Samen voor duurzaam. Jaarverslag 2013 Eneco Holding N.V.

Transcriptie

1 Samen voor duurzaam Jaarverslag 2013 Eneco Holding N.V.

2 Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening Alle bedragen zijn in miljoenen euro tenzij anders vermeld. 3. Opbrengst energielevering, -transport en energie gerelateerde activiteiten Elektriciteit Gas Warmte Energie gerelateerde activiteiten Totaal De afrekening van verkopen aan grootverbruikers vindt maandelijks op basis van meterstanden plaats. Voor verkopen aan kleinverbruikers is de afrekening gebaseerd op meteropnames gespreid over het hele jaar. De omvang van de energielevering en transportdiensten gedurende de verslagperiode aan kleinverbruikers en de opbrengstwaarden daarvan worden daarom deels geschat op basis van historische verbruikgegevens, standaardklantprofielen en van toepassing zijnde energietarieven. De geografische verdeling van de opbrengsten is opgenomen onder de toelichting per segment. 4. Overige opbrengsten Exploitatie openbare verlichting Infrastructurele werken Subsidie- en incassodiensten Overige Totaal Personeelsbeloningen Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Totaal Voor een bedrag van 20 mln. (2012: 26 mln.) zijn personeelskosten als onderdeel van de kosten voor Inkoop energie, transport en energie gerelateerde activiteiten verantwoord in verband met het direct aan de omzet gerelateerde karakter van deze kosten. Inclusief deze kosten en de gekapitaliseerde personeelskosten bedragen de totale personeelskosten 507 mln. (2012: 488 mln. 1 ) 1 Gegevens 2012 voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Eneco Holding N.V. Jaarverslag

3 Personeelsaantallen De specificatie van het aantal personeelsleden per bedrijfssegment herleid naar fulltime equivalenten (FTE) per jaareinde is als volgt: FTE Per 31 december 2013 Per 31 december 2012 Energiebedrijf Eneco Stedin Joulz Overige Totaal Het gemiddeld aantal FTE in 2013 bedraagt (2012: 6.839). 6. Bezoldiging bestuurders en commissarissen Het bezoldigingsbeleid voor de Raad van Bestuur is op voorstel van de Raad van Commissarissen goedgekeurd door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 20 mei De beloning van de Raad van Bestuur wordt vastgesteld door de Raad van Commissarissen op advies van de remuneratiecommissie. Het remuneratierapport over 2013 wordt beschikbaar gesteld op de website van Eneco Holding N.V. De bezoldiging van de bestuurders bestaat uit een vaste vergoeding en een variabele vergoeding. De variabele vergoeding bedraagt maximaal 20% van de totale vergoeding. De variabele vergoeding was ook in 2013 afhankelijk van prestatiecriteria waarbij sprake is van maatschappelijk relevante resultaten. De drie hoofdcriteria voor de variabele beloning waren de financiële prestaties (waaronder EBIT, Credit Rating ratio's en kostenreductie), veiligheid (LTIR) en de implementatie van de duurzame strategie (waaronder alignment van klanten en medewerkers uitgedrukt in klanttevredenheid en medewerkerstevredenheid evenals duurzaam inkopen en investeringen). De pensioentoezeggingen voor de leden van de Raad van Bestuur zijn ondergebracht bij de reguliere pensioenregeling van Eneco Holding N.V. De huidige arbeidsovereenkomsten met de leden van de Raad van Bestuur zijn aangegaan voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van vier maanden voor de vennootschap. Zij zijn elk in de Raad van Bestuur benoemd voor een periode van vier jaar. Bij het gedwongen verlaten van de vennootschap hebben de heren Rameau, Dubbeld en Van der Linden recht op een uitkering van 12 maanden salaris, voor de heer De Haas betreft dit 24 maanden salaris. In 2012 is de Wet uitwerking fiscale maatregelen Begrotingsakkoord 2013 in werking getreden. De eenmalige crisisheffing is verlengd waardoor werkgevers ook in 2014 een crisisheffing moeten betalen van 16% over het loon uit tegenwoordige dienstbetrekking (inclusief bonus) dat zij in 2013 hebben betaald, voor zover dat loon hoger was dan Eneco volgt de zienswijze van de Raad voor de Jaarverslaggeving dat de eenmalige crisisheffing niet tot de bezoldiging van bestuurders behoort omdat in de crisisheffing geen beloningselement is begrepen. Het bedrag van de crisisheffing voor de bestuurders dat in 2013 ten laste van het resultaat is gekomen bedraagt 0,18 miljoen. Specificatie van het totaal van de vergoedingen: 104 Eneco Holding N.V. Jaarverslag 2013

4 Bezoldiging bestuurders x Brutosalaris Variabele beloning Pensioenpremie Totaal 2013 mr. J.F. de Haas ir. C.J. Rameau drs. G.A.J. Dubbeld drs. M.W.M. van der Linden Totaal x Brutosalaris Variabele beloning Pensioenpremie Totaal 2012 mr. J.F. de Haas ir. C.J. Rameau drs. G.A.J. Dubbeld drs. M.W.M. van der Linden (vanaf 1 december 2012) erven drs. ing. D.J. Kras Totaal Bezoldiging commissarissen De bezoldiging van de voorzitter van de Raad van Commissarissen bedraagt ,- per jaar. De overige commissarissen ontvangen elk een honorarium van ,- per jaar. Commissieleden ontvangen elk extra vergoedingen voor de onderstaande commissies: Commissie Auditcommissie Remuneratiecommissie Selectie- en benoemingscommissie OR-commissie De vaste onkostenvergoeding bedraagt 1.150,- per jaar. 7. Resultaat geassocieerde deelnemingen Voor een overzicht van de geassocieerde deelnemingen wordt verwezen naar het in deze jaarrekening opgenomen overzicht van belangrijke dochterondernemingen, joint ventures en geassocieerde deelnemingen. Aandeel in het resultaat na belastingen Resultaat uit desinvesteringen 3 37 Totaal Op 28 februari 2012 is het 31% belang in KEMA verkocht. Hierbij is een boekwinst gerealiseerd en een eenmalig dividend ontvangen van tezamen 56 miljoen. Als gevolg van deze verkoop is in 2013 additioneel 3 mln. ontvangen. Eneco Holding N.V. Jaarverslag

5 8. Financiële baten Rentebaten 8 13 Ontvangen dividend overige kapitaalbelangen 2 Totaal Financiële lasten Rentelasten Oprenting voorzieningen 2 3 Waardevermindering financiële vaste activa 11 2 Overig 1 Totaal Belastingen De vennootschap vormt met vrijwel al haar Nederlandse dochterondernemingen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. De specificatie van de belastingen over het resultaat is als volgt: Actuele belastinglasten/-baten 3 1 Mutatie uitgestelde belastingen Correctie mutatie uitgestelde belastingen voorgaande jaren 3 Belastingen over het resultaat De mutatie uitgestelde belastingen is inclusief toename te amortiseren Energie Investeringsaftrek van 3 mln. (2012: nihil). De specificatie van de actuele belastinglasten is als volgt: 106 Eneco Holding N.V. Jaarverslag 2013

6 Resultaat voor belasting Deelnemingsvrijstelling Fiscaal niet-aftrekbare kosten 18 6 Fiscaal afwijkende afschrijving Fiscaal afwijkende dotatie voorzieningen 2 12 Correctie resultaat voorgaande jaren 10 Fiscaal resultaat Verliescompensatie Fiscaal belastbaar bedrag 13 3 Nominaal belastingtarief 25,0% 25,0% Actuele belastinglasten 3 1 De specificatie van de effectieve belastingdruk uitgedrukt als percentage van het resultaat voor belastingen is als volgt: Nominaal belastingtarief 25,0% 25,0% Effect van: - Deelnemingsvrijstelling 3,4% 5,1% - Fiscaal niet-aftrekbare kosten 1,5% 0,2% - Fiscale stimuleringsmaatregelen (Energie-investeringsaftrek) 1,4% 1,4% - Overige 0,0% 2,6% Effectieve belastingdruk 21,7% 16,1% 11. Resultaat na belastingen uit beëindigde bedrijfsactiviteiten In 2013 zijn de activiteiten die eind 2012 als beëindigde bedrijfsactiviteit waren geclassificeerd grotendeels afgewikkeld. De activiteiten die in 2013 als beëindigde bedrijfsactiviteit zijn geclassificeerd zijn eveneens per ultimo 2013 afgewikkeld. De waardevermindering en operationele resultaten van deze activiteiten in 2013 van in totaal 6 mln. negatief zijn verantwoord als resultaat uit beëindigde bedrijfsactiviteiten. De hierin opgenomen waardevermindering bedraagt 5 mln. De operationele opbrengsten in 2013 van deze activiteiten bedragen 6 mln. en de kosten 7 mln. De belasting impact is 2 mln. positief, wat resulteert in een resultaat na belastingen van 4 mln. negatief. De uitgaande kasstromen bedragen 2 mln. 12. Overheidssubsidies De specificatie van de overheidssubsidies die ten gunste van het resultaat zijn gebracht is als volgt: Milieukwaliteit Elektriciteitsproductie (MEP-regeling) Energie-investeringsaftrek (EIA) 4 1 Stimulering Duurzame Energieproductie (SDE) 8 5 Totaal Eneco Holding N.V. Jaarverslag

7 Toelichting op de geconsolideerde balans Alle bedragen zijn in miljoenen euro tenzij anders vermeld. 13. Materiële vaste activa Grond en bedrijfsgebouwen Machines en installaties Netwerken gereguleerd Overige bedrijfsmiddelen Activa in aanbouw Totaal Aanschafwaarde Per 1 januari Investeringen Acquisities Desinvesteringen Herclassificatie van / naar activa aangehouden voor verkoop Herclassificatie overig Per 31 december Investeringen Acquisities 2 2 Desinvesteringen Herclassificatie naar activa aangehouden voor verkoop Herclassificatie overig Per 31 december Cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen Per 1 januari Jaarafschrijvingen en bijzondere waardemutaties Acquisities 1 1 Desinvesteringen Herclassificatie van / naar activa aangehouden voor verkoop Herclassificatie overig Per 31 december Jaarafschrijvingen en bijzondere waardemutaties Desinvesteringen Herclassificatie naar activa aangehouden voor verkoop Herclassificatie overig Per 31 december Netto boekwaarde Per 31 december Per 31 december Netwerken gereguleerd In de categorie netwerken gereguleerd zijn ook niet-gereguleerde activa opgenomen die noodzakelijk zijn om kasstromen te genereren in het gereguleerde domein en daarmee distributie- 108 Eneco Holding N.V. Jaarverslag 2013