Samen voor duurzaam. Jaarverslag 2013 Eneco Holding N.V.

Transcriptie

1 Samen voor duurzaam Jaarverslag 2013 Eneco Holding N.V.

2 De handelsdebiteuren betreffen posten met een looptijd korter dan een jaar. Gezien het kortlopende karakter van de post handelsdebiteuren is de boekwaarde gelijk aan de reële waarde. 22. Overige vorderingen Per 31 december 2013 Per 31 december 2012 Overlopende activa Zekerheidsstellingen aan handelspartijen (margin calls) Overige vorderingen Totaal Vanwege het kortlopende karakter van de post overige vorderingen is de boekwaarde gelijk aan de reële waarde. 23. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit kas- en banksaldi en deposito s en bedragen per 31 december mln. (2012: 220 mln.). Niet direct opvraagbare deposito s en geblokkeerde rekeningen bedragen op 31 december mln. (2012: 55 mln.). Deze middelen staan niet ter vrije beschikking van Eneco. 24. Groepsvermogen Per 31 december 2013 Per 31 december 2012 Aandelenkapitaal Agioreserve Herwaarderingsreserve Reserve translatieverschillen 4 4 Reserve kasstroomafdekkingen Ingehouden resultaten Onverdeeld resultaat boekjaar Eigen vermogen toe te rekenen aan aandeelhouders Eneco Holding N.V Minderheidsbelangen 5 3 Groepsvermogen Eneco Aandelenkapitaal Het maatschappelijk kapitaal van Eneco Holding N.V. bedraagt 2 mld., verdeeld in 20 miljoen aandelen met een nominale waarde van elk 100,-. Per 31 december 2013 zijn aandelen geplaatst en volgestort. In 2013 is hierin geen wijziging opgetreden. Eneco Holding N.V. heeft alleen gewone aandelen uitstaan. Agioreserve Eneco Holding N.V. is ontstaan in De toenmalige aandeelhouders van N.V. Eneco hebben een kapitaalbelang in de vennootschap verkregen door hun kapitaalbelang in N.V. Eneco in te brengen in Eneco Holding N.V. Voor zover de waarde van dat kapitaalbelang de nominale waarde van de aandelen van Eneco Holding N.V. oversteeg is dit meerdere opgenomen als agioreserve. Deze reserve is te beschouwen als gestort kapitaal. Eneco Holding N.V. Jaarverslag

3 Herwaarderingsreserve De herwaarderingsreserve heeft betrekking op de waardering van netwerken en netwerkgerelateerde activa op basis van de reële waarde. Het verschil tussen de afschrijvingen in het boekjaar 2013 op basis van de geherwaardeerde boekwaarde en de afschrijvingen op basis van de oorspronkelijke historische kostprijs is, gecorrigeerd voor uitgestelde belastingen, overgeboekt van de herwaarderingsreserve naar de reserve ingehouden winsten. De herwaarderingsreserve staat niet ter vrije beschikking van de aandeelhouders. Reserve translatieverschillen De activa en passiva van de buitenlandse groepsmaatschappijen in vreemde valuta alsmede de op de financiering van deze dochterondernemingen betrekking hebbende langlopende leningen in vreemde valuta worden, rekening houdend met belastingen, per balansdatum omgerekend tegen de eindkoers in euro s. De hieruit voortvloeiende koersverschillen worden in de translatiereserve binnen het eigen vermogen verwerkt. De resultaten van de buitenlandse groepsmaatschappijen worden tegen gemiddelde koersen omgerekend in euro s. Het verschil tussen de nettowinst op basis van de gemiddelde koersen en de nettowinst op basis van de koersen per balansdatum wordt verwerkt in de translatiereserve binnen het eigen vermogen. Bij afstoting of vermindering van een investering in een buitenlandse activiteit worden de cumulatieve koersverschillen die verband houden met die activiteit opgenomen als resultaat in de winst- en verliesrekening. De translatiereserve staat niet ter vrije beschikking van de aandeelhouders. Reserve kasstroomafdekkingen In de reserve kasstroomafdekkingen worden veranderingen verwerkt van de reële waarde van het effectieve deel van afgeleide financiële instrumenten die zijn aangewezen voor kasstroomafdekking waarvan de afdekkingstransactie nog niet is afgewikkeld. Eneco voldoet hierbij aan de voorwaarden van cashflow hedge accounting. Deze afdekkingsinstrumenten bestaan vooral uit forward- en swapcontracten die met andere marktpartijen zijn afgesloten om de marktprijsrisico s af te dekken van de inkoop en verkoop van energiecommoditycontracten. Daarnaast is onder deze reserve het effectieve deel van de afdekking met rente- en valutaswapcontracten opgenomen. De reserve kasstroomafdekkingen staat niet ter vrije beschikking van de aandeelhouders. 120 Eneco Holding N.V. Jaarverslag 2013

4 Onderstaand is het verloopoverzicht van de reserve kasstroomafdekkingen opgenomen: Energiecommodities Renteswapcontracten Valutaswapcontracten Totaal Per 1 januari Nieuw gedefinieerde kasstroomafdekkingen in boekjaar Mutatie reële waarde kasstroomafdekkingen Uitgestelde belastingverplichtingen Ineffectief deel van kasstroomafdekkingen 2 2 Beëindigde kasstroomafdekkingen 2 2 Per 31 december Nieuw gedefinieerde kasstroomafdekkingen in boekjaar 4 4 Mutatie reële waarde kasstroomafdekkingen Uitgestelde belastingverplichtingen Ineffectief deel van kasstroomafdekkingen Beëindigde kasstroomafdekkingen 1 1 Reclassificaties Per 31 december Uitkeerbare resultaten In 2013 is voor 23,44 dividend per aandeel uitgekeerd (2012: 20,52). Per 31 december 2013 bedraagt het niet-uitkeerbare vermogen 983 mln. (2012: mln.). Minderheidsbelangen Dit betreft het aandeel van derden in het eigen vermogen van dochterondernemingen waarvan Eneco Holding N.V. niet alle aandelen bezit. Eneco Holding N.V. Jaarverslag

5 25. Personeelsvoorzieningen Ziektekosten gepensioneerden Diensttijd gebonden uitkeringen Totaal Per 1 januari Dotaties 3 3 Onttrekkingen Vrijval 1 1 Per 31 december Dotaties 3 3 Onttrekkingen Per 31 december Classificatie Kortlopend Langlopend Per 31 december De voorzieningen zijn actuarieel bepaald op basis van de volgende uitgangspunten: Disconteringsvoet per 31 december 2,9% 2,5% Toekomstige salarisstijgingen 1,0% 1,0% De uitgaven van de personeelsvoorzieningen vinden over een langere periode plaats. De voorziening wordt jaarlijks herrekend op basis van actuele personeelsgegevens en geeft de adequate weergave van de verwacht kasstromen. 26. Overige voorzieningen Amoveringsvoorziening Verlieslatende contracten Reorganisatie Overige Totaal Per 1 januari Dotaties Acquisitie 4 4 Onttrekkingen Vrijval Herclassificatie Per 31 december Dotaties Onttrekkingen Vrijval 2 2 Per 31 december Classificatie Kortlopend Langlopend Per 31 december De voorzieningen zijn in 2013 opgerent met 4,5% (2012: 5,0%). 122 Eneco Holding N.V. Jaarverslag 2013