Openbaar faillissementsverslag rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)

Transcriptie

1 Insolventienummer: Toezichtzaaknummer: Datum uitspraak: Curator: R-C: F.17/14/245 NL:TZ: :F mr. M.J. Oudman mr. H.J. Idzenga Algemeen Gegevens onderneming Gegevens onderneming : Bootiek BV Faillissementsnummer : F.17/14/245 Datum uitspraak : 28 oktober 2014 Curator : mr. M.J. Oudman R-C : mr. H.J. Idzenga Activiteiten onderneming detailhandel (nautische) kleding en aanverwante artikelen. Omzetgegevens Over 2012 Eenmanszaak BV Netto omzet : Bedrijfslasten : Bijzondere bedrijfslast: /- Brutomarge : Bedrijfsresultaat : Rentelasten : Resultaat uit gewone bedrijfsoefening voor belasting : Belasting : Resultaat : /- Over 2013 (t/m 31 oktober 2013) Netto omzet : Bedrijfslasten : Brutomarge : Overige bedrijfslasten : Bedrijfsresultaat : /- Rentelasten : /- Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belasting : /- Belasting : /- Resultaat : /- Pagina 1 van 16

2 Personeel gemiddeld aantal 3 (ten tijde van faillissement 1) Saldo einde verslagperiode 0,-- 0,-- Verslagperiode 28 oktober 2014 tot en met 27 januari januari tot en met 27 april april tot en met 27 juli juli tot en met 27 oktober oktober 2015 tot en met 27 januari januari tot en met 27 april april 2016 tot en met 27 juli juli tot en met 27 oktober oktober 2016 tot en met 27 januari januari tot en met 27 april april tot en met 27 juli 2017 Bestede uren in verslagperiode 16 uur en 47 minuten 7 uur en 36 minuten 48 minuten Pagina 2 van 16

3 2 uur en 24 minuten 2 uur en 39 minuten 5 uur en 12 minuten 1 uur en 33 minuten 0 uren 1 uur en 39 minuten 1 uur en 6 minuten 57 minuten Bestede uren totaal 16 uur en 47 minuten 24 uur en 23 minuten 25 uur en 11 minuten 27 uur en 35 minuten 30 uur en 14 minuten 35 uur en 26 minuten 36 uur en 59 minuten 36 uur en 29 minuten 38 uur en 38 minuten 39 uur en 44 minuten Pagina 3 van 16

4 40 uur en 41 minuten Toelichting Opmerking vooraf: Bij vonnis d.d. 21 januari 2014 is het faillissement van Bootiek BV uitgesproken. Als curator is benoemd mr. R. Verdonk. Tegen dit faillissement heeft de failliete onderneming destijds hoger beroep ingesteld. Dit hoger beroep heeft er toe geleid dat het gerechtshof Arnhem- Leeuwarden het faillissement bij arrest d.d. 6 maart 2014 heeft vernietigd. Kort na vernietiging van het faillissement heeft Bootiek BV haar werkzaamheden gestaakt. De aanwezige activa heeft zij verkocht. Het tweede faillissement is aangevraagd door een werkneemster, in verband met het feit dat zij haar loon niet uitbetaald kreeg. Het faillissement is op 28 oktober 2014 uitgesproken. Toelichting: de curator merkt op dat het standpunt van Bootiek BV is dat zij de aanwezige activa na vernietiging van het faillissement van Bootiek BV d.d. 6 maart 2014 heeft verkocht. Deze gestelde transactie is nog onderwerp van onderzoek. De curator verwijst hiervoor naar alinea 7.6 van het onderhavige faillissementsverslag. Zoals in het voorgaande faillissementsverslag kenbaar is gemaakt, heeft de curator op 13 april 2016 aangifte gedaan van faillissementsfraude. De aangifte is gericht tegen de bestuurder van Bootiek BV, mevrouw Hansma-Van der Velde, alsmede tegen de heer Hansma, welke zich als feitelijk bestuurder gedragen heeft. De curator heeft van deze aangifte nog geen terugkoppeling ontvangen van de Politie Noord-Nederland. De curator zal de komende verslagperiode contact opnemen met Politie Noord-Nederland omtrent de voortgang en verzoeken om verslag uit te brengen omtrent de voortgang van de aangifte van faillissementsfraude. De curator heeft nog geen nadere informatie ontvangen omtrent de voortgang van de aangifte van de faillissementsfraude in dit faillissement. De curator zal hier navraag naar doen. Zodra daartoe voor publicatie vatbare informatie voorhanden is, zal de curator hiervan melding maken in het volgende verslag. Voor het overige hebben zich in dit faillissement geen wijzigingen voorgedaan. De curator kan nog wel kenbaar maken dat inmiddels het faillissement van de heer H.K.J. Hansma is uitgesproken op 30 augustus Mr. M.J. Oudman is in dit faillissement ook benoemd als curator. De curator heeft in het kader van de aangifte van de faillissementsfraude begrepen dat er diverse verhoren hebben plaatsgevonden. Onder andere zijn de heer Hansma en mevrouw Van der Velde verhoord. De curator heeft navraag gedaan wat op dit moment de stand van zaken is in dit fraudeonderzoek. Zodra daartoe voor publicatie vatbare gegevens bekend zijn, zal de curator dat in een volgend faillissementsverslag melden. Pagina 4 van 16

5 De curator heeft begrepen dat de heer H.K.J. Hansma gedagvaard is naar aanleiding van de faillissementsfraudeaangifte. Er heeft ook een behandeling plaatsgehad en er is een uitspraak gedaan. De heer Hansma heeft de curator aangegeven dat hij ten aanzien van één ten laste gelegd feit is veroordeeld. Wat dit precies inhoudt, heeft de heer Hansma de curator niet kunnen aangeven. Wel heeft de heer Hansma aangegeven dat hij in hoger beroep is gegaan tegen het vonnis. De curator zal trachten om een afschrift van de uitspraak te verkrijgen, zodat melding gedaan kan worden over wat de uiteindelijke uitkomst is geweest van de aangifte. De heer Hansma deelde mede dat mevrouw Hansma-Van der Veld vrijgesproken is. De curator zal dit onderzoeken en hierover in een volgend faillissementsverslag bericht kunnen doen. Voor het overige hebben zich in dit faillissement tijdens deze faillissementsverslagperiode geen relevante wijzigingen voorgedaan. 1 Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie Enig aandeelhouder is Hansma Beheer BV, gevestigd te 8861 HN Harlingen, aan het adres Noorderhaven 4, KvK-nummer Bestuurder van de failliete vennootschap is mevrouw Jeanette Margariëtta Hansma-van der Veld, geboren op 4 juni 1961 op Terschelling. In aanvulling op hetgeen vermeld staat in het vorig faillissementsverslag onder 1.1 kan aan toegevoegd worden dat de besloten vennootschap opgericht is bij akte van 15 oktober Winst en verlies Tot en met 31 oktober 2013: , Balanstotaal ,-- (tot en met 31 oktober 2013) 1.4 Lopende procedures De directie heeft de curator medegedeeld dat er geen procedures aanhangig zijn. 1.5 Verzekeringen Alle van belang zijnde verzekeringen waren beëindigd. 1.6 Huur De curator heeft geen huurovereenkomst aangetroffen. Pagina 5 van 16

6 1.7 Oorzaak faillissement Het faillissement is aangevraagd door een werkneemster van Bootiek BV. In het verzoekschrift wordt medegedeeld dat het loon over de maanden juni tot en met augustus 2014 niet voldaan is. Feitelijk waren de bedrijfsactiviteiten ook reeds gestaakt. Bootiek BV exploiteerde een tweetal winkels, één winkel in Akkrum. Kort na het eerste faillissement is deze winkel gesloten. De winkel in Grou aan het adres Waagshaven 1 is medio augustus 2014 gestaakt, aldus de directie van Bootiek BV. Zie vorig verslag 2 Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faillissement Aantal in jaar voor faillissement Datum ontslagaanzegging 29 oktober Werkzaamheden 3 Activa 3.1 Onroerende zaken: Beschrijving 3.2 Onroerende zaken: Verkoopopbrengst 3.3 Onroerende zaken: Hoogte hypotheek 3.4 Onroerende zaken: Boedelbijdrage 3.5 Onroerende zaken: Werkzaamheden Pagina 6 van 16

7 3.6 Bedrijfsmiddelen: Beschrijving Niets aangetroffen 3.7 Bedrijfsmiddelen: Verkoopopbrengst 3.8 Bedrijfsmiddelen: Boedelbijdrage 3.9 Bedrijfsmiddelen: Bodemvoorrecht fiscus 3.10 Bedrijfsmiddelen: Werkzaamheden 3.11 Voorraden / onderhanden werk: Beschrijving Niets aangetroffen 3.12 Voorraden / onderhanden werk: Verkoopopbrengst 3.13 Voorraden / onderhanden werk: Boedelbijdrage 3.14 Voorraden / onderhanden werk: Werkzaamheden 3.15 Andere activa: Beschrijving Bootiek BV beschikt over een bank-/spaarrekening bij de ING. Op datum faillissement betrof het saldo vrijwel nihil Andere activa: Verkoopopbrengst 3.17 Andere activa: Werkzaamheden 4 Debiteuren 4.1 Omvang debiteuren 4.2 Opbrengst Pagina 7 van 16

8 4.3 Boedelbijdrage 4.4 Werkzaamheden 5 Bank / Zekerheden 5.1 Vordering van bank(en) De bank heeft nog geen vordering ingediend bij de curator. 5.2 Leasecontracten Niet aangetroffen 5.3 Beschrijving zekerheden 5.4 Separatistenpositie 5.5 Boedelbijdragen 5.6 Eigendomsvoorbehoud 5.7 Retentierechten 5.8 Reclamerechten 5.9 Werkzaamheden 6 Doorstart / voortzetten onderneming 6.1 Voortzetten: Exploitatie / zekerheden De exploitatie was reeds enige tijd gestaakt. Pagina 8 van 16

9 6.2 Voortzetten: Financiële verslaglegging 6.3 Voortzetten: Werkzaamheden 6.4 Doorstart: Beschrijving 6.5 Doorstart: Verantwoording 6.6 Doorstart: Opbrengst 6.7 Doorstart: Boedelbijdrage 6.8 Doorstart: Werkzaamheden 7 Rechtmatigheid 7.1 Boekhoudplicht redelijk aan voldaan 7.2 Depot jaarrekeningen De curator heeft onder andere de oprichtingsakte van de besloten vennootschap Bootiek BV opgevraagd bij de directie. Deze oprichtingsakte heeft de curator nog niet ontvangen. De curator heeft de directie hiertoe nog een laatste termijn gesteld waarbinnen deze oprichtingsakte afgegeven dient te worden. De curator verwacht hierover in het volgend faillissementsverslag nader bericht te kunnen doen. De curator heeft inmiddels de oprichtingsakte ontvangen. De jaarrekening over 2012 is gedeponeerd op 3 maart Goedk. Verkl. Accountant Pagina 9 van 16

10 7.4 Stortingsverpl. Aandelen Nog in onderzoek 7.5 Onbehoorlijk bestuur Nog in onderzoek 7.6 Paulianeus handelen Nog in onderzoek De curator heeft geconstateerd dat de activa, zoals deze nog ten tijde van het eerste faillissement aanwezig was, niet meer aanwezig is. De activa is destijds getaxeerd en geïnventariseerd door curator Verdonk. Uit de concept jaarrekening staat als langlopende schuld een lening met Veenendaal ad ,--. De curator heeft van de directie begrepen dat de heer Veenendaal deze lening kort na vernietiging van het eerste faillissement volledig heeft opgeëist. Bootiek BV was hiertoe niet in staat en heeft om die reden de activa, bestaande uit aanwezige voorraad- en inventarisgoederen verkocht voor een bedrag ad ,--. Dit bedrag zou in mindering gebracht zijn op de opeisbare lening van Veenendaal, zo heeft de directie de curator kenbaar gemaakt. De curator dient deze transactie nog nader te onderzoeken en heeft hiervoor nadere informatie opgevraagd bij failliet. Deze informatie heeft de curator tot op heden niet ontvangen. De curator heeft nadere informatie van de failliet ontvangen en Veenendaal aangeschreven. Aan de hand van de door de directie van de failliete vennootschap overgelegde informatie, heeft de curator zich op het standpunt gesteld dat er sprake is van paulianeus handelen. De curator heeft de bovengenoemde transactie vernietigd en daarbij heeft de curator het standpunt ingenomen dat de langlopende lening ad ,-- niet direct opeisbaar was en dat er derhalve sprake was van onverplichte rechtshandeling en dat daardoor crediteuren in het faillissement zijn benadeeld. De curator heeft derhalve op grond van artikel 42 juncto 43 Faillissementswet de rechtshandeling vernietigd en Veenendaal verzocht om zowel de goederen aan de boedel terug te geven, dan wel een schadevergoeding te betalen, welke gelijk is aan de waarde van de goederen ad ,--. De curator heeft bij brief d.d. 27 februari 2015 van de advocaat van Veenendaal een reactie ontvangen. De heer Veenendaal stelt zich op het standpunt dat hij nimmer een bedrag geleend heeft aan Bootiek BV. Wel zijn er door Veenendaal overeenkomsten van geldlening gesloten met de heer Hansma en diens echtgenote, mevrouw J.M. Hansma- van der Veld, in privé. Ook stelt Veenendaal zich op het standpunt dat hij geen goederen tot zich genomen heeft. De curator heeft het bestuur van Bootiek BV verzocht om een reactie hierover te verstrekken. Tot op heden is er nog geen reactie ontvangen. De curator zal de nodige werkzaamheden uitvoeren. De curator heeft de bestuurder van de failliete vennootschap geconfronteerd met de stelling, die Veenendaal inneemt, namelijk dat er geen geldlening is verstrekt aan Bootiek BV, maar aan privépersonen. De curator heeft zich op het standpunt gesteld dat het op de weg van Bootiek BV ligt om bewijs te leveren van de activatransactie, bij gebreke waarvan de curator zich op het Pagina 10 van 16

11 standpunt stelt dat de bestuurder van Bootiek BV gehouden is de goederen, dan wel een waarde vergoeding, aan de boedel af te geven. De curator verwacht hierover in een volgend faillissementsverslag nader bericht te kunnen doen.... De bestuurder van de failliete vennootschap heeft de curator bij brief d.d. 8 oktober 2015 kenbaar gemaakt dat het geld van de lening van de heer Veenendaal is overgemaakt op de rekening van Bootiek BV. Via die rekening zijn ook altijd de rentebetalingen betaald, aldus mevrouw J.M. van der Veld. Volgens de bestuurder van Bootiek BV kan de boekhouder dit bevestigen. De reactie van de curator hierop is dat de boekhouder de curator heeft aangegeven dat de leningen van de heer Veenendaal destijds zijn verstrekt aan de heer en mevrouw Hansma-van der Veld. Er hebben diverse stortingen plaats gehad over de periode 27 december 2011 tot en met 12 oktober 2012, aldus de boekhouder van Bootiek BV. De laatste storting zou zijn verricht op 12 oktober De stand op 31 oktober 2012 bedroeg ,40. Op 15 oktober 2012 is de besloten vennootschap Bootiek BV opgericht. De eenmanszaak is ingebracht in Bootiek BV. De BV heeft gebruik gemaakt van dezelfde bankrekening als de eenmanszaak Bootiek. Over de periode 31 oktober 2012 zijn er aflossingen vanuit Bootiek BV op de lening verricht. De stand van de lening bedroeg per 31 december ,40, aldus de boekhouder van Bootiek BV. De curator stelt vast dat de heer Veenendaal het standpunt inneemt dat er geen geldleningsovereenkomst bestaat tussen Bootiek BV en de heer Veenendaal. Wel erkent de heer Veenendaal dat er diverse malen overeenkomsten van geldleningen gesloten zijn met de heer Hansma en diens echtgenoot mevrouw J.M. Hansma-van der Veld (bestuurder Bootiek BV). De heer Veenendaal ontkent ook dat door hem goederen en inventaris van Bootiek BV onder zich zijn genomen. Gezien de gemotiveerde betwisting van de zijde van de heer Veenendaal stelt de curator zich ten opzichte van de directie van Bootiek BV op het standpunt dat er geen overeenkomst van geldlening bestaat tussen Bootiek BV en de heer Veenendaal. Ook stelt de curator zich op standpunt dat er geen activa overgedragen is vanuit Bootiek BV aan de heer Veenendaal. Nu het bestuur van de failliete vennootschap aangeeft dat de voorraad en inventarisgoederen niet meer in faillissementsboedel aanwezig is zijn stelt de curator zich op het standpunt dat de activa vanuit de boedel is onttrokken, zonder dat daar een (reële) waarde vergoeding tegen overstaat. De curator heeft de bestuurder van de failliete vennootschap om een schriftelijke reactie gevraagd. De curator overweegt om melding van faillissementsfraude te doen bij de belastingdienst. De curator heeft hiertoe inmiddels ook contact gehad met de belastingdienst. Pagina 11 van 16

12 De curator heeft de bestuurder van de failliete vennootschap gevraagd om bewijs te leveren van het feit dat de heer Veenendaal ingestemd zou hebben met contractsovername met betrekking tot de geldleningsovereenkomst, in die zin dat Bootiek BV de geldlener is geworden in plaats van de heer Hansma. De bestuurder van de vennootschap heeft tot op heden hiervan geen bewijs kunnen overleggen. De curator zal, gezien bovenstaande standpunten, melding maken van faillissementsfraude gezien de onttrekkingen van goederen aan de faillissementsboedel. De curator heeft op 13 april 2016 aangifte gedaan van faillissementsfraude. De aangifte is gericht tegen de bestuurder van Bootiek BV, mevrouw Hansma-van der Veld, alsmede tegen de heer Hansma, welke zich als feitelijk bestuurder gedragen heeft. Er is aangifte ex artikel 3:41 Strafrecht, artikel 3:43 ter zake bedrieglijke bankbreuk, alsmede deelneming aan misdrijven ex artikel 3:40 3:44 Strafrecht en artikel 194 Strafrecht, gedaan. Zoals onder de toelichting weergegeven, heeft de curator aangifte gedaan van faillissementsfraude. Deze faillissementsfraude ziet ook op het paulianeus handelen. Ter zake de faillissementsfraude heeft er bij de strafrechter een zitting plaatsgevonden, aldus de heer Hansma. De curator zal de uitspraak opvragen. 7.7 Werkzaamheden De curator heeft geconstateerd dat de activa, zoals deze nog ten tijde van het eerste faillissement aanwezig was, niet meer aanwezig is. De activa is destijds getaxeerd en geïnventariseerd door curator Verdonk. Uit de concept jaarrekening staat als langlopende schuld een lening met Veenendaal ad ,--. De curator heeft van de directie begrepen dat de heer Veenendaal deze lening kort na vernietiging van het eerste faillissement volledig heeft opgeëist. Bootiek BV was hiertoe niet in staat en heeft om die reden de activa, bestaande uit aanwezige voorraad- en inventarisgoederen verkocht voor een bedrag ad ,--. Dit bedrag zou in mindering gebracht zijn op de opeisbare lening van Veenendaal, zo heeft de directie de curator kenbaar gemaakt. De curator dient deze transactie nog nader te onderzoeken en heeft hiervoor nadere informatie opgevraagd bij failliet. Deze informatie heeft de curator tot op heden niet ontvangen. Pagina 12 van 16

13 De curator heeft nadere informatie van de failliet ontvangen en Veenendaal aangeschreven. Aan de hand van de door de directie van de failliete vennootschap overgelegde informatie, heeft de curator zich op het standpunt gesteld dat er sprake is van paulianeus handelen. De curator heeft de bovengenoemde transactie vernietigd en daarbij heeft de curator het standpunt ingenomen dat de langlopende lening ad ,-- niet direct opeisbaar was en dat er derhalve sprake was van onverplichte rechtshandeling en dat daardoor crediteuren in het faillissement zijn benadeeld. De curator heeft derhalve op grond van artikel 42 juncto 43 Faillissementswet de rechtshandeling vernietigd en Veenendaal verzocht om zowel de goederen aan de boedel terug te geven, dan wel een schadevergoeding te betalen, welke gelijk is aan de waarde van de goederen ad ,--. De curator heeft bij brief d.d. 27 februari 2015 van de advocaat van Veenendaal een reactie ontvangen. De heer Veenendaal stelt zich op het standpunt dat hij nimmer een bedrag geleend heeft aan Bootiek BV. Wel zijn er door Veenendaal overeenkomsten van geldlening gesloten met de heer Hansma en diens echtgenote, mevrouw J.M. Hansma- van der Veld, in privé. Ook stelt Veenendaal zich op het standpunt dat hij geen goederen tot zich genomen heeft. De curator heeft het bestuur van Bootiek BV verzocht om een reactie hierover te verstrekken. Tot op heden is er nog geen reactie ontvangen. De curator zal de nodige werkzaamheden uitvoeren. De curator heeft de bestuurder van de failliete vennootschap geconfronteerd met de stelling, die Veenendaal inneemt, namelijk dat er geen geldlening is verstrekt aan Bootiek BV, maar aan privépersonen. De curator heeft zich op het standpunt gesteld dat het op de weg van Bootiek BV ligt om bewijs te leveren van de activatransactie, bij gebreke waarvan de curator zich op het standpunt stelt dat de bestuurder van Bootiek BV gehouden is de goederen, dan wel een waardevergoeding, aan de boedel af te geven. De curator verwacht hierover in een volgend faillissementsverslag nader bericht te kunnen doen. Verwezen wordt naar alinea Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen Geen UWV ad , Pref. vord. van de fiscus 8.695,-- Pagina 13 van 16

14 9.206, Pref. vord. van het UWV Geen 429, Andere pref. crediteuren Geen 8.5 Aantal concurrente crediteuren Bedrag concurrente crediteuren , , , Verwachte wijze van afwikkeling Nog niet bekend Nog niet bekend. Nog niet bekend 8.8 Werkzaamheden De curator zal de activatransactie met de heer Veenendaal nader onderzoeken. Voor het overige zal de curator de gebruikelijke werkzaamheden uitvoeren. De curator zal de gebruikelijke werkzaamheden uitvoeren. Pagina 14 van 16

15 9 Procedures 9.1 Naam wederpartij(en) 9.2 Aard procedures 9.3 Stand procedures 9.4 Werkzaamheden 10 Overig 10.1 Termijn afwikkeling faillissement Nog niet bekend 10.2 Plan van aanpak De curator zal de activatransactie met de heer Veenendaal nader onderzoeken. Voor het overige zal de curator de gebruikelijke werkzaamheden uitvoeren. De curator zal de activatransactie met de heer Veenendaal nader onderzoeken. Voor het overige zal de curator de gebruikelijke werkzaamheden uitvoeren. De curator zal de gestelde activatransactie met de heer Veenendaal nog nader onderzoeken. Zo mogelijk zal de curator melding doen van faillissementsfraude. Voor het overige zal de curator de gebruikelijke werkzaamheden uitvoeren. De curator zal melding maken van faillissementsfraude en voor het overige zal de curator de gebruikelijke werkzaamheden uitvoeren. De curator zal de aangifte van faillissementsfraude monitoren en contact onderhouden met de politie Noord-Nederland omtrent de voortgang van de aangifte van faillissementsfraude. De curator zal de aangifte van faillissementsfraude monitoren en contact onderhouden met de politie Noord-Nederland omtrent de voortgang van de aangifte van faillissementsfraude. Zie vorig verslag De curator zal de uitkomst van de strafzaak tegen de heer Hansma en mevrouw Van der Veld opvragen Indiening volgend verslag 28 april juli 2015 Pagina 15 van 16

16 28 oktober januari april juli oktober januari april juli oktober Werkzaamheden De curator zal de activatransactie met de heer Veenendaal nader onderzoeken. Voor het overige zal de curator de gebruikelijke werkzaamheden uitvoeren. De curator zal de aangifte van de faillissementsfraude monitoren en contact onderhouden met Politie Noord-Nederland omtrent de voortgang van de aangifte van de faillissementsfraude. Het faillissementsverslag bevat een weergave van feiten welke de curator kenbaar zijn geworden en, voor zoveel nodig en mogelijk, diens voorlopig oordeel daarover. De curator aanvaardt geen aansprakelijkheid voor de juistheid of volledigheid. Niemand kan aan de inhoud van het verslag enig recht ontlenen. Verwezen wordt naar 10.2 Pagina 16 van 16