FAILLISSEMENTSVERSLAG

Transcriptie

1 FAILLISSEMENTSVERSLAG Faillissementsverslag nummer 1 d.d. 9 april 2009 Gegevens onderneming Faillissementsnummer : LFP Financiële Adviesgroep B.V. ( "de Vennootschap") : F.09/153 Datum uitspraak : 10 maart 2009 Curator Rechter-Commissaris : mr. M. Windt : mr. I.C. Prenger-de Kwant Activiteiten onderneming : financiële advisering Omzetgegevens : de omzet over 2008 bedroeg ,00 Personeel, gemiddeld aantal : 4 het balanstotaal was ,00 Verslagperiode : 10 maart april 2009 Bestede uren in verslagperiode : ± 90,7 uur Bestede uren - totaal : ± 90,7 uur 1. Inventarisatie 1.1. Directie en organisatie Alle aandelen van de Vennootschap worden gehouden door J.F. Lodder Beheer B.V. Enig aandeelhouder van J.F. Lodder Beheer B.V. is Stichting Administratiekantoor LFP Holding. Bestuurder van de Vennootschap en J.F. Lodder Beheer B.V. is de heer Johannis Florus Lodder ("de heer Lodder"). Gevolmachtigde bij zowel J.F. Lodder Beheer B.V. als de Vennootschap, is de zus van de heer Lodder, mevrouw Margarita Alida Lodder.

2 2/11 de heer J.F. Lodder 100% J.F. Lodder Beheer B.V. 100% 100% 100% 100% LFP Financiële Adviesgroep B.V. LFP Makelaardij B.V. Dream Properties B.V. Makx B.V. 100% J.F. Lodder Participaties B.V. 100% Media Steps B.V Winst en verlies De Vennootschap vormt samen met haar moedermaatschappij J.F. Lodder Beheer B.V. een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Het (geconsolideerde) verlies over 2008 bedroeg 7.965, Balanstotaal De geconsolideerde activa en passiva bedroegen per 31 december , Lopende procedures Op het moment van faillietverklaring van de Vennootschap liepen er twee procedures die aanhangig waren gemaakt door respectievelijk een ex-werknemer en een werknemer. Deze zijn overeenkomstig artikel 29 Fw geschorst Verzekeringen De Vennootschap had een pakket met daarin alle gebruikelijke bedrijfsverzekeringen. Deze zijn allen opgezegd.

3 3/ Huur De Vennootschap huurde een bedrijfspand van een van de andere dochtervennootschappen van J.F. Lodder Beheer B.V., Dream Properties B.V. (zie organogram onder 1.1) Het bedrijfspand bevindt zich aan de Boonstraat 5 (3195 BA) Pernis Rotterdam. De curator heeft de huurovereenkomst overeenkomstig artikel 39 Fw opgezegd Oorzaak faillissement De heer Lodder heeft in 1995 zijn assurantiediploma gehaald. Na zes maanden bij een uitzendbureau te hebben gewerkt, besloot hij voor zichzelf te beginnen. Hij startte in 1996 met een eenmansbedrijf welke hij uiteindelijk heeft ingebracht in de Vennootschap. Deze is opgericht op 31 december In 2002 heeft hij daar de makelaardij bijgetrokken na daarvoor de benodigde diploma's te hebben behaald. Voor deze werkzaamheden werd een apart bedrijf opgericht: LFP Makelaardij B.V., gevestigd in hetzelfde pand als de Vennootschap. Tot 2005 liep de Vennootschap over de hele linie goed. In 2006 ging de omzet voor het eerst omlaag. In 2007 zag de heer Lodder zich genoodzaakt een reorganisatie door te voeren, waarbij meer dan de helft van het personeel (inmiddels tien werknemers) met wederzijds goedvinden is afgevloeid. Net toen in 2008 de situatie zich leek te stabiliseren werd er - op 3 november een inval gedaan door het FIOD in het bedrijfspand. Daarbij werd een deel van de administratie en de inventaris in beslag genomen en de heer Lodder werd, als voormalig bestuurder bij Eco Wood Investments B.V., drie dagen in voorlopige hechtenis genomen. Eco Wood Investments B.V is failliet verklaard op 2 december 2008, eveneens met aanstelling van mr. Windt tot curator en benoeming van mr. I.C. Prenger-de Kwant tot rechter-commissaris. De Vennootschap heeft ongeveer driekwart jaar producten verkocht van Eco Wood Investments B.V., maar is daar begin 2006 mee gestopt. Alhoewel de Vennootschap zelf geen verdachte was, leed de onderneming door de FIOD-inval aanzienlijke reputatieschade. Te meer daar het merendeel van haar clientèle was gevestigd in de nabijheid van Pernis en Rotterdam. Het feit dat de Vennootschap en/of de heer Lodder mogelijk betrokken waren bij strafrechtelijk handelen was voor het merendeel van het klantenbestand een reden om de Vennootschap niet verder in te schakelen voor financiële advisering. Volgens de bestuurder zijn de dalende markt en de inval van het FIOD de voornaamste oorzaken van het faillissement. Daarnaast ontstond er eind 2008 een arbeidsconflict met de drie van de toen nog vier resterende personeelsleden. Een van hen heeft de Vennootschap op staande voet ontslagen, de ander was op het moment van faillietverklaring ziek (overspannen) thuis. De derde had een tijdelijk contract, welke niet is verlengd. De werknemer die op staande voet was

4 4/11 ontslagen en de zieke werknemer, hebben tegen de Vennootschap een procedure aanhangig gemaakt en respectievelijk doorbetaling van het loon en nietigheid van het ontslag op staande voet gevorderd. De advocaatkosten, reputatieschade en beslagen op de bankrekeningen van de Vennootschap, die deze procedures met zich meebrachten, waren volgens de heer Lodder de laatste druppel. Daarop zag de heer Lodder zich genoodzaakt het eigen faillissement van de Vennootschap aan te vragen. 2. Personeel 2.1. Aantal ten tijde van faillissement Ten tijde van het faillissement had de Vennootschap twee werknemers in dienst Aantal in jaar voor faillissement In het jaar voor faillissement had de Vennootschap vier werknemers in dienst Datum ontslagaanzegging Al het personeel is - met voorafgaande schriftelijke toestemming van de rechtercommissaris - ontslagen bij brief van 16 maart Geen. 3. Activa Onroerende zaken 3.1. Beschrijving onroerende zaken De Vennootschap bezit geen onroerende zaken Verkoopopbrengst 3.3. Hoogte hypotheek 3.4. Boedelbijdrage

5 5/11 Bedrijfsmiddelen 3.5. Beschrijving bedrijfsmiddelen In het bedrijfspand van de Vennootschap bevond zich de gebruikelijke kantoorinventaris en drie bedrijfsauto's, een Suzuki en twee Volvo's. De inventaris is getaxeerd op een onderhandse verkoopwaarde van ,-- en een liquidatiewaarde van ,--. Gezien het feit dat alle bedrijven van de heer Lodder zich in hetzelfde pand bevinden, is de heer Lodder verzocht een verdeling van de inventaris over de diverse vennootschappen te maken, onderbouwd met stukken uit de administratie. Bij gebrek aan voldoende onderbouwing van het tegendeel, gaat de curator er vanuit dat alle inventaris de Vennootschap toebehoort, nu dit de eerste vennootschap in het bedrijfspand was Verkoopopbrengst Twee van de drie bedrijfsauto's, een Suzuki en een Volvo zijn - met voorafgaande schriftelijke toestemming van de rechter - commissaris verkocht tegen de onderhandse verkoopwaarde. De verkoopopbrengst bedraagt respectievelijk 5.800,-- en 5.000,--. Met betrekking tot de Suzuki was de Vennootschap een financial lease-overeenkomst aangegaan. De auto was daarbij geleverd met een eigendomsvoorbehoud. Het nog uitstaande bedrag bedroeg 2.135,26, het geen door de curator - met voorafgaande schriftelijke toestemming van de rechter-commissaris - is afgekocht. Voor de boedel resteert dientengevolge een opbrengst (vrij van pandrecht) van 3.664,74. De heer Lodder heeft aangegeven een deel van de inventaris over te willen nemen Boedelbijdrage De ING Bank claimt een pandrecht op één van de twee verkochte auto's (de Volvo). Zij heeft dit pandrecht vrijgegeven tegen (minimaal) de gebruikelijke boedelbijdrage, zoals weergegeven in de separatistenregeling. Het exacte percentage zal worden bepaald zodra alle activa waar de ING Bank een pandrecht op heeft, zijn verkocht Bodemvoorrecht fiscus De fiscus heeft een bodemvoorrecht op de inventaris. Er moet nog één Volvo worden verkocht, de curator verwacht deze, in overleg met de ING Bank en toestemming van de rechter-commissaris, op korte termijn te kunnen verkopen. Daarnaast vermoedt de curator dat een Audi waar door de

6 6/11 FIOD beslag op is gelegd tevens de Vennootschap toebehoort. Dit wordt nader onderzocht. Tot slot moet de inventaris nog worden verkocht. Voorraden / onderhanden werk 3.9. Beschrijving voorraden/onderhanden werk Verkoopopbrengst Boedelbijdrage Andere activa Beschrijving andere activa In de boedel bevindt zich een verzekeringsportefeuille bestaande uit voornamelijk levensverzekeringen. De curator heeft diverse verzekeringsmaatschappijen benaderd, en is nog in onderhandeling over de verkoop van deze portefeuille. De verwachting is echter dat de verkoopopbrengst niet hoog zal zijn nu het terugboek risico, vele malen hoger is dan de jaarlijkse doorloopprovisie. Met de verzekeringsmaatschappijen is afgesproken dat zij de polissen terugnemen als deze onverkoopbaar blijken. Daarnaast bevindt zich nog een winstrecht in de portefeuille. De Vennootschap heeft een aanzienlijk deel van haar portefeuille verkocht aan V.O.F. Cinjee Advies ("Cinjee Advies") op 13 mei 2008 tegen een winstrecht gerelateerd aan de opbrengst van de verzekeringsportefeuille over een periode van tien jaar. Vlak voor faillissement is dit winstrecht door de Vennootschap overgedragen aan J.F. Lodder Beheer B.V. De curator heeft deze transactie onderzocht en geconcludeerd dat de overeenkomst waarbij het winstrecht is overgedragen vernietigbaar is op grond van de artikelen 42 en 43 Fw. Daarop is met toestemming van de rechter-commissaris de overeenkomst middels een schriftelijke verklaring vernietigd. Bovengenoemd winstrecht bevindt zich dientengevolge in de boedel van de Vennootschap. Eveneens op 13 mei 2008 heeft een andere vennootschap van de heer Lodder (zie organogram onder 1.1), Makx B.V. een gedeelte van haar verzekeringsportefeuille verkocht aan Cinjee Advies. Uit onderzoek van de administratie bleek

7 7/11 dat er geschoven is met polissen tussen Makx B.V. en de Vennootschap, waarbij het onduidelijk is of de overgang van polissen van de Vennootschap naar Makx B.V. (marktconform) is afgerekend. Onderzocht wordt wat er precies is gebeurd, of er sprake is van paulianeus en/of onrechtmatig handelen en hoe de verzekeringsportefeuille weer in de oorspronkelijke staat gebracht kan worden Verkoopopbrengst De curator onderzoekt momenteel de omvang en de waarde van de verzekeringsportefeuille en het winstrecht en spant zich in beiden op een zo kort mogelijke termijn, bij voorkeur gezamenlijk, te verkopen. De werkzaamheden die tot het moment van verkoop of teruggave aan de verzekeringsmaatschappijen moeten worden verricht voor de verzekeringsportefeuille, worden door de Vennootschap (de heer Lodder en zijn zus) afgewikkeld. Op 6 april jl. heeft het AFM de aan de Vennootschap verstrekte vergunning ingetrokken en de curator/de Vennootschap drie maanden gegeven om één ander af te wikkelen. De curator verwacht dat dit ruim binnen deze termijn haalbaar is. 4. Debiteuren 4.1. Omvang debiteuren Los van de verzekeringsportefeuille bevindt zich geen debiteurenbestand in de boedel Opbrengst 4.3. Boedelbijdrage 5. Bank / Zekerheden 5.1. Vordering van bank(en) De ING Bank N.V. ("ING Bank") heeft aan Dream Properties B.V. een kredietfaciliteit verstrekt van ,--. Voor deze kredietfaciliteit zijn de Vennootschap, Makx B.V., J.F. Lodder Beheer B.V., LFP Makelaardij B.V. en J.F. Lodder Participaties B.V., hoofdelijk aansprakelijk. Tot zekerheid claimt de ING Bank

8 8/11 een recht van hypotheek op het bedrijfspand waarvan Dream Properties de eigendomsrechten houdt, een pandrecht op boekvorderingen en een pandrecht op de bedrijfsinventaris en transportmiddelen. Per datum faillissement bedroeg de vordering van de ING Bank op bovengenoemde vennootschappen ,51, waarvan slechts een bedrag van 260,14 de Vennootschap aangaat. De ING Bank heeft de kredietfaciliteit opgezegd en de totale uitstaande som opgeëist tegen 1 juli Het bedrijfspand is - volgens de heer Lodder - getaxeerd op een onderhandse verkoopwaarde van ,-- en staat inmiddels te koop. De verwachting is echter dat het in de huidige markt minder op zal brengen Leasecontracten De Vennootschap had één financial leasecontract met betrekking tot bovengenoemde Suzuki. Deze overeenkomst is, zoals hierboven onder paragraaf 3.6 is beschreven, afgekocht Beschrijving zekerheden Zie hierboven onder paragraaf Separatistenpositie De curator heeft de zekerheidsdocumentatie nog niet van de ING Bank ontvangen. De ING Bank heeft toegezegd deze op een zo kort mogelijke termijn toe te zenden Boedelbijdragen Nog overeen te komen met de ING Bank Eigendomsvoorbehoud Tot op heden is alleen met betrekking tot de Suzuki een eigendomsvoorbehoud geclaimd, zie verder hierboven paragraaf Reclamerechten 5.8. Retentierechten De curator zal op een zo kort mogelijke termijn onderzoeken of de door de ING Bank geclaimde zekerheden geldig zijn gevestigd.

9 9/11 6. Doorstart / voortzetten Voortzetten 6.1. Exploitatie / zekerheden 6.2. Financiële verslaggeving Doorstart 6.3. Beschrijving 6.4. Verantwoording 6.5. Opbrengst 6.6. Boedelbijdrage Rechtmatigheid 7.1. Boekhoudplicht De indruk tot op heden is dat de Vennootschap aan haar boekhoudverplichting heeft voldaan Depot jaarrekeningen De Vennootschap heeft al haar jaarrekeningen op tijd gedeponeerd Goedkeuringsverklaring accountant De jaarrekeningen over 2007 en 2008 bevatten geen goedkeuringsverklaring, alleen een samenstellingverklaring. De jaarrekeningen over de daaraan vooraf-

10 10/11 gaande jaren zijn nog niet in het bezit van de curator, maar wel bij de Vennootschap opgevraagd Stortingsverplichting aandelen Of de Vennootschap aan stortingsverplichting heeft voldaan is nog niet aangetoond. De curator beschikt nog niet over de bankverklaring en de corresponderende bankafschriften. De heer Lodder heeft toegezegd de bankafschriften op een zo kort mogelijke termijn aan te leveren. De bankverklaring is opgevraagd bij de Kamer van Koophandel Onbehoorlijk bestuur Dit wordt momenteel nader onderzocht Paulianeus handelen Zoals hierboven is beschreven zijn de transacties waarbij de twee Volvo's en het winstrecht aan de boedel waren onttrokken, reeds vernietigd op grond van de pauliana. De curator sluit niet uit dat er verdere paulianeuze transacties hebben plaatsgevonden. Dit wordt momenteel nader onderzocht. De administratie van de Vennootschap wordt - in samenwerking met het FIOD en de AFM - nog nader onderzocht op mogelijk paulianeus en/of onrechtmatig handelen. 8. Crediteuren 8.1. Boedelvorderingen Met uitzondering van het salaris van de curator, de taxatiekosten, het arbeidsloon en de huurpenningen over de opzegtermijn, zijn er nog geen boedelkosten gemaakt Preferente vordering van de fiscus De fiscus heeft een vordering uit hoofde van loonheffing ingediend van 5.097,00, zie de hierbij aangehechte lijst van ingediende vorderingen Preferente vordering van het UWV Nog onbekend Andere preferente crediteuren Nog onbekend Aantal concurrente crediteuren Tot op heden hebben 14 crediteuren een vordering ingediend. De lijst van ingediende vorderingen is hierbij aangehecht.

11 11/ Bedrag concurrente crediteuren In het totaal is een bedrag van ,88 aan concurrente vorderingen ingediend. Volgens de heer Lodder hebben J.F. Lodder Beheer B.V. en Dream Properties B.V. een intercompany vordering van tussen de ,-- en ,--. De heer Lodder heeft toegezegd deze vorderingen op een zo kort mogelijke termijn, onderbouwd met stukken, in te dienen Verwachte wijze van afwikkeling Afhankelijk van de activa die nog worden aangetroffen zal er een uitkering gedaan kunnen worden, en de eventuele te vorderen gelden van de bestuurder en/of de gelieerde vennootschappen uit hoofde van onbehoorlijk bestuur en/of onrechtmatig handelen, zal er een uitkering aan crediteuren gedaan kunnen worden. Het is nu nog te vroeg om hier een voorspelling over te doen. De curator zal nog de nodige tijd moeten besteden aan het onderzoeken van de administratie in samenwerking met het FIOD en AFM, en de verkoop van de verzekeringsportefeuille. 9. Overig 9.1. Termijn afwikkeling faillissement Nog onbekend Plan van aanpak Nog onbekend Indiening volgend verslag Binnen een termijn van zes maanden.