YESIDelft uilding tomorrow's leading firms

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "YESIDelft uilding tomorrow's leading firms"

Thijmen Verbeke
4 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 uilding tomorrow's leading firms YESiDelft B.V B.V. Molengraaffsingel JD Delft Administratie: Postbus AP Delft 19 april 2016 B.V. is opgericht op 26 april 2010 en geregistreerd bij de KvK onder nummer

2 INHOUDSOPGAVE BALANS OP 31 DECEMBER RESULTATENREKENING 4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5 Inleiding 5 Activiteiten 5 Personeelsleden 5 Valuta 5 Waarderingsgrondslagen/continuïteit 5 Materiële vaste activa 5 Vorderingen 5 Liquide middelen 5 Eigen vermogen 5 Overige activa en passiva 6 Grondslagen van de resultaatbepaling 6 Overheidssubsidies 6 Renteopbrengsten en -kosten 6 BTW en vennootschapsbelasting 6 TOELICHTING OP DE BALANS 7 TOELICHTING OP DE BALANS (VERVOLG) 8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 9 OVERIGE GEGEVENS 10 Bestemming exploitatieresultaat 10 Gebeurtenissen na balansdatum 10 BIJLAGE 1: SPECIFICATIE OVERIGE LASTEN EVENTS & PROGRAMMA'S 11 JAARREKENING 2015 pag. 2 van 11

3 Balans op 31 december 2015 Na resultaatbestemming Activa 31 december december 2014 Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen Passiva 31 december december 2014 Eigen vermogen Kortlopende sciiulden JAARREKENING 2015 pag. 3 van 11

4 Resultatenrekening Realisatie Begroting Realisatie Baten Opbrengsten Lasten Personeelslasten Overige lasten Financiële baten en lasten Vennootschapsbelasting Saldo JAARREKENING 2015 pag. 4 van 11

5 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding B.V. is opgericht op 26 april In 2006 is de Stichting Incubator opgericht door de Gemeente Delft en de Technische Universiteit Delft met als doel startende technische ondernemers te ondersteunen. Enerzijds door het bieden van huisvesting, anderzijds door het inhoudelijk ondersteunen op financieel, juridisch, wetenschappelijk en fiscaal gebied. Deze activiteiten zijn per 2010 overgenomen door B.V.. Op 23 januari 2013 zijn Gemeente Delft en TNO Deelnemingen B.V. toegetreden als aandeelhouder; zij vertegenwoordigen ieder 20% van de aandelen. TDH Services B.V. is houder van 60% van de aandelen van de vennootschap. Partijen zijn per genoemde datum een aandeelhoudersovereenkomst aangegaan. Ook is per deze datum een Raad van Commissarissen ingesteld. Activiteiten is het ondernemerscentrum dat technisch ondernemerschap uitdraagt en in al zijn fasen ondersteunt. inspireert studenten, professionals en wetenschappers tot ondernemerschap en biedt praktische ondersteuning bij de oprichting en ontwikkeling van een bedrijf. Personeelsleden Bij de B.v. waren over 2015 geen personeelsleden werkzaam. Er wordt personeel ingehuurd, o.a. bij Delft Projectmanagement B.V.. Valuta De financiële verantwoording is opgesteld in euro's ( ). Waarderingsgrondslagen/continuïteit Waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op going concern. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs vermeerderd met de kosten om het actief op zijn plaats in staat van gebruik te krijgen, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met eventuele restwaarde. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 3 maanden. Eigen vermogen Eigen vermogen bestaat uit algemene en bestemde reserves, waarin het resultaat over het voorgaande boekjaar is verwerkt. JAARREKENING 2015 pag. 5 van 11

6 Overige activa en passiva J De overige activa en passiva worden opgenomen voor de nominale waarde, tenzij anders vermeld. Grondslagen van de resultaatbepaling Baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Hierbij wordt het oorzakelijk verband in acht genomen tussen activiteiten enerzijds en de daarop betrekking hebbende baten anderzijds. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. (Voorzienbare) verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt, opbrengsten zijn misgelopen of een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de vennootschap de condities voor ontvangst kan aantonen. Renteopbrengsten en -kosten Renteopbrengsten en -kosten worden tijdsevenredig in de winst-en-verliesrekening verwerkt rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpassiefpost. BTW en vennootschapsbelasting B.v. wordt met het toetreden van TNO Deelnemingen B.V. per 23 januari 2013 als aandeelhouder verondersteld belastingplichtig te zijn voor de vennootschapsbelasting op basis van de Wet op de Vennootschapsbelasting. B.v. wordt verondersteld BTW plichtig te zijn. Tevens wordt verondersteld dat de vennootschap een quasi fiscale eenheid vormt met meerderheidsdeelnemingen in de holding en de TU Delft. Binnen deze quasi fiscale eenheid wordt geen BTW verrekend. JAARREKENING 2015 pag. 6 van 11

7 Toelichting op de balans 31 december december 2014 Activa Materiële vaste activa Aanschafwaarde inventaris & installaties Cumulatieve afschrijvingen Debiteuren Debiteurensaldo <30 dagen Debiteurensaldo dagen Debiteurensaldo dagen Debiteurensaldo >90 dagen Voorziening debiteuren Vorderingen Te vorderen BTW Nog te ontvangen subsidies Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen Bankrekening RABO Bankrekening RABO Depositorekening RABO JAARREKENING 2015 pag. 7 van 11

8 Toelichting op de balans (vervolg) 31 december december 2014 Passiva Eigen vermogen Geplaatst aandelenkapitaal Algemene reserve Resultaatbestemming Kortlopende schulden Crediteuren (hiervan is < 30 dagen) Nog te ontvangen facturen Vooruitontvangen bedragen JAARREKENING 2015 pag. 8 van 11

9 Toelichting op de resultatenrekening Inkomsten Ontvangen subsidie TU Delft Ontvangen subsidie Gem. Delft Bijdrage TNO Werkzaamheden TUD (vnl. DESA/DIA) EFRO subsidie KIC Climate subsidie Overige opbrengsten Reiskosten w.v Overige personeelslasten Lasten Personeelslasten Inhuur personeel derden Inhuur administratie Overige lasten Afschrijvingskosten Overig inventaris & apparatuur Huur Kantoorkosten (incl. porti, telefonie) Overig organisatie Dotatie voorziening debiteuren Events en programma's (bijlage I) Rente Rente verslagjaar zeëë JAARREKENING 2015 pag. 9 van 11

10 Overige gegevens Bestemming exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat over 2015 bedraagt 3.757,- negatief. De directie van stelt voor het exploitatietekort ten laste van het eigen vermogen (algemene reserves) te brengen. Gebeurtenissen na balansdatum TU Delft Holding B.V. en TDH Services B.V. zijn per 1 januari 2016 gefuseerd, waarbij TU Delft Holding de verkrijgende vennootschap is en TDH Services verdwijnt. In 2016 zal de naam van TU Delft Holding worden gewijzigd in TU Delft Services, deze naam is vooruitlopend op deze wijziging vastgelegd als handelsnaam. Niet uit balans blijkende verplichtingen Er zijn geen niet uit de balans blijkende verplichtingen. Akkoord bestuur en raad van commissarissen Delft, 26 april 2016 Ir. P.L. Guldemond (directeur) De raad van commissarissen, JAARREKENING 2015 pag. 10 van 11

11 J BULAGE 1: SPECIFICATIE OVERIGE LASTEN EVENTS & PROGRAMMA'S Dia/Desa Launch Lab Externe programma's Netwerk Event Cleantech Event Medtech Event Community Events Overige events Inspirational activities Pre-incubatie & Incubatie programma's Coaching & IVlentoring PR & Communicatie Community faciliteiten Workshops JAARREKENING 2015 pag. 11 van 11

Vergelijkbare documenten

YESiDelft Building tomorrow's leading firms

YESiDelft Building tomorrow's leading firms YESiDelft YESiDelft B.V. 2012 YESiDelft B.V. Molengraaffsingel 12-14 2629 JD Delft Administratie: Postbus 612 2600 AP Delft 18 januari 2013 YESiDelft B.V. is opgericht op 26 april 2010 en geregistreerd