Es huis REGISTERACCOUNTANTS

Transcriptie

1 Es huis REGISTERACCOUNTANTS Stichting Vrienden van De Klup Twente T.a.v. het bestuur Berlagelaan ST ALIVIELO Institutenweg PH Enschede Postbus AL.Enschede Tel. (053) 431 SS 65 Fax (053) Behandeld door: J. te Pas MSc Ons kenmerk: /JTP/45239 Datum: 31 maart enschede@eshuis.com Betreft: Machtiging openbaarmaking controleverklaring 2013 Geacht bestuur, Hierbij ontvangt u een gewaarmerkt exemplaar van de jaarstukken 2013, voorzien van onze controleverklaring d.d. 31 maart Tevens zenden wij u 15 losse exemplaren van bovengenoemde controleverklaring. Wij bevestigen u akkoord te gaan met het opnemen van deze controleverklaring in exemplaren van de jaarrekening 2013 die overeenkomen met het bijgevoegde gewaarmerkte exemplaar. Wij hebben één exemplaar van de controleverklaring voorzien van een originele handtekening. Dit exemplaar is ten behoeve van uw eigen archief. De overige exemplaren van de controleverklaring zijn voorzien van de naam van onze accountantspraktijk en de naam van de accountant, echter zonder persoonlijke handtekening. Wij verzoeken u bij openbaarmaking van de controieverklaring gebruik te maken van de exemplaren van de controleverklaring die niet zijn voorzien van een persoonlijke handtekening. Wij bevestigen u ermee akkoord te gaan dat het afschrift van onze controleverklaring zonder persoonlijke handtekening, zoals opgenomen in de Overige gegevens van bijgaande - door ons gewaarmerkte - stukken, wordt openbaar gemaakt, mits de opgemaakte jaarrekening ongewijzigd wordt vastgesteld door het bestuur. Openbaarmaking van de controleverklaring is slechts toegestaan tezamen met deze jaarrekening. Indien u de jaarstukken en de controleverklaring opneemt op Internet, dient u te waarborgen dat de jaarrekening goed is afgescheiden van andere informatie op de Internet-site. Afscheiding kan bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarrekening in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat ("u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening"). Een exemplaar van de jaarrekening dient te worden ondertekend door de leden van het bestuur. Deze jaarrekening dient te worden vastgesteld in een vergadering van het bestuur en de vaststelling dient te worden genotuleerd. \ paraafvoor waarmerkygsdseleinden EshufS Registeraccountants BV Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr Üd van het SRA

2 Es huis Overigens wijzen wij erop dat, indien tot de vergadering van het bestuur waarin de jaarrekening wordt vastgesteld en goedgekeurd omstandigheden blijken die aanpassing van de jaarrekening noodzakelijk maken, een dergelijke aanpassing nog voor de vergadering moet worden gemaakt. Uiteraard vervalt in die situatie onze bovengenoemdeftoestemming. Hoogachten^ Eshuis, Registeraotountants drs. If.1^^. Schaepers RA

3 stichting Vrienden van de Klup Berlagelaan ST Almelo Inhoudsopgave 1. Verslag van het bestuur 1.1 Oprichting 1.2 Doelstelling 1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel 1.4 Samenstelling bestuur 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2.2 Exploitatierekening 2.3 Toelichting Toelichting algemeen Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening Bijlage A Gamecentrum Fun-ie-fit Accountantsverklaring

4 stichting Vrienden van de Klup VERSLAG VAN HET BESTUUR 1. ALGEMEEN 1.1 OPRICHTING De Stichting Vrienden van de Klup is opgericht bij akte van 14 oktober 1988 verleden voor notaris W. de Haan te AInnelo. De statuten van de stichting zijn laatstelijk gewijzigd bij akte van 31 augustus 2011 verleden voor notaris E.R.Willems te Almelo. 1.2 DOELSTELLING De Stichting stelt zich ten doei: - het ondersteunen van het realiseren van de kerntaken van de stichting: "Stichting de Klup Twente", gevestigd te 7606 ST Almelo, Berlagelaan 2, ingeschreven in het handelsregister onder nummer De Stichting tracht haar doel te bereiken door het verkrijgen van middelen zoals: - subsidies - donaties - schenkingen, erfstellingen en legaten - alle andere verkrijgingen en baten 1.3 INSCHRIJVING KAMER VAN KOOPHANDEL EN FABRIEKEN De Stichting staat ingeschreven in het Stichtingenregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Twente en Salland te Enschede, onder nummer SAMENSTELLING BESTUUR De heer H. Bijker De heer R. Bakker De heer R.A.M. Pot voorzitter penningmeester lid Almelo, 31 maart 2014 pagina 1 waarrriefi doeleinden

5 stichting Vrienden van de Klup 2.1 Balans per 31 december 2013 Balans per 31 december 2013 ACTIVA PASSIVA Vaste activa Materiële vaste activa Vervoermiddelen Investeringen Fun-ie-fit Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies Overige vorderingen Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende schulden Liquide middelen pagina 2

6 stichting Vrienden van de klup 2.2 Exploitatierekening 2013 Baten Vervoersdienst Gamecentrum Fun-ie-fit Akties Rente Overige baten 62, totaal baten Lasten Afschrijvingen Vervoersdienst Gamecentrum Fun-ie-fit Akties Algemene kosten totaal lasten Exploitatieresultaat EXPLOITATIERESULTAAT WORDT ALS VOLGT VERWERKT Saldo resultaat boekjaar toevoeging bestemmingsreserve "fun-ie-fit" onttrekking bestemmingsreserve "fun-ie-fit" O onttrekking algemene reserve O Ö pagina 3 waar

7 stichting Vrienden van de Klup Toelichting algemeen ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Deze jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke baianspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de w/aardering van activa en passiva - Activa en passiva zijn, tenzij anders vermeld, opgenomen tegen nominale waarde. - Materiële vaste activa: De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. De afschrijvingspercentages zijn: vervoermiddelen 20% verbouwing / inrichting fun-ie-fit 10%-20% - Bestemmingsreserve: Het saldo van baten en lasten, betrekking hebbend op het project Fun-ie-fit,wordt jaarlijks gemuteerd op de desbetreffende bestemmingsreserve. Deze reserve is te beschouwen als een buffer om de financiering van het project afgedekt te krijgen. - Vorderingen: Vorderingen zijn opgenomen en gewaardeerd tegen de nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor incourantheid. - Liquide middelen: De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking. pagina 4 waan proor isdoeleinder'

8 stichting Vrienden van de Klup Toelichting op de balans per 31 december 2013 Materiële vaste activa Vervoermiddelen saldo per 1 januari investering boekjaar afschrijvingen saldo per 31 december Fun-ie-fit saldo per 1 januari investeringen boekjaar afschrijvingen saldo per 31 december aanschafwaarde investering boekjaar cumulatieve afschrijvingen stand per 31 december Vorderingen Debiteuren saldo per 31 december Belastingen en premies sociale verzekeringen belasting personenauto's en motorvoertuigen Overige vorderingen en overlopende activa nog te ontvangen rentebaten vooruitbetaalde kosten Liquide middelen rabobank totaal liquide middelen pagina 5 pafaaf vpor waam)»f^ eieinden

9 stichting Vrienden van de Klup Toelichting op de balans per 31 december 2013 Eigen Vermogen Algemene reserves saldo per 1 januari resultaat boekjaar saldo per 31 december Bestemmingsreserve fun-ie-fit saldo per 1 januari toevoeging boekjaar afsciirijving boekjaar saldo per 31 december Totaal vermogen Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende stichting de klup administratiekosten vooruitontvangen posten passiva skanfonds pagina 6 waan voor Seleinderi

10 stichting Vrienden van de klup Toelichting op de exploitatierekening 2013 Baten Vervoersdienst klupbus stichting de klup daco-project zorgplus twente buitenschoolse opvang vervoer via derden totaal vervoersdienst Gamcentrum Fun-ie-fit bijdrage skanfonds opbrengsten uit activiteiten opbrengsten uit sponsorbijdragen totaal gamecentrum fun-ie-fit , , , Akties chocolade akties nieuwsbrief schik vakantiereizen totaal akties ,914 10, , Donaties / giften urenco limited schenking particulier stichting fonds oranjefonds fun-ie-fit peitschfonds fun-ie-fit klup van 50 nacht van almelo nederlandse stichting stg.bedrijven tubbergen afc heracles / almeioos feestje rotary wierden bijdrage investering fun-ie-fit bijdrage exploitatie fun-ie-fit novuss baten voorgaande jaren totaal baten donaties / giften , ,384 35, , , , Rentebaten spaarrekening banken totaal rentebaten 2, , pagina 7 paraar^oor waarra^ wtósdoeleinden

11 stichting Vrienden van de klup Toelichting op de exploitatierekening 2013 Lasten Afschrijvingen afschrijving vervoermiddelen ,847 afschrijving gamecentrum fun-ie-fit sub-totaal afschrijvingen ,847 doorgeboekt t.l.v. vervoersdienst ,847 doorgeboekt t,l,v, gamecentrum fun-ie-fit totaal afschrijvingen X.. Vervoersdienst afschrijving vervoermiddelen ,847 kosten verbruik diesel ,972 kosten onderhoud / reparaties ,173 kosten verzekering 913 4,115 kosten vervoerscoördinator ,830 kosten vervoer via derden overige kosten totaal kosten klapbussen Gamecentrum Fun-ie-fit afschrijvingen verbouv\/ en inrichting exploitatielasten vanuit exploitatielasten boekjaar totaal gamecentrum Fun-ie-fit Akties chocolade akties nieuwsbrief schik vakantiereizen algemene wervingskosten totaal akties Algemene kosten kamer van koophandel 0 24 rente en bankkosten algemene bestuurskosten accountantskosten administratiekosten bestedingen stichting de klup vrijwilligers algemene verwervingskosten fondsen 0 0 overige totaale algemene kosten 40, pagina 8

12 stichting Vrienden van de klup BIJLAGE A LASTEN BEGROTING EXPLOITATIE EXPLOITATIE TOTAAL EXPLOITATI Personele kosten coördinatie pr & promotie activiteitenbegeleiding Huisvesting gebruik game-ruimte afschrijving verbouwing stroomverbruik glasvezel kabel schoonmaak / via wajong schoonmaak / via asito schoonmaak oplevering verzekeringen Organisatie algemene kosten kosten opening Uitvoeringskosten afschrijving apparatuur vervanging / onderhoud vrijwilligers Totalen BEGROTING EXPLOITATIE EXPLOITATIE TOTAAL EXPLOITAT BATEN Opbrengsten uit verhuur sponsorgelden bedrijven bijdr.deelnemers / lidmaat bijdrage Skan-fonds Totalen OVERZICHT SKAN-FONDS toegezegde bijdrage Skan-fonds toegezegde bijdrage Skan-fonds Totaal toegezegd uitgaven t.l.v. Skan-fonds op basis voorschotten Restant budget Skanfonds vigns.begroting waara5«sdoeielnden

13 B [i]mb B mf«m

14 Eshuis Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de Jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van de Stichting Vrienden van de Klup Twente per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. paraat voor waarme^^^sdoeleinden