Mobiliteit voor de zzp er Kopen of Leasen? Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 1
Inhoudsopgave 1. Introductie 2. Auto kopen Eigen bezit Afschrijving en restwaarde Onderhoud 3. Auto leasen Zorg voor je auto uitbesteden Geen grote investering Weten waar je aan toe bent Onderhoud all inclusive Inkoopvoordeel door schaalgrootte 4. Verzekeringen Polis Premie Schade afhandeling 5. Overzicht: kopen versus leasen Terberg Leasing Plus 3 4 4 4 5 6 6 6 7 8 8 9 9 10 10 11 12 Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 2
1. Introductie Of je nu veel reist of weinig, vanuit huis werkt of juist bij opdrachtgevers. Om te ondernemen als zzp er kun je niet zonder mobiliteit. Hoe je dit invult is aan jou. De auto is nog steeds een efficiënt vervoersmiddel. Maar wat als je niet in één keer een auto kunt of wilt aanschaffen? Je investeert dat geld liever in je eigen bedrijf. Wat past jou als flexibele ondernemer nu het beste? Een auto kopen of leasen? Om je te helpen met deze keuze hebben we deze whitepaper Mobiliteit voor de zzp er: KOPEN OF LEASEN? gemaakt. Hierin vind je onafhankelijke informatie, onderzoeksresultaten en een helder overzicht van de voor- en nadelen van kopen of leasen. Zo kun jij zelf de juiste keuze maken. Keuze Kopen Operationeel leasen Financieel leasen* Investering vooraf Restwaarde afgedekt All inclusive Zelf eigenaar auto Budgetteerbaar Auto valt onder bedrijfsvermogen *Financial Leasen is een leasevorm waarbij de leasetermijnen aflossingen zijn op de geldlening op de balans. Na volledige aflossing van de lening word je eigenaar van de auto. Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 3
2. Auto kopen Wat zijn de belangrijkste zaken waarmee je rekening moet houden als je een zakenauto gaat kopen en welke voor- en nadelen horen hierbij? Zelf de eigenaar Een auto kan een goede investering zijn als je deze zakelijk aanschaft. De auto is van jou. Als eigenaar bepaal je zelf hoe lang je erin rijdt en wanneer je m weer verkoopt. Als je voldoende financiële middelen hebt, dan is dit een passende optie. Als je zakelijk een auto koopt, is deze onderdeel van het bedrijfsvermogen en staat op de balans. Daarnaast kun je de autokosten als aftrekpost (denk aan de afschrijving, onderhoud, kilometervergoeding) opvoeren. Bij een leaseauto is dit anders, deze staat niet op de balans: de maandelijkse leasekosten zijn wel aftrekbaar van de belasting. Afschrijving en restwaarde In de meeste gevallen schrijf je een auto af in vijf jaar. Na die periode rijd je afschrijvingsvrij en staat de auto niet meer op de balans. Dit kan kostentechnisch interessant zijn. Als je zelf een auto koopt, zal je deze op een gegeven moment ook weer willen verkopen. Wat de auto op dat moment waard is, bepaalt de markt. Deze zogenoemde restwaarde kan gunstig maar ook ongunstig uitpakken. Je moet er dan rekening mee houden dat je voldoende geld overhoudt om een nieuwe auto te kopen. Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 4
Onderhoud regelen Het onderhoud van een zakelijke auto is een belangrijk aandachtspunt. Vaak vallen de kosten voor onderhoud, reparaties en bandenvervanging hoger uit dan verwacht. Naarmate een auto ouder is, wordt het onderhoud op lange termijn meer of duurder. Hoe langer je in een auto rijdt, hoe duurder deze per maand in onderhoud wordt. Een voorbeeld. Een middenklasse auto kost zo n 120,00 per maand aan onderhoud. Dat is een gemiddelde over de eerste 10 jaar dat een auto wordt gereden, zo berekende het Nibud. Dat bedrag is berekend op basis van 16.000 km per jaar. Een zakelijke rijder rijdt gemiddeld 30.000 km per jaar, waardoor de kosten voor onderhoud dus nog verder oplopen. Een kostenpost die je niet zomaar over het hoofd kunt zien. Top 5 best verkochte auto s van 2017 in Nederland. 1. Renault Clio 11.780 stuks 2. Volkswagen Golf 11.146 stuks 3. Volkswagen Up! / Skoda Citigo 10.851 stuks 4. Opel Karl - 9.907 stuks 5. Kia Picanto 9.625 stuks Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 5
3. Auto leasen Kies je ervoor een auto te kopen, dan ga je verder geen verplichtingen aan en ben je vrij om te doen met jouw auto wat je wil. Je neemt de risico s op restwaardeverlies en onderhoud voor lief. Ook moet je zelf services als verzekeringen regelen. Wil je als zelfstandig ondernemer geen grote investering in een keer doen? En wel in een nieuwe, veilige auto rijden. Zonder onverwachte kosten voor onderhoud en niet te veel administratieve rompslomp? Dan kom je al snel uit bij het leasen van een auto. Zorg voor je auto uitbesteden In deze whitepaper gaan we uit van full operational lease, de meest zorgeloze vorm waarbij zowel afschrijving, onderhoud, reparatie, pechhulp als verzekeringen zijn inbegrepen. Je betaalt een vast bedrag per maand aan de leasemaatschappij. Een andere optie is financial lease. Hierbij betaal je ook een vast leasebedrag per maand. Financial lease is in feite een zakelijke geldlening voor de auto en de te betalen leasetermijnen zijn de aflossingen op die geldlening. De rest moet je zelf regelen en na afloop van de looptijd ben je eigenaar van de auto. Binnen full operational lease zijn er verschillende leaseproducten waarvan er altijd een bij jou als zzp er past. Of je nu gaat voor flexibiliteit, gemak of duurzaamheid, of alle drie tegelijk! Bij alle vormen geldt dat de services en verzekeringen bij de prijs zijn inbegrepen. Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 6
De meest populaire leaseauto s van dit moment (2017) zijn 1. Skoda Octavia een goede prijs/kwaliteitverhouding; 2. Volkswagen Golf staat steevast in de top 3; 3. Opel Astra een sterke middenklasser; 4. Volkswagen Passat een echte zakenauto; 5. Volkswagen Polo een compacte auto. Geen grote investering Kies je voor het zakelijk leasen van een auto? Dan is het eerste voordeel al vanaf het begin voelbaar; je hoeft geen grote investering te doen om de auto te kunnen rijden. Hierdoor kun je investeren in zaken die jij belangrijk vindt. De afschrijving werkt bij een leaseauto net even anders. Omdat de leaseauto niet op de balans staat, heb je geen jaarlijkse afschrijvingspost voor de auto. De leasekosten zijn zakelijke kosten die je volledig kunt aftrekken van de winst dat levert je een belastingvoordeel op. Vaste kosten Bij een leaseauto weet je qua kosten vooraf waar je aan toe bent. Het is goed budgetteerbaar. Maar wat bedoelen we daar precies mee? In een leasecontract staat het volgende gespecificeerd: De looptijd Inclusief afschrijving, onderhoud, verzekering, reparatie en pechhulp Vrij aantal kilometers en de meer-/minderprijs per km De brandstofkosten zijn goed in te schatten o.b.v. het aantal te rijden kilometers Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 7
Onderhoud all-in We hebben het al even aangestipt, maar het is goed om op dit onderdeel nog wat dieper in te gaan. Bij een gekochte auto zagen we dat het onderhoud gemiddeld op 120,00 per maand ligt - bij een lease auto is het onderhoud en de reparaties inbegrepen: de periodieke APK-keuring en bijbehorende reparaties kleine- en grote beurten die periodiek plaatsvinden en bijbehorende reparaties banden (slijtage, maar ook bijvoorbeeld winterbanden via een winterbandenregeling) pechhulp Inkoopvoordeel door schaalgrootte Met een lease auto kom je niet zomaar voor verrassingen te staan. De maandlasten zijn vooraf bekend; je betaalt over een bepaalde looptijd een vast bedrag per maand aan de leasemaatschappij. Door het inkoopvoordeel van leasemaatschappijen zijn de maandlasten bij een leaseauto relatief laag. Je profiteert van gunstige aanschafprijzen van auto s en verzekeringen door de schaalgrootte waarop ze ingekocht worden. Leasemaatschappijen maken afspraken met garages over de kosten van onderhoud, reparatie en banden. Dat resulteert in lage kosten voor jou als Zzp er. Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 8
4. Verzekeringen Een laatste aandachtspunt bij het kopen of leasen van een zakelijke auto is de verzekering. Een autoverzekering is voor iedereen verplicht, of je nu een auto koopt of gaat leasen. Er zit wel een verschil in de kosten en de voorwaarden van de verschillende verzekeringsvormen. We zetten de verschillen voor je op een rij. Polis Wanneer je een auto least, ben je standaard all-risk verzekerd. Deze polis omvat alle mogelijke dekkingen en je hebt bij schade dus geen zorgen over de schade aan je leaseauto of andermans schade; dit wordt door de leasemaatschappij met de autoverzekering geregeld. Bij een auto kopen (of financiële lease) regel je de verzekering zelf. Daarbij heb je zelf alle vrijheid om een verzekering te kiezen met een bepaalde dekking en de bijbehorende kosten. Zo is het mogelijk om enkel een WA-verzekering af te sluiten welke lagere kosten met zich meebrengt, maar uiteraard ook een mindere/lagere dekking heeft. Het is vooraf moeilijk in te schatten of je schade zal gaan maken binnen de termijn dat je de auto rijdt; maar zeker bij nieuwe auto s is het verstandig om een all-risk verzekering af te sluiten. Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 9
Premie Wanneer je de verzekering van de auto aan de leasemaatschappij overlaat, wordt gerekend met een vaste premie. Dit betekent dat je geen schadevrije jaren op hoeft te geven en dat de premie niet stijgt binnen de contractperiode wanneer je schade rijdt. Bij een verzekering die je zelf afsluit wordt vaak een premie aangeboden op basis van schadevrije jaren. Wanneer je schade rijdt aan de auto zal de verzekeringspremie daarna omhoog gaan. De leasemaatschappij koopt de verzekeringen (net als auto s en onderhoud) groot in, waardoor een voordelige vaste premie wordt aangeboden. Schade afhandeling Als je schade hebt aan je leaseauto dan is dat al gedoe genoeg. Dankzij het inkoopvoordeel dat leasemaatschappijen hebben bij schadeherstellers, neemt de leasemaatschappij de afhandeling van schade voor jou uit handen. Wanneer je onverhoopt bij een ongeluk betrokken raakt, hoef je je dus geen zorgen te maken over het afhandelen van de schade met de verzekeraar. Je hoeft ook niet zelf te zoeken naar een betrouwbare en goede schadehersteller. Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 10
5. Overzicht: kopen vs. leasen We hebben verschillende onderwerpen behandeld die jou als zzp er kunnen helpen bij de keuze voor kopen of leasen. Tijd om de balans op te maken! Hieronder staan de voor- en nadelen van beide vormen nog eens op een rij. Kopen Leasen Voordelen + Je bent eigenaar van de auto + Flexibele looptijd, jij bepaalt zelf hoe lang je in een auto rijdt + Afschrijving van de auto op balans van je onderneming Voordelen + Lagere vaste lasten (door inkoopvoordeel) & geen grote investering + Budgetteerbaar, geen verrassingen tijdens contract + Gemak doordat alle services worden geregeld + Geen administratieve rompslomp + Geen onderhouds- en restwaarde risico Nadelen - Grote investering in één keer - Onzekere restwaarde - Relatief hoge maandlasten (geen inkoopvoordeel, onderhoud, reparatie etc.) - Veel zelf regelen Nadelen - Geen eigen bezit - Contractduur niet zelf bepalen hoe lang je least - Geen eigen afschrijvingsbeslissingen Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 11
Zowel bij kopen als bij leasen heb je te maken met bijtelling. Welke van de twee vormen goedkoper of duurder is, verschilt per situatie. TIP: kijk op de site van de Belastingdienst voor de fiscale regels die komen kijken bij een lease auto. https://www.belastingdienst.nl/wps/ wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/ondernemen/ik_ koop_of_lease_een_auto_van_de_zaak TIP: Vergeet bij de berekening van de kosten niet de jaarlijkse afschrijving en onderhoudskosten mee te nemen! TIP: Overleg met je boekhouder wat voor jou de beste vorm is om een auto te leasen, voor iedere ondernemer is dit anders. Wij zijn Terberg Leasing Plus Wij zijn Terberg Leasing Plus, een online mobiliteitsplatform voor de zzp er. Plus weet wat de zzp er beweegt. Deze zzp er vindt hier de mobiliteit die hem/haar het best past. Is dat een mobiliteitspas, zakelijk of privé leasen? Is dat voor een maand, één jaar of 5 jaar? Zo flexibel als de mobiliteit kan worden geregeld, is ook de kredietacceptatie geregeld. We kennen drie vormen, er is dus altijd een acceptatievorm die je past. Zo eenvoudig kan het zijn! Terberg Leasing Plus beweegt zzp ers Mobiliteit voor de zzp er: Kopen of leasen? 12
Bedankt voor jouw tijd om deze whitepaper te lezen. Wil je vrijblijvend advies over jouw situatie, neem dan contact met ons op. 030-280 75 85 Bel ons met uw vraag plus@terbergleasing.nl Binnen 1 dag antwoord Eendrachtlaan 280, Utrecht Kom langs! Facebook Stel een vraag via Facebook https://plus.terbergleasing.nl Bezoek onze website