten 47.6 Arbeidsongevallen en beroepsziekten 47.7 Beroepsopleiding voor volwassenen 47.8 Overige inkomensoverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen 48 Inkomensoverdrachten van lokale overheden 48.1 Van provincies Algemene bijdragen Specifieke bijdragen 48.2 Van gemeenten Algemene bijdragen Specifieke bijdragen 48.4 Van vzw's van de lokale overheden 48.4 Van vzw's van de lokale overheden 48.5 Van overige lokale overheden Jaarrapportering 216 Vol24 18/43

19 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel Politiezones OCMW's Intercommunales van de sector S Hulpverleningszones Overige lokale overheden 49 Inkomensoverdrachten van andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 49.1 Inkomensoverdrachten van de gemeenschapscommissies Franse Gemeenschapscommissie Vlaamse Gemeenschapscommissie Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie 49.2 Inkomensoverdrachten van de gemeenschappen Franse Gemeenschap Vlaamse Gemeenschap Duitstalige Gemeenschap 49.3 Inkomensoverdrachten van de gewesten Waals Gewest Brussels Hoofdstedelijk Gewest 49.4 Inkomensoverdrachten van de federale overheid 49.4 Federale Overheid 49.5 Inkomensoverdrachten van de interregionale eenheden 5 KAPITAALOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN 56 Vermogensheffingen 56.1 Van bedrijven 56.2 Van kredietinstellingen 56.3 Van verzekeringsmaatschappijen 56.4 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 56.5 Van gezinnen 57 Kapitaaloverdrachten van bedrijven en financiële instellingen (exclusief vermogensheffingen) 57.2 Overige kapitaaloverdrachten van bedrijven 57.3 Overige kapitaaloverdrachten van kredietinstellingen 57.4 Overige kapitaaloverdrachten van verzekeringsmaatschappijen 58 Kapitaaloverdrachten van vzw's t.b.v. de gezinnen en van gezinnen (exclusief vermogensheffingen) 58.1 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 58.2 Van gezinnen 59 Kapitaaloverdrachten van het buitenland Van EU-instellingen: investeringsbijdragen Van EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten Van lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen Van lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten 59.3 Van lidstaten van de EU (niet-overheden) Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen: investeringsbijdragen Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten 59.6 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 6 KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR % 66 Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep % Investeringsbijdragen van de institutionele overheid % Overige kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid Jaarrapportering 216 Vol24 19/43

20 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel Investeringsbijdragen van niet-organieke begrotingsfondsen Overige kapitaaloverdrachten van niet-organieke begrotingsfondsen Investeringsbijdragen van een DAB Overige kapitaaloverdrachten van een DAB Investeringsbijdragen van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Overige kapitaaloverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Investeringsbijdragen van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Overige kapitaaloverdrachten van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Investeringsbijdragen van vzw's van de overheid Overige kapitaaloverdrachten van vzw's van de overheid Investeringsbijdragen van andere eenheden van de overheid Overige kapitaaloverdrachten van andere eenheden van de overheid 67 Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen 67. Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen 68 Kapitaaloverdrachten van lokale overheden Investeringsbijdragen van provincies Overige kapitaaloverdrachten van provincies Investeringsbijdragen van gemeenten Overige kapitaaloverdrachten van gemeenten Investeringsbijdragen van vzw's van de lokale overheden Overige kapitaaloverdrachten van vzw's van de lokale overheden Politiezones OCMW's Intercommunales van de sector S Hulpverleningszones Overige lokale overheden 69 Kapitaaloverdrachten van andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 69.1 Kapitaaloverdrachten van de gemeenschapscommissies Franse Gemeenschapscommissie Vlaamse Gemeenschapscommissie Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie 69.2 Kapitaaloverdrachten van de gemeenschappen Franse Gemeenschap Vlaamse Gemeenschap Duitstalige Gemeenschap 69.3 Kapitaaloverdrachten van de gewesten Waals Gewest Brussels Hoofdstedelijk Gewest 69.4 Kapitaaloverdrachten van de federale overheid 69.4 Federale overheid 69.5 Kapitaaloverdrachten van de interregionale eenheden 69.5 Interregionale eenheden 7 DESINVESTERINGEN % 76 Verkoop van onroerende goederen in het binnenland % 76.1 Verkoop van gronden % Binnen de overheidssector % Aan andere sectoren dan de overheidssector % 76.2 Verkoop van bestaande wegen- en waterbouwkundige werken Binnen de overheidssector Aan andere sectoren dan de overheidssector Jaarrapportering 216 Vol24 2/43

21 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel 76.3 Verkoop van bestaande gebouwen Binnen de overheidssector Aan andere sectoren dan de overheidssector 77 Verkoop van overige investeringsgoederen, waaronder immateriële goederen % 77.1 Verkoop van vervoermaterieel % 77.2 Verkoop van overig materieel 77.3 Verkoop van patenten, octrooien en andere immateriële goederen 77.4 Verkoop van waardevolle voorwerpen 77.5 Verkoop van teeltgoederen (planten en dieren) 77.7 Verkoop van duurzame militaire goederen 77.8 Verkoop inzake onderzoek en ontwikkeling 78 Voorraadverminderingen 78. Voorraadverminderingen 8 KREDIETAFLOSSINGEN; VEREFFENINGEN VAN DEELNEMINGEN; ANDERE FINANCIËLE PRODUCTEN % 86 Kredietaflossingen door en vereffeningen van deelnemingen in bedrijven en financiële instellingen en andere financiële producten % 86.1 Kredietaflossingen door bedrijven % 86.2 Kredietaflossingen door kredietinstellingen 86.3 Kredietaflossingen door verzekeringsmaatschappijen 86.4 Vereffeningen van deelnemingen in bedrijven 86.5 Vereffeningen van deelnemingen in kredietinstellingen 86.6 Vereffeningen van deelnemingen in verzekeringsmaatschappijen 86.7 Andere financiële producten 87 Kredietaflossingen door vzw's t.b.v. de gezinnen en door gezinnen 87.1 Kredietaflossingen door vzw's t.b.v. de gezinnen 87.2 Kredietaflossingen door gezinnen 88 Kredietaflossingen door en vereffening van deelnemingen in het buitenland Kredietaflossingen door het buitenland Door EU-instellingen Door lidstaten van de EU (overheden) Door lidstaten van de EU (niet-overheden) Door internationale instellingen andere dan de EU-instellingen Door landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) Door landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 88.2 Vereffeningen van deelnemingen in het buitenland In EU-instellingen In lidstaten van de EU (niet-overheden) In internationale instellingen andere dan de EU-instellingen In landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 89 Kredietaflossingen en vereffeningen van deelnemingen binnen de overheidssector 89.1 Kredietaflossingen binnen een institutionele groep (MVG + IVAzrp) Van de institutionele overheid en IVAzrp Van niet-organieke begrotingsfondsen Van een DAB Van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Van vzw's van de overheid Van andere eenheden van de overheid 89.2 Kredietaflossingen door de socialezekerheidsinstellingen 89.2 Kredietaflossingen door de socialezekerheidsinstellingen Jaarrapportering 216 Vol24 21/43

22 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel 89.3 Kredietaflossingen door lokale overheden Door provincies Door gemeenten Door vzw's van de lokale overheden Door overige lokale overheden 89.4 Kredietaflossingen door het gesubsidieerd autonoom onderwijs 89.4 Kredietaflossingen door het gesubsidieerd autonoom onderwijs 89.5 Kredietaflossingen door andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 89.5 Kredietaflossingen door andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 89.6 Vereffeningen van deelnemingen binnen de overheidssector Binnen de institutionele groep (MVG + IVAzrp) Sociale Zekerheid Lokale overheden Gesubsidieerd autonoom onderwijs Andere institutionele groepen 9 OVERHEIDSSCHULD 96 Opbrengst van leningen met een looptijd van meer dan één jaar 96.1 Opbrengst van leningen in euro 96.2 Opbrengst van leningen in vreemde valuta 96.3 Opbrengst van leningen binnen de overheidssector 96.7 Opbrengst van leningen inzake financiële leasings 97 Aanmuntingen 97. Aanmuntingen 98 Verhoging van het eigen vermogen 98. Verhoging van het eigen vermogen TOTAAL ONTVANGSTEN % NIET- VERDEELDE UITGAVEN % 1 Uitgaven te verdelen over de hoofdgroepen 1 tot en met 9 1. Niet verdeeld 3 Interne verrichtingen % 3.1 Diverse interne verrichtingen en spijzigen van reservefondsen % Diverse interne verrichtingen Spijzigen van reservefondsen % 3.2 Verrekeningen met andere dienstjaren % 3.21 Overgedragen tekort vorige boekjaren 3.22 Over te dragen overschot van het boekjaar % 4 Annuïteiten met betrekking tot financiële leasings 4. Annuïteiten met betrekking tot financiële leasings 1 LOPENDE UITGAVEN VOOR GOEDEREN EN DIENSTEN (CONSUMPTIEBESTEDINGEN) % 11 Lonen en sociale lasten % 11.1 Eigenlijke lonen % Bezoldiging volgens weddeschalen % Overige bezoldigingselementen % 11.2 Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan instellingen of fondsen % 11.2 Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan instellingen of fondsen Overige sociale lasten van de werkgever -1% Directe toelagen Doorbetaling van loon Pensioenen van het overheidspersoneel 11.4 Lonen in natura % Jaarrapportering 216 Vol24 22/43

23 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel 11.4 Lonen in natura % 12 Aankoop van niet-duurzame goederen en diensten % 12.1 Algemene werkingskosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector % Algemene werkingskosten % Huurgelden van gebouwen % 12.2 Algemene werkingskosten vergoed binnen de overheidssector % Algemene werkingskosten % Huurgelden van gebouwen % 12.5 Belastingen betaald aan subsectoren van de overheidssector % 12.5 Belastingen betaald aan subsectoren van de overheidssector % 14 Herstel en niet-waardevermeerderend onderhoud van wegen- en waterbouwkundige werken 14.1 Kosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector 14.2 Kosten vergoed binnen de overheidssector 2 RENTEN, HUURGELDEN VAN GRONDEN EN UITBETAALDE DIVIDENDEN % 21 Interestlasten % 21.1 Interestlasten op overheidsschuld in euro 21.2 Interestlasten op overheidsschuld in vreemde valuta 21.3 Interestlasten op schuld binnen de overheidssector 21.4 Rente op commerciële schuld % 21.5 Rente op financiële leasings 21.6 Andere rente 24 Huurgelden van gronden % 24.1 Betalingen aan andere sectoren dan de overheidssector % 24.2 Betalingen binnen de overheidssector % 25 Uitbetaalde dividenden 25. Uitbetaalde dividenden 3 INKOMENSOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN % 31 Exploitatiesubsidies 31.1 Rentesubsidies Rentesubsidies aan overheidsbedrijven Rentesubsidies aan andere bedrijven 31.2 Overige exploitatiesubsidies aan overheidsbedrijven Prijssubsidies aan overheidsbedrijven Overige exploitatiesubsidies aan overheidsbedrijven 31.3 Overige exploitatiesubsidies aan andere producenten dan Prijssubsidies aan andere producenten dan overheidsbedrijven Overige exploitatiesubsidies aan andere producenten dan 32 Inkomensoverdrachten, die geen exploitatiesubsidies zijn, aan bedrijven en financiële instellingen % 32. Inkomensoverdrachten, die geen exploitatiesubsidies zijn, aan bedrijven en financiële instellingen % 33 Inkomensoverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen % 33. Inkomensoverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen % 34 Inkomensoverdrachten aan gezinnen % 34.1 Weduwen- en wezenpensioenen van het overheidspersoneel 34.1 Weduwen- en wezenpensioenen van het overheidspersoneel 34.2 Oorlogspensioenen 34.2 Oorlogspensioenen 34.3 Overige sociale uitkeringen Geldelijke uitkeringen Uitkeringen in natura 34.4 Overige uitkeringen aan gezinnen als verbruikers % Geldelijke uitkeringen % Jaarrapportering 216 Vol24 23/43

24 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel Uitkeringen in natura 34.5 Overige uitkeringen aan gezinnen als producenten 34.5 Overige uitkeringen aan gezinnen als producenten 35 Inkomensoverdrachten aan het buitenland 35.1 Aan EU-instellingen 35.2 Aan lidstaten van de EU (overheden) 35.3 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden) 35.4 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 35.5 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 35.6 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 4 INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR % 41 Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep 41.1 Aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 41.2 Aan niet-organieke begrotingsfondsen 41.3 Aan een DAB 41.4 Aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 41.5 Aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 41.6 Aan vzw's van de overheid 41.7 Aan andere eenheden van de overheid 42 Inkomensoverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen 42.1 Ouderdom, overlijden, nabestaanden 42.2 Ziekte 42.3 Invaliditeit en handicap 42.4 Werkloosheid 42.5 Gezinslasten 42.6 Arbeidsongevallen en beroepsziekten 42.7 Beroepsopleiding voor volwassenen 42.8 Globale rijkstoelage aan de sociale zekerheid 42.9 Overige inkomensoverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen 43 Inkomensoverdrachten aan lokale overheden % 43.1 Aan provincies Algemene bijdragen Specifieke bijdragen Bijdragen voor rentelasten Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 43.2 Aan gemeenten Algemene bijdragen Specifieke bijdragen Bijdragen voor rentelasten Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 43.4 Aan vzw's van de lokale overheden 43.4 Aan vzw's van de lokale overheden 43.5 Aan overige lokale overheden % Politiezones OCMW's Intercommunales van de sector S Hulpverleningszones Overige lokale overheden % 44 Inkomensoverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs 44.1 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel Jaarrapportering 216 Vol24 24/43

25 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut 44.2 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 44.3 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 44.4 Bijdragen voor rentelasten van het onderwijs 45 Inkomensoverdrachten aan andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 45.1 Inkomensoverdrachten aan de gemeenschapscommissies Franse Gemeenschapscommissie Vlaamse Gemeenschapscommissie Gemeenschappelijke Gemeenschapscommissie 45.2 Inkomensoverdrachten aan de gemeenschappen Franse Gemeenschap Vlaamse Gemeenschap Duitstalige Gemeenschap 45.3 Inkomensoverdrachten aan de gewesten Waals Gewest Brussels Hoofdstedelijk Gewest 45.4 Inkomensoverdrachten aan de federale overheid 45.4 Inkomensoverdrachten aan de federale overheid 45.5 Inkomensoverdrachten aan de interregionale eenheden 45.5 Interregionale eenheden 5 KAPITAALOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN 51 Kapitaaloverdrachten aan bedrijven en financiële instellingen 51.1 Investeringsbijdragen Investeringsbijdragen aan overheidsbedrijven Investeringsbijdragen aan privébedrijven 51.2 Overige kapitaaloverdrachten aan bedrijven Overige kapitaaloverdrachten aan overheidsbedrijven Overige kapitaaloverdrachten aan privébedrijven 51.3 Overige kapitaaloverdrachten aan kredietinstellingen 51.3 Overige kapitaaloverdrachten aan kredietinstellingen 51.4 Overige kapitaaloverdrachten aan verzekeringsmaatschappijen 51.4 Overige kapitaaloverdrachten aan verzekeringsmaatschappijen 52 Kapitaaloverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 52.1 Investeringsbijdragen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 52.2 Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 53 Kapitaaloverdrachten aan gezinnen 53.1 Investeringsbijdragen aan gezinnen 53.2 Overige kapitaaloverdrachten aan gezinnen 54 Kapitaaloverdrachten aan het buitenland Aan EU-instellingen: investeringsbijdragen Aan EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten Aan lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen Aan lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten Aan lidstaten van de EU (niet-overheden): investeringsbijdragen Aan lidstaten van de EU (niet-overheden): overige Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen: investeringsbijdragen Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden): investeringsbijdragen Afwijking Procentueel Jaarrapportering 216 Vol24 25/43

26 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden): overige kapitaaloverdrachten 6 KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR % 61 Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep % Investeringsbijdragen aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) Overige kapitaaloverdrachten aan de institutionele overheid (MVG Investeringsbijdragen aan niet-organieke begrotingsfondsen Overige kapitaaloverdrachten aan niet-organieke begrotingsfondsen Investeringsbijdragen aan een DAB Overige kapitaaloverdrachten aan een DAB Investeringsbijdragen aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV % Overige kapitaaloverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Investeringsbijdragen aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Overige kapitaaloverdrachten aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Investeringsbijdragen aan vzw's van de overheid Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's van de overheid Investeringsbijdragen aan andere eenheden van de overheid Overige kapitaaloverdrachten aan andere eenheden van de overheid 62 Kapitaaloverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen 62.1 Investeringsbijdragen 62.2 Overige kapitaaloverdrachten 63 Kapitaaloverdrachten aan lokale overheden % Investeringsbijdragen aan provincies Overige kapitaaloverdrachten aan provincies Investeringsbijdragen aan gemeenten Overige kapitaaloverdrachten aan gemeenten Investeringsbijdragen aan vzw's van de lokale overheden Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's van de lokale overheden Politiezones OCMW's Intercommunales van de sector S Hulpverleningszones Overige lokale overheden % 64 Kapitaaloverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs 64.1 Investeringsbijdragen 64.2 Overige kapitaaloverdrachten 65 Kapitaaloverdrachten aan andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 65.1 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschapscommissies Franse Gemeenschapscommissie Vlaamse Gemeenschapscommissie Gemeenschappellijke Gemeenschapscommissie 65.2 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschappen Franse Gemeenschap Vlaamse Gemeenschap Duitstalige Gemeenschap 65.3 Kapitaaloverdrachten aan de gewesten Waals Gewest Brussels Hoofdstedelijk Gewest 65.4 Kapitaaloverdrachten aan de federale overheid 65.4 Federale overheid Jaarrapportering 216 Vol24 26/43

27 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel 65.5 Kapitaaloverdrachten aan de interregionale eenheden 65.5 Interregionale eenheden 7 INVESTERINGEN % 71 Aankoop van gronden en gebouwen in het binnenland % 71.1 Aankoop van gronden % Binnen de overheidssector In andere sectoren dan de overheidssector % 71.2 Aankoop van bestaande wegen- en waterbouwkundige werken Binnen de overheidssector In andere sectoren dan de overheidssector 71.3 Aankoop van bestaande gebouwen Binnen de overheidssector In andere sectoren dan de overheidssector 72 Nieuwbouw van gebouwen 72. Nieuwbouw van gebouwen 72.9 Werken in onroerende staat uitgevoerd in eigen beheer 73 Wegen- en waterbouwkundige werken % 73.1 Wegenbouwkundige werken 73.2 Waterbouwkundige werken % 73.3 Pijplijnen 73.4 Overige werken 73.9 Infrastructuurwerken uitgevoerd in eigen beheer 74 Verwerving van overige investeringsgoederen, waaronder immateriële goederen % 74.1 Aankoop van vervoermaterieel % Verwerving van overig materieel % 74.3 Overdrachtskosten bij aan- en verkoop van gronden en gebouwen 74.4 Verwerving van patenten, octrooien en andere immateriële goederen % 74.5 Verwerving van waardevolle voorwerpen 74.6 Verwerving van teeltgoederen (planten en dieren) 74.7 Verwerving van duurzame militaire goederen 74.8 Verwerving inzake onderzoek en ontwikkeling 74.9 Roerende investeringen uitgevoerd in eigen beheer 75 Voorraadtoename 75. Voorraadtoename 8 KREDIETVERLENINGEN; DEELNEMINGEN; ANDERE FINANCIËLE PRODUCTEN % 81 Kredietverleningen aan en deelnemingen in bedrijven en financiële instellingen en andere financiële producten Kredietverleningen aan overheidsbedrijven -14% Kredietverleningen aan privébedrijven % Kredietverleningen aan openbare kredietinstellingen Kredietverleningen aan privékredietinstellingen Kredietverleningen aan openbare verzekeringsmaatschappijen Kredietverleningen aan privéverzekeringsmaatschappijen Deelnemingen in overheidsbedrijven Deelnemingen in privébedrijven Deelnemingen in openbare kredietinstellingen Deelnemingen in privékredietinstellingen Deelnemingen in openbare verzekeringsmaatschappijen Deelnemingen in privéverzekeringsmaatschappijen 81.7 Andere financiële producten 82 Kredietverleningen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 82. Kredietverleningen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 83 Kredietverleningen aan gezinnen Jaarrapportering 216 Vol24 27/43

28 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel 83. Kredietverleningen aan gezinnen 84 Kredietverleningen aan en deelnemingen in het buitenland Kredietverleningen aan het buitenland Aan EU-instellingen Aan lidstaten van de EU (overheden) Aan lidstaten van de EU (niet-overheden) Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 84.2 Deelnemingen in het buitenland In EU-instellingen In lidstaten van de EU (niet-overheden) In internationale instellingen andere dan de EU-instellingen In landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 85 Kredietverleningen en deelnemingen binnen de overheidssector 85.1 Kredietverleningen binnen een institutionele groep Aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) Aan niet-organieke begrotingsfondsen Aan een DAB Aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV Aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid Aan vzw's van de overheid Aan andere eenheden van de overheid 85.2 Kredietverleningen aan de socialezekerheidsinstellingen 85.2 Kredietverleningen aan de socialezekerheidsinstellingen 85.3 Kredietverleningen aan lokale overheden Aan provincies Aan gemeenten Aan vzw's van de lokale overheden Aan overige lokale overheden 85.4 Kredietverleningen aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs 85.4 Kredietverleningen aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs 85.5 Kredietverleningen aan andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 85.5 Kredietverleningen aan andere institutionele groepen (federale overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies) 85.6 Deelnemingen binnen de overheidssector Binnen de institutionele groep (MVG + IVAzrp) Sociale Zekerheid Lokale overheden Gesubsidieerd autonoom onderwijs Andere institutionele groepen 9 OVERHEIDSSCHULD 91 Aflossingen van leningen met een looptijd van meer dan één jaar 91.1 Aflossingen van de schuld in euro 91.2 Aflossingen van de schuld in vreemde valuta 91.3 Aflossingen van de schuld binnen de overheidssector 91.7 Aflossingen bij financiële leasings 92 Ontmuntingen 92. Ontmuntingen 93 Verlaging van het eigen vermogen 93. Verlaging van het eigen vermogen TOTAAL UITGAVEN % Jaarrapportering 216 Vol24 28/43

29 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel Jaarrapportering 216 Vol24 29/43

30 Initiële begroting Laatst goedgekeurde begroting Uitvoeringsrekening begroting 1 sem. Uitvoeringsrekening begroting jaar Afwijking Absoluut Afwijking Procentueel BEREKENING ESR-VORDERINGENSALDO Totaal ontvangsten % Leningen (ESR-code 96) KVD (ESR-code 8) % Dotaties MVG (ESR-code 46.1 en 66.1) % Dotaties DAB, VOI (ESR-code 46.3, 4, 6, 7 en 66.3, 4, 6, 7) % Overgedragen overschot (ESR-code 8.21) Over te dragen tekort (ESR-code 8.22) % Interne verrichtingen (ESR-code 8.1) % Totaal ESR-gecorrigeerde ontvangsten % Totaal uitgaven % Aflossing schuld (ESR-code 91) KVD (ESR-code 8) % Dotaties MVG (ESR-code 41.1 en 61.1) Dotaties DAB, VOI (ESR-code 41.3, 4, 6, 7 en 61.3, 4, 6, 7) % Over te dragen overschot (ESR-code 3.22) Over gedragen tekort (ESR-code 3.21) % Interne verrichtingen (ESR-code 3.1) % Totaal ESR-gecorrigeerde uitgaven % Saldo: opbouw (+) / intering (-) % ESR-VORDERINGENSALDO % Jaarrapportering 216 Vol24 3/43