Balans en verlies en winstrekening Diaconie Protestantse Gemeente Ede 2017

Transcriptie

1 Balans en verlies en winstrekening Diaconie Protestantse Gemeente Ede 2017 Balans per 31-dec dec-2017 ACTIVA Liquide middelen Oikocredit Debiteuren PASSIVA Algemene reserve Bestemmingsreserves Legaten Crediteuren Resultaat REKENING VAN BATEN EN LASTEN rekening begroting rekening Baten Collecten Rente en overige inkomsten Giften en legaten Beschikking reserves/voorieningen Doorgeefcollecten Lasten Ondersteuning particulieren Wijkgebonden activiteiten Bijdrage landelijke Diaconie Stichtingen Overhead Toevoeging reserves/voorzieningen Doorgeefcollecten Overschot/tekort

2 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van de activa en pass geschiedt, voor zover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als het saldo tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen, Waarderingsgrondslagen voor de balans. Materiele vaste activa. Tenzij anders vermeld worden de materiele vaste activa gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte levensduur en rekening houdend met een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa. Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. Eigen vermogen. Legaten en erfenissen worden rechtstreeks aan het eigen vermogen toegevoegd. Deze worden verantwoord in het jaar dat ze worden ontvangen. Voorzieningen. Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. De omvang van de voorziening wo bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Grondslagen voor resultaatbepaling. Baten en lasten worden in principe toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben met in voorkomende, repeterende uitgaven en inkomsten, gevallen kan kasstelsel worden toegepast.

3 TOELICHTING OP DE BALANS EN SPECIFICATIE VAN DE CIJFERS ACTIVA Liquide middelen Spaarrekening Tabor volgens balans betaalrekening Tabor volgens balans 639 Rabobank rekening courant ASN bank spaarrekening Totaal liquide middelen Oikocrediet Inbreng Herv Tabor gemeente volgens balans waardetoename door dividend Oikocredit per 31 december Debiteuren Debiteuren Tabor volgens balans Nog te ontvangen collecteopbrengsten Totaal PASSIVA Algemene reserve Algemene reserve Tabor volgens balans Stand per 1 januari Resultaat dividend Oikocredit afboeken cred saldo 252 Van legaten zonder bestemming 0 Inbreng Herv Tabor gemeente Saldo 31 december =========== Bestemmingsreserves Fonds Diaconie Saldo per 1 januari Ontvangen giften 0 Beschikking in verband met verleende giften Saldo 31 december =========== In het CvD is besloten, dat elke wijk jaarlijks 750 uit het fonds voor doelen binnen Ede mag besteden.

4 Legaten Legaat aanschaf Oikocredit =========== Uit de middelen van dit legaat zijn aandelen Oikocredit aangeschaft. Vooralsnog heeft dit legaat geen bestemming. Mocht dat geschieden dan zullen de aandelen worden verkocht. Crediteuren Betreft nog aan Diaconie Tabor af te dragen collecten november en december 771,42 Doorbetaling collecte ZWO 756, , Crediteuren Tabor volgens balans Resultaat +/

5 TOELICHTING BATEN EN LASTEN Baten rekening begroting rekening Diaconie collecten Giften en legaten Rente en dividend Beschikking reserves/voorzieningen Reserve legaten Fonds Diaconie Algemene Reserve batig saldo Doorgeefcollectes ZWO/KIA collecten Incidentele collecten Projecten Tabor Projecten Open Hof 800 Kinder collecte Sub totaal Totale inkomsten Lasten Ondersteuning particulieren Vakantieweken Roosevelthuis Individuele ondersteuning Diaconaal Platform Ede Het CvD heeft 4 vakantie plaatsen in Doorn. In 2016 hebben we 3 extra plaatsen kunnen verkrijgen. Individuele ondersteuning tot 450 wordt door de wijken zelf bepaald. De grotere kerken dragen jaarlijks 1500 bij aan het DPE, Wijkgebonden activiteiten Ouderenwerk Kerk en buurt Kerstuitgaven Voor het ouderenwerk draagt het CvD jaarlijks per wijk 500 bij. Eveneens voor Kerk en buurt jaarlijks per wijk 500. Kerstuitgaven worden door de wijken begroot.

6 Ondersteuning/administratie Vergaderingen/conferenties/opl Abonnementen/lidmaatschappen Bankkosten Representatie/diversen Bijdragen Landelijke Diaconie Quotum Het quotum wordt berekend op basis van het aantal belijdende leden van de kerk en de jaarlijkse inkomsten. Legaten zijn vrijgesteld. Incidentele giften instellingen St de Ontmoeting Meet Inn Ede Toevoeging reserves/voorzieningen De ontvangen gift wordt toegevoegd aan het Fonds diaconie Doorgeefcollectes ZWO/KIA collecten Incidentele collecten Projecten Tabor Projecten Open Hof 800 Kinder collecte Sub totaal Totale uitgaven Overschot/tekort Opgemaakt februari 2018 De penningmeester Jan Pranger.

7

8 siva n ordt