Postbus 2083 2002 CB HAARLEM JAARVERSLAG 2016 pagina 1
Inhoud 1. Bestuursverslag 1.1 Algemeen 1.2 Activiteitenverslag 1.3 Informatie over bestuur 1.4 Toekomstparagraaf pagina 4 5 7 8 2. Jaarrekening 2016 2.1 Balans per 31 december 2.2 Staat van baten en lasten 2.3 Resultaatbestemming 2.4 Lastenverdeelstaat 2.5 Kasstroomoverzicht 2.6 Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat 2.7 Toelichting op de balans per 31 december 2.8 Toelichting op de baten 2.9 Toelichting op de lasten 2.10 Ondertekening 10 12 13 14 15 16 18 20 21 22 3. Overige gegevens Controleverklaring 24 Bijlagen Begroting 2017 26 Overzicht projecten 2016 27 pagina 2
1. Bestuursverslag pagina 3
1.1 Algemeen 1.1.1 Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm De Stichting is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Amsterdam ingeschreven onder nummer 41224955. De statutaire naam van de Stichting luidt: Stichting Fonds Hartewensen en is statutair gevestigd te. De stichting is een ANBI stichting, het fiscale nummer is 805775134. 1.1.2 Omschrijving van de doelstelling Het doel van de stichting is om financiële of andere middelen te verwerven ten behoeve van aanvullende en recreatieve voorzieningen voor de cliënten van Stichting de Hartekamp. 1.1.3 Samenstelling bestuur Voorzitter Secretaris Penningmeester Lid Lid Lid Lid Lid Lid Rian Binnendijk, per 1 januari 2017 afgetreden Els Flipphi Hans Jacob Aafke Kottman Marten de Bruine Theo van der Laan Nel Haan Ans Zwartbol, per 1 januari 2017 voorzitter Arjan Blankert 1.1.4 Statutenwijziging Sinds 11 mei 2001 zijn de statuten niet meer gewijzigd. pagina 4
1.2 Activiteitenverslag 1.2.1 Activiteiten van financieel belang De penningmeester beheert de financiën van de Stichting. De baten worden gevormd door sponsorbijdragen van bedrijven, particulieren en vermogensfondsen. Toezeggingen worden vastgelegd en gevolgd tot de daadwerkelijke ontvangst. Maandelijks maakt de penningmeester voor het bestuur een overzicht van beschikbare middelen. Dat overzicht vormt de basis voor de besteding van eigen middelen aan projecten die zijn aangevraagd. Gaat een aanvraag de bereidheid voor eigen middelen te boven, dan wordt er gezocht naar sponsoren. De projectenlijst wordt aan het bestuur voorgelegd voor goedkeuring van nieuwe projecten en voor financiële afloop van aangevraagde projecten. 1.2.2. Risico's Het Fonds heeft een stabiele financiële basis waardoor de risico's tot een minimum zijn beperkt. Naast een continuïteitreserve wordt er een voorzichtig financieel beleid gevoerd. De verplichting aan projecten is niet hoger dan de liquiditeit toe laat. De aanvragen worden scherp getoetst op haalbaarheid waardoor donateurs en fondsen een minimaal risico lopen dat een project niet doorgaat. 1.2.3 Beleid kosten en methoden fondsenwerving Vanaf januari 2008 beschikt het Fonds Hartewensen over de ANBI status. Hierdoor kunnen donateurs hun giften aftrekken van de inkomsten of vennootschapsbelasting. Fonds Hartewensen is door deze toekenning vrijgesteld van schenkbelasting. Ook op basis van vernieuwde regelgeving, die met ingang van 2010 van kracht is, blijft de ANBI status voor Fonds Hartewensen van toepassing. Het werven van donateurs richt zich in het bijzonder op het bestand van ouders en vertegenwoordigers van de cliënten van de Hartekamp Groep. Beschikbaarstelling door en gebruik van de NAW gegevens van de Hartekamp Groep geschiedt onder de strikte voorwaarden die de Wet Bescherming Persoonsgegevens hieraan stelt. Inzet van direct mail, werving via internet en het beschikbaar stellen van foldermateriaal zijn de meest gebruikte vormen van werving. Vrienden ontvangen driemaal per jaar de Nieuwsbrief. Een acceptgiro wordt meegezonden. pagina 5
1.2.2 Beleid met betrekking tot omvang en functie van reserves en fondsen In het verslagjaar is door het bestuur besloten om de continuïteitsreserve vast te stellen op 27.000. 1.2.3 Beleggingsbeleid Gezien het lage risicoprofiel waar Fonds Hartewensen voor kiest is ervoor gekozen om deze niet direct opeisbare gelden op een spaarrekening te zetten. Er is geen sprake van beleggingen in aandelen, obligaties of anderszins. 1.2.4 Vrijwilligersbeleid Fonds Hartewensen maakt geen gebruik van vrijwilligers en heeft derhalve geen vrijwilligersbeleid. De bestuursleden zijn de enige vrijwilligers. 1.2.5 Communicatiebeleid met belanghebbenden Inmiddels heeft Fonds Hartewensen de website geactualiseerd en is ook actief op Facebook. Daarnaast verschijnt een aantal per jaar een nieuwsbrief. pagina 6
1.3 Informatie over bestuur 1.3.1 Taak en werkwijze van bestuur Het bestuur bestaat uit acht bestuursleden. Om een goede inbedding van Fonds Hartewensen in zijn wervingsgebied te waarborgen zijn bestuursleden op enigerlei wijze betrokken of betrokken geweest bij de cliënten, maar niet in dienst van de Hartekamp Groep. Het bestuur heeft als taak om de strategische koers van Fonds Hartewensen te bewaken, periodiek te herijken en bij te stellen aan de hand van een actueel beleidsplan. Daarnaast is het bestuur verantwoordelijk voor het financiële beleid en legt jaarlijks in de vorm van een jaarverslag verantwoording af over de gevoerde activiteiten onder meer conform de voorschriften die de Belastingdienst stelt t.a.v. Algemeen Nut Beogende Instellingen (ANBI). Het bestuur vergadert in principe acht maal per jaar. 1.3.2 Bezoldigings en vergoedingenbeleid Bestuursleden hebben afgezien van een vergoeding voor hun inspanningen. 1.3.3 Wijze benoemen en zittingsduur bestuur Het bestuur van de stichting bestaat uit acht bestuursleden. De bestuursleden worden benoemd met een meerderheid van tweederde van de stemmen. De bestuurders worden benoemd voor een periode van vier jaar. Zij zijn onmiddellijk herbenoembaar voor een nieuwe zittingsperiode. 1.3.4 Nevenfuncties bestuursleden De bestuursleden vervullen de navolgende relevante (neven)functies: Marten de Bruine is voorzitter van de Raad van Bestuur van Stichting Koninklijke Visio, expertisecentrum voor blinden en slechtzienden. Relevante nevenfuncties zijn: Lid Raad van Toezicht (tevens lid audit commissie) Raphael Stichting te Schoorl. Lid Raad van Toezicht (tevens lid audit commissie) Stichting Zorgbalans te Haarlem. Theo van der Laan voert de directie over de samenwerkende Van der Laan bedrijven. President Lions Zandvoort 2014 2015. Arjan Blankert: bedrijf Styles Concepts, streetsmodels, Popup brandstores; Eigenaar/creative director Hans Jacob (penningmeester) vanaf 1 januari 2016, is werkzaam als sectormanager bij Stichting Amsta en consulent bij Centrum voor Consultatie en Expertise. pagina 7
1.4 Toekomstparagraaf In het nieuwe meerjarenbeleidsplan 2016 2020 is qua fondsenwerving een ambitieus plan gepresenteerd om o.a. middels de nieuwe media donateurs te gaan werven. Daar is een voorzichtige start mee gemaakt. De facebook pagina met elke 14 dagen nieuwe informatie en foto s, heeft de aandacht van een groeiend aantal mensen. De nieuwsbrieven, met daarin verhalen en foto s van geslaagde acties wordt breder verspreid. Een donateurswervingsplan/periodiek schenken nalatenschap is in een ver stadium van uitwerking. De groei naar een structureel en stabiel niveau van 120.000 donaties en fondsen is in 2016 niet gehaald. Ook de aanvragen zijn achtergebleven, mede doordat in 2016 de focus van de teams meer lag op de reorganisatie,verhuizingen en bezuinigingen. Het kost tijd en inzet van leden van Fonds Hartewensen om in die nieuwe situatie medewerkers te activeren en te ondersteunen bij aanvragen. Dat heeft geholpen om het aantal aanvragen weer te doen toenemen. Medewerkers raken geïnspireerd door aanvragen van hun collega's in andere locaties. De verbreding van de aanvragen naar de buitenlocaties en ambulante teams is gelukt. Uit de reacties blijkt dat het realiseren van hun dromen heeft geleid tot fijne ervaringen en meer contacten onderling. De inzet van het bestuur zal er ook voor de komende jaren op gericht zijn om projecten van Fonds Hartewensen onder de aandacht te brengen bij vermogensfondsen en stichtingen deze aanpak te continueren. Het bestuur heeft er voor gekozen om bij een aanvraag van een woning c.q. locatie ook een brief naar vertegenwoordigers te sturen met het de vraag of ook cliënten c.q. zij zelf ook kunnen bijdragen. Het afgelopen jaar heeft dit een aantal leuke reacties en giften opgeleverd. Ondanks de ambitie en plannen om de inkomsten structureel te verhogen is er voor gekozen om de begroting 2017 iets naar beneden bij te stellen. Voor de begroting over 2017 verwijzen wij u naar de bijlage op bladzijde (26). Voorzitter: Ans Zwartbol Penningmeester: Hans Jacob pagina 8
2. Jaarrekening pagina 9
2.1 Balans per 31 december na resultaatbestemming ACTIVA 31 december 2016 31 december 2015 Vorderingen Overige vorderingen 2.7.1 380 471 380 471 Liquide middelen 2.7.2 131.211 119.038 131.591 119.509 pagina 10
PASSIVA 31 december 2016 31 december 2015 Reserves 2.7.3 Continuïteitsreserve 27.000 27.000 Bestemmingsreserves 30.976 60.074 57.976 87.074 Bestemmingsfondsen 2.7.4 11.409 19.436 Kortlopende schulden Overige schulden 2.7.5 62.206 12.999 62.206 12.999 131.591 119.509 pagina 11
2.2 Staat van baten en lasten BATEN Realisatie Begroting Realisatie 2016 2016 2015 Eigen fondsenwerving 2.8.1 93.762 140.000 112.361 Rente opbrengsten 380 500 798 Totaal baten 94.142 140.500 113.159 LASTEN Besteed aan doelstellingen Bijdragen aan projecten 2.4 120.266 140.000 118.590 120.266 140.000 118.590 Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving 2.4 3.963 3.500 5.906 3.963 3.500 5.906 Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie 2.4 7.038 7.000 3.800 Totaal lasten 131.267 150.500 128.296 Overschot/tekort 37.125 10.000 15.137 pagina 12
2.3 Resultaatbestemming Resultaatbestemming reserves Realisatie Realisatie 2016 2015 Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves 29.098 14.565 Resultaatbestemming fondsen 29.098 14.565 Bestemmingsfondsen 8.027 572 Overschot/tekort 37.125 15.137 pagina 13
2.4 Lastenverdeelstaat Lasten Bijdragen aan projecten Kosten eigen fondsenwerving Kosten van beheer en administratie Totaal 2016 Begroting 2016 Totaal 2015 Afdrachten 120.266 120.266 140.000 118.590 Publiciteit en communicatie 3.963 3.963 3.500 5.906 Kantoorkosten 2.9.1 1.788 1.788 3.000 1.947 Algemene kosten 2.9.2 5.250 5.250 4.000 1.853 120.266 3.963 7.038 131.267 150.500 128.296 Doelbestedingspercentage van de baten Bestedingen aan doelstellingen/totale baten Doelbestedingspercentage van de lasten Bestedingen aan doelstellingen/totale lasten Fondsenwervingspercentage Kosten/baten eigen fondsenwerving 128% 100% 105% 92% 93% 92% 2% 3% 5% Kosten beheer en administratie Kosten beheer en administratie/totale lasten 5% 5% 3% pagina 14
2.5 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Overschot/tekort Afschrijvingen Cash flow 2016 2015 94.142 113.159 131.267 128.296 37.125 15.137 37.125 15.137 Mutaties in: Vorderingen Bestemmingsfondsen Overige kortlopende schulden Totaal kasstroom uit activiteiten 91 1.030 49.207 5.139 49.298 4.109 12.173 19.246 Totale kasstroom 12.173 19.246 Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom 119.038 138.284 12.173 19.246 Saldo liquide middelen einde 131.211 119.038 pagina 15
2.6 Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat 2.6.1 Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn 650 voor Fondsenwervende Instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Doel van deze Richtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in Euro's. Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2.6.2 Vergelijkende cijfers De cijfers over 2015 zijn waar nodig aangepast om vergelijkbaarheid met het verslagjaar mogelijk te maken. Grondslagen en waardering 2.6.3 Algemene grondslagen van waardering Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs. 2.6.4 Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. 2.6.5 Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. 2.6.6 Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending aan een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader van de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen en gelden die vastliggen in vaste activa. pagina 16
Grondslagen van resultaatbepaling 2.6.7 Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. 2.6.8 Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. Nalatenschappen worden opgenomen in het verslagjaar waarin de omvang van de nalatenschap betrouwbaar kan worden vastgesteld, derhalve indien de betaling is aangekondigd. Voorschotten worden verantwoord in het boekjaar waarin zij worden ontvangen. Giften in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde. pagina 17
2.7 Toelichting op de balans per 31 december 2.7.1 Vorderingen Overige vorderingen 31 12 2016 31 12 2015 Rente Zakelijke Rekening ING/RABO 380 471 Saldo per 31 december 380 471 2.7.2 Liquide middelen Raborekening 60.222 60.000 Rabo rekening courant 219 169 ING rekening courant 8.021 1.869 ING Zakelijke Spaarrekening 62.749 57.000 Saldo per 31 december 131.211 119.038 De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 2016 2015 2.7.3 Reserves Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari 27.000 27.000 Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december 27.000 27.000 De continuïteitsreserve wordt gevormd voor dekking van risico's op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. De noodzakelijk geachte omvang van de continuïteitsreserve bedraagt 27.000. Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari 60.074 74.639 Mutatie volgens resultaatbestemming 29.098 14.565 Saldo per 31 december 30.976 60.074 pagina 18
2.7 Toelichting op de balans per 31 december 2.7.4 Fondsen 2016 2015 Bestemmingsfondsen Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december 19.436 20.008 8.027 572 11.409 19.436 Specificatie Bestemmingsfondsen Saldo Ontvangen Bestede Saldo 01 01 2016 fondsen fondsen 31 12 2016 Stoel Saskia Nalatenschap De Rijk Nelis Van Dril Belevingspad Albert Hein Online Johan Enschede Rabobank Veer 1a b, aanpassing tuin Duinwijklaan, draaiorgel Landelijke vereniging crematoria Bijdrage familie Bolwerksepoort Donatie Gift Brandsma (deel van 10.000) Veer 6 8, trampoline St. Vier gebroeders DB EHL, Fun Pop Jan Gijzenkade, Keramische oven Duinhuis afd. Garnaal, Opknappen dakterras Cliënten Vennelaan Duinwijklaan, Fietslabyrint Eekhoornlaan 104, Tuinproject Jan Gijzekade, duo fiets Boerderij, Renovatie project Boerderij Nationaal Kinderfonds Hof 6 8, diversen Boerderij, tablets 2014 89 359 359 2014 92 2.453 2.453 2015 16 10.000 10.000 n.v.t. 5.000 5.000 n.v.t. 1.000 1.000 2015 01 624 65 689 2014 18 4.000 4.000 2015 02 18.991 14.708 4.283 2015 12 5.550 5.382 168 2015 17 2015 18 113 113 2016 02 782 782 2016 03 4.717 4.717 2016 07 1.500 1.500 2016 08 1.000 1.000 2016 09 153 153 2016 10 4.403 3.680 723 2016 13 1.500 1.500 2016 17 250 250 2016 21 2.723 2.723 2016 27 10.000 10.000 2016 40 6.500 6.500 2016 91 7.199 7.199 2016 92 956 720 236 2016 93 900 900 2016 94 1.125 1.125 19.436 72.425 80.452 11.409 2.7.5 Kortlopende schulden 2016 2015 Overige kortlopende schulden Kortlopende schulden (zie overzicht transitoria) Accountantskosten 59.806 10.798 2.400 2.200 Saldo per 31 december 62.206 12.998 pagina 19
2.8 Toelichting op de baten 2.8.1 Eigen fondsenwerving Realisatie Begroting Realisatie 2016 2016 2015 Donaties en giften 72.425 120.000 91.694 Nalatenschappen 1.000 2.247 Hartewensvrienden 20.337 20.000 18.420 93.762 140.000 112.361 pagina 20
2.9 Toelichting op de lasten Realisatie Begroting Realisatie 2016 2016 2015 2.9.1 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden/kosten 1.788 3.000 1.947 Porti 1.788 3.000 1.947 2.9.2 Algemene kosten Bankkosten 398 200 411 Advieskosten 1.525 2.500 1.348 Overige algemene kosten/werving 3.327 4.800 94 5.250 7.500 1.853 pagina 21
2.10 Ondertekening Vastgesteld en goedgekeurd te Haarlem op 2017. Mevrouw Ans Zwartbol Voorzitter De heer Hans Jacob Penningmeester Mevrouw Els Flipphi Secretaris De heer Marten de Bruine Lid Mevrouw Aafke Kottman Lid De heer Theo van der Laan Lid Mevrouw Nel Haan Lid De heer Arjen Blankert Lid pagina 22
3. Overige gegevens pagina 23
ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Stichting Fonds Hartewensen Postbus Alphen 2083 aan den Rijn, 04-01-2016 2002 Kenmerk: CB HAARLEM Fake tekst CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Geachte heer/mevouw, Aan: het bestuur van Stichting Fonds Hartewensen Soluptat quo magnat faccae. Itatiatemped milles pa qui demporest etur? Sitiatem num iume Verklaring volorro illupie over de ndant, in het es jaarverslag et eos dolorum opgenomen as int jaarrekening la corro errunt. 2016 Ons Us oordeel dolendae et et incte solorectus estium fugiatque pore nonsequ atetur mos dipiste mporum Wij hebben de jaarrekening 2016 van Stichting Fonds Hartewensen te Haarlem gecontroleerd. harchil ipsam exere optaspelest est, il inullitem etur aut eum evenit quia sin nos doluptatem ipsus Naar a eos ons sum oordeel sum geeft re nos de et in aspe dit jaarverslag pro verumet opgenomen rem quia jaarrekening alissimet, cus een volut getrouw aut beeld ame van de nim de grootte et etur en de samenstelling maximus, quiatur van het magnim vermogen que van Stichting modiciam Fonds eum Hartewensen am esedis per res 31 re december magnis volecea 2016 en vendi van het des resultaat doluptat over 2016 in volorer overeenstemming. met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. De jaarrekening bestaat uit: cipsunt mintiis invel erum re la sinietur, non rem re occulparumet ilignatur? Atus aditae laborest 1. quis de si balans doluptatur per 31 molende december 2016 stionseque met een optatquam balanstotaal si van doluptiatior 131.591; am, cus, aut exeitatur rem auda 2. de staat van baten en lasten voor het boekjaar eindigend op 31 december 2016 met een resultaat van -37.125 que poribus et etur cus con rerchil intorpore comnis iuntiore experiatur mo cum id magnit quo beratus de simint toelichting volupie met ndipsunt een overzicht eni odit van as de pos gehanteerde et eaquat grondslagen accat la sunti voor cullupi financiële endipsa verslaggeving nietur sequis en andere (tekort); en 3. ma toelichtingen. seque expero cusdae. Ute naturis acea nobis aut ipsus. De basis voor ons oordeel Evellore sum et aute et maximinvel ium cuscimusciet ad miliqui accusapedit, simint am qui tenderc Onze iliquat verantwoordelijkheden enihillabo. Ugiasped op grond quiassit hiervan recum zijn qui beschreven delendem in de eum sectie faccabo Onze verantwoordelijkheden rerfero excea sam, voor de Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. controle solorest van vollor de jaarrekening. solorrovidenime pliam, vitatiur sollaborem. Aqueniae reic te oditat. Ma incitius dolupidem non nectatibus sitatur moluptint idemporro eum nonesto torent, eos ut Wij zijn onafhankelijk van Stichting Fonds Hartewensen zoals vereist in de Verordening inzake de Onafhankelijkheid van accountants aperi antotat bij assurance-opdrachten inulpa sit porecae (ViO) porere en andere volorem voor alisqui de opdracht delent relevante utectota onafhankelijkheidsregels nobis seque accumenis in Nederland. Verder etur autatur hebben wij maximen voldaan aan totation de Verordening cullam et Gedrags- volore sint en Beroepsregels as eos evellatemo Accountants doluptat. (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Udae. Ut ipictatur rem res est aut atur acerro et aut mo quod quis dolo initis pratque pre et que Verklaring verunt que over nis de uteceribero in het jaarverslag evel magnimu opgenomen sciatiur, andere informatie corro molupit quis quidit aut ex et volorrorum rem haritem cum quia quam di con re sus in pliquam voluptata delique nihilla boratur sunt quae. Naast Elecest, de jaarrekening siminctota en pa onze corum controleverklaring dolupta quis daarbij, il ipsam omvat quia het plation jaarverslag porum andere faceperatur informatie, sinia die numet. bestaat uit: het bestuursverslag; de overige gegevens. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag in overeenstemming met RJ-Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. Correspondentie Postbus 2150 2400 CD Alphen aan den Rijn 0172-750 175 info@withaccountants.nl www.withaccountants.nl @withaccountants IBAN NL71 INGB 0667 8301 62 KvK 28112484
ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT - 2 - Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Een meer gedetailleerde beschrijving van onze verantwoordelijkheden is opgenomen in de bijlage bij onze controleverklaring. Was getekend te Sliedrecht, 19 juni 2017. WITh accountants B.V. P. Alblas RA Bijlage.
ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Bijlage bij onze controleverklaring over de jaarrekening 2016 van Stichting Fonds Hartewensen In aanvulling op wat is vermeld in onze controleverklaring hebben wij in deze bijlage onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening nader uiteengezet en toegelicht wat een controle inhoudt. Wij hebben onze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze doelstelling is om een redelijke mate van zekerheid te verkrijgen dat de jaarrekening vrij van materiële afwijkingen als gevolg van fouten of fraude is. Onze controle bestond onder andere uit: het identificeren en inschatten van de risico s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting; het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een stichting haar continuïteit niet langer kan handhaven; het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
Bijlagen pagina 25
Begroting 2017 BATEN Begroting Realisatie Begroting 2017 2016 2016 Eigen fondsenwerving 102.000 93.762 140.000 Overige baten 380 380 500 Totaal baten 102.380 94.143 140.500 LASTEN Besteed aan doelstellingen Bijdragen aan projecten 95.000 120.266 140.000 95.000 120.266 140.000 Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving 3.288 3.963 3.500 3.288 3.963 3.500 Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie 7.675 7.038 7.000 Totaal lasten 105.963 131.267 150.500 Overschot/tekort 3.583 37.125 10.000 pagina 26
Projecten 2016 Verplichting Eigen status projectnr. afdeling onderwerp middelen FHW 2015 15 Plataan 2 DB 2 Tablets incl. hoes 589,98 2015 18 Bolwerksepoort kerstviering 2015 500,00 2015 22 Wijkteam Velsen/Haarlen Nrd Uitstapje en knutselbudget 0,00 2015 23 Duinhuis afd.zeemeeuwgrroep Aankleden tuin 802,90 2015 25 Duinhuis, logeren Schommel inc. Hangmobiel 477,27 2015 10 Portugalstraat TV 539,00 2015 16 Reviusstraat 2 opknappen tuin 10.783,97 2016 12 DB Raak kosten busje en ijsje naar kermis Haarlem 469,30 2015 1 Jan Gijzenkade Dagbesteding luchtkussen 4.239,96 2015 2 Veer 1a b aanpassing tuin 9.377,49 2014 92 Boerderij tablets 611,41 2014 89 Den Heijer stoel Saskia den Heijer 346,50 2016 15 Waterviolier Schommelbank 579,00 2016 09 DB EHL Fun Pop 580,00 2016 01 Ulmus 1 (Kindergroep) Wii spellen 359,00 2016 19 Weid 2 4 Twee doelen en leren bal 254,83 2016 17 Vennelaan Uitstapje Efteling 1.245,00 2014 18 Bosuilplein 6 7 Paro zeehond 6.576,00 2016 02 Baloe 6 matten 1.400,76 2016 18 Loopbaancentrum Dagje uit 40 clienten 450,50 2016 23 Waterviolier Gas bbq 428,95 2016 06a Veer 7 9 plafondtillift badkamer 3.500,00 2016 22 Bosuilplein 5 DB Speelboog incl. onderstel 854,91 2016 03 DB Eekhoornlaan 71 72 Snoezelmateriaal 5.000,00 2016 20 reviusstraat tablets 687,00 2016 16 DB Vossenlaan 1 Verrijdbare snoezelkar 4.739,59 2016 24 Eekhoornlaan 104 Theater de Lachende Zon 200,00 2016 04 t Veer 7 9 Snoezelmateriaal 646,10 2016 14 Waterviolier Burendag 2016 428,30 2016 08 Veer 6 8 waterbed 1.760,72 2016 31 Bakenessegracht inlijsten schilderijen Hnas Fransen 356,27 2016-11 Duinwijklaan 5-jarig bestaan 625,00 2016-36 DC 't Veer 1 aankleden hal/gang 696,14 2016-29 Bosuilplein 1-2 Snoezelmateriaal 1.000,00 2015-12 Duinwijklaan draaiorgel 5.382,20 2016-25 LBC Heemskerk buiten uitje 371,45 2015-17 Cirkel 1 Heemskerk Cirkelopznkop 0,00 2016-10 Jan Gijzenkade Keramische oven 3.680,45 2016-92 Bewegingsagogie Spelmateriaal bew. Agogie Heemskerk 719,57 71.259,52 transitoria 2015-10.799,00 transitoria 2016 59.805,85 Totaal 120.266,37
TRANSITORIA 2016 projectnummer transitoria projecten doel ultimo 2016 ultimo 2015 mutatie jaarrekening 2016 2015 2 t Veer 1b buiten en binnen spelmateriaal 4.000 4.000 2015 1 Jan Gijzenkade dagbesteding luchtkussen 3.616 4.240 2015 15 Plataan 2B 2 tablets incl hoes 593 590 2015 16 Reviusstraat opknappen tuin 784 784 2015 18 Bolwerksepoort kerstviering 2015 387 500 2015 23 Duinhuis afd. Zeemeeuwgroep aankleden tuin 878 803 2015 24/2016 01 Ulmus 1 tablet +wii spellen 541 359 2015 2 t Veer 1B buiten en binnenspelmateriaal 5.331 2016 07 Veer 6 8 trampoline 3.175 2016 13 Duinhuis afd. Garnaal Opknappen dakterras 1.500 2016 21 Duinwijklaan Fietslabyrint 2.722 2016 27 Eekhoornlaan 104 Tuinproject 10.000 2016 30 Juttersoord Schommel 1.050 2016 94 Boerderij tablets 1.125 2016 32 SwT Beverwijk/H'kerk buskosten kerstuitje 17 12 2016 1.364 2016 33 t Veer 2 4 Grote Parasol 4.957 2016 35 LBC Heemskerk 40 bioscoopkaartjes 340 2016 37 VT&V Keycords 400 2016 38 Eekhoornlaan 104 contributie client kindergroep 165 2016 40 Jan Gijzekade duo fiets 6.500 2016 91 Boerderij Renovatie project Boerderij 19.040 2016 20 Reviusstraat 3 Tablets incl. beschermhoes 837 2016 93 Hof 6 8 diversen 900 2016 28 DC 't Veer 1 400 Totaal 59.806 10.799