FAILLISSEMENTSVERSLAG van de curator in het faillissement van PALM INVEST B.V. Verslag nummer: 1 Datum: 15 december 2009 Mededeling: De openbare faillissementsverslagen in het faillissement van Palm Invest B.V. ( Palm Invest ) worden online gepubliceerd op de website www.vandiepen.com. Gegevens onderneming : De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Palm Invest. B.V., ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 33196052. Insolventienummer : F09/896 Datum uitspraak : 17 november 2009 Curator Rechter-commissaris : Mr. E.W. Baart : Mr. H.M. Patijn Verslagperiode : 17 november tot en met 14 december 2009 Inleiding Dit is het openingsverslag van de curator van Palm Invest. Het verslag heeft betrekking op de aanvangsperiode van het faillissement. Het faillissement van Palm Invest is complex vanwege het feit dat onderzoek moet worden gedaan naar vermogensbestanddelen die zich mogelijk in het buitenland bevinden (Dubai, Zuid Europa) en de omstandigheid dat voorafgaand aan het faillissement diverse procedures tegen Palm Invest en haar bestuurders aanhangig zijn gemaakt. Verder heeft het Openbaar Ministerie een strafprocedure aanhangig gemaakt die vermoedelijk in maart 2009 door de Rechtbank Amsterdam zal worden behandeld. De onderwerpen die in dit verslag aan de orde komen zijn onderwerp van nader onderzoek. Dit onderzoek kan tot gevolg hebben dat informatie die in dit verslag is opgenomen in latere verslagen moet worden aangepast. De curator kan omtrent de volledigheid en de juistheid van de in dit verslag opgenomen informatie vooralsnog geen uitspraak doen. De inhoud van dit faillissementsverslag kunnen geen rechten worden ontleend. Niets in dit verslag kan worden opgevat als een erkenning van aansprakelijkheid of als afstand van enig recht.
Inhoudsopgave 0. Algemene informatie voor crediteuren en obligatiehouders van Palm Invest 1. Inventarisatie 2. Personeel 3. Activa 4. Debiteuren 5. Bank/Zekerheden 6. Doorstart/Voorzetten 7. Rechtmatigheid 8. Crediteuren 9. Procedures 10. Overig
0. Algemene informatie voor crediteuren en obligatiehouders van Palm Invest Algemeen 0.1 Crediteuren of obligatiehouders die menen een vordering te hebben op Palm Invest kunnen deze schriftelijk via de website van Van Diepen Van der Kroef Advocaten (www.vandiepen.com) indienen, waarbij vermeld dient te worden de aard, het bedrag en het karakter van de vordering en onder meezending van relevante bewijsstukken. Op de website van Van Diepen Van der Kroef is een standaardresponseformulier geplaatst dat kan worden gebruikt voor het indienen van vorderingen. Faillissement Bartels Advocaten B.V. 0.2 Obligatiehouders die via het kantoor van Bartels Advocaten B.V. ( Bartels Advocaten ) een claim hebben ingediend worden uitdrukkelijk verzocht hun vordering op Palm Invest op de onder 0.1 vermelde wijze kenbaar te maken. Het indienen van de vordering houdt niet in dat de curator op de door Bartels Advocaten ingeslagen weg voortgaat. De curator komt op voor de belangen van alle crediteuren en niet uitsluitend voor de obligatiehouders. De crediteuren zullen indien er belangrijke ontwikkelingen te melden zijn - via elektronische nieuwsbrieven op de hoogte gehouden worden.
1. Inventarisatie Voorgeschiedenis faillissement 1.1 Volgens mededelingen van de bestuurders van Palm Invest is op 24 oktober 2007 door Bartels Advocaten een verzoek tot informatieverstrekking aan het adres van Palm Invest gericht. Bartels Advocaten zou hebben aangegeven namens een aantal verontruste obligatiehouders op te treden. Palm Invest zou onder meer verzocht zijn een klantenlijst af te geven, hetgeen door Palm Invest werd geweigerd. Volgens de heren R. Voortman, F.H.W. Klomp en H.C.T. Donders van Palm Invest is Bartels Advocaten in antwoord op het verzoek van Bartels Advocaten gevraagd om aan te geven wie de opdrachtgevers waren. De curator heeft de directie van Palm Invest verzocht om de correspondentie tussen de directie van Palm Invest en Bartels Advocaten (met name de sommatiebrief) ter beschikking te stellen teneinde een beeld te vormen omtrent de feitelijke gang van zaken. Inmiddels heeft de curator de beschikking over een brief van Bartels Advocaten, gedateerd 21 januari 2008, en gericht aan een obligatiehouder, waarin deelname aan een procedure wordt bevestigd en wordt aangegeven dat op 24 oktober 2007 door Bartels Advocaten een sommatie is verzonden aan Palm Invest met verzoek om informatie. Volgens de brief van Bartels Advocaten is op deze sommatie niet inhoudelijk gereageerd, hetgeen volgens dezelfde brief heeft geleid tot een aangifte van beleggingsfraude door Bartels Advocaten op 14 november 2007. Media 1.2 Palm Invest is deze periode als gevolg van de deze aangifte regelmatig negatief in het nieuws geweest. Op 15 november 2007 verschijnen er artikelen in De Pers (http://www.depers.nl/economie/123527/aangifte-tegen-palm-invest.html) en op 16 november 2007 in De Volkskrant (http://www.volkskrant.nl/economie/article479165.ece/aangifte_tegen_vastgoedbelegger_ Palm_Invest) waarin de aangifte wordt gemeld. Volgens de directie van Palm Invest hebben de obligatiehouders vanaf dat moment contact opgenomen met het kantoor van Palm Invest en opheldering gevraagd. In november 2007 heeft tevens huisbankier ABN AMRO Bank N.V. de overeenkomst met Palm Invest opgezegd. Rentebetalingen zijn vervolgens via Grens Wissel Kantoren en door contante storting betaald.
Inval FIOD/ECD 1.3 Op 21 januari 2008 heeft op het kantoor van Palm Invest in Hilversum een inval door de FIOD/ECD plaatsgevonden. De directie/feitelijk leidinggevenden zijn vervolgens in voorlopige hechtenis genomen. Vanaf dat moment lag de onderneming volgens de directie stil. Uit de door de curator aangetroffen post die op het kantooradres (Palm Invest huurde een kantoor bij Regus te Hilversum) werd aangetroffen en uit mededelingen van de directie valt op te maken dat de onderneming vanaf het moment van de inval van de FIOD/ECD inderdaad stil lag. De administratie werd door de FIOD/ECD in beslag genomen. Uitspraken Rechtbank Amsterdam 1.4 Vanaf maart 2008 zijn er bij de Rechtbank Amsterdam - op verzoek van verschillende advocatenkantoren die namens groepen obligatiehouders optreden - conservatoire beslagen gelegd onder Palm Invest en gelieerde vennootschappen, alsmede onder haar bestuurders en feitelijk leidinggevenden, de heren Voortman en Klomp. Vervolgens zijn door deze obligatiehouders procedures aanhangig gemaakt en heeft de Rechtbank Amsterdam in alle zaken uitspraken gedaan. Slechts enkele gedaagden hebben zich gesteld. Palm Invest is, naast de feitelijk leidinggevers de heren Voortman en Klomp, alsmede voormalig bestuurder de heer Donders, veroordeeld tot betaling aan de obligatiehouders van hetgeen zij hebben ingelegd. Aanvraag faillissement 1.5 Het faillissement van Palm Invest is aangevraagd door een aantal obligatiehouders die in 2008 reeds een veroordelend vonnis tegen Palm Invest heeft gekregen. Volgens de advocaat van deze obligatiehouders werd in de onderhandelingen tussen Bartels Advocaten en de hoofdrolspelers in Palm Invest geen vooruitgang geboekt en heeft deze groep van obligatiehouders besloten het faillissement aan te vragen. Het faillissement is op 17 november 2009 uitgesproken door de Rechtbank Amsterdam. Eerste werkzaamheden curator 1.6 Na het uitspreken van het faillissement heeft de curator zich vervoegd bij het voormalig kantooradres van Palm Invest. Palm Invest huurde van Regus een kantoorruimte in Hilversum. Het kantoor is volgens een medewerkster van Regus na de inval van de FIOD/ECD ontruimd en de curator heeft een hoeveelheid poststukken meegenomen. De administratie en gegevensdragers blijken door de FIOD/ECD in beslag te zijn genomen. Een deel van de administratie is door de FIOD/ECD afgegeven aan de heren Voortman en Klomp en op
verzoek van de curator afgegeven. De curator heeft vervolgens gesprekken gevoerd met de heren Klomp, Voortman, Donders, L.H.M. Akoné en R.A.M. Baal. Gesprekken directie 1.7 Uit de gesprekken met de directie valt op te maken dat Palm Invest niet had verwacht dat een bedrag van circa EUR 30.000.000,00 aan obligaties zou worden uitgegeven. Volgens de directie was de verwachting dat EUR 10.000.000,00 zou worden opgehaald. De directie geeft aan dat uit de opgehaalde gelden onder meer vastgoed (in Dubai) is aangekocht. De curator onderzoekt in welke mate vastgoed is aangekocht. Het vastgoed staat volgens de directie niet op naam van Palm Invest maar op naam van een Ltd., alsmede op naam van Panamese vennootschappen. Het vastgoed bevindt zich volgens de directie in Dubai, Nederland en Zuid-Frankrijk. Verder zouden er vermogensbestanddelen in Monaco zijn. De curator zal onderzoek doen naar deze vermogensbestanddelen. 1.8 De directie geeft aan dat eind 2007 de heer Baal is aangetrokken om de onderneming te herstructureren. Volgens de heer Baal was vrij snel duidelijk dat de bestaande constructie - waarbij gelden vanuit Palm Invest werden gebruikt om vastgoed aan te kopen zonder dat de eigendom van het vastgoed in Palm Invest terecht kwam en de obligatiehouders dus geen zekerheid hadden - geen wenselijke situatie was. De heer Baal geeft aan in overleg met de heren Voortman en Klomp aan een notaris in Dubai de opdracht te hebben gegeven om zorg te dragen voor het oprichten van een nieuwe vennootschap in Dubai. In die vennootschap zou het vastgoed geplaatst worden en zekerheden ten behoeve van Palm Invest worden verstrekt. De curator heeft aan de hand van de bankadministratie vastgesteld dat via de ABN AMRO Bank N.V. bankrekeningen van Palm Invest rechtstreekse betalingen zijn gedaan ten behoeve van aankoop van vastgoed in Dubai en onderzoekt tot welk bedrag die betalingen zijn verricht en welke zaken zijn aangekocht/verkocht. 1.9 De curator heeft aan de hand van de bankadministratie kunnen vaststellen dat de rentebetalingen aan de obligatiehouders van dezelfde ABN AMRO Bank N.V. rekening plaatsvonden als die waar de obligatiehouders hun inleg op stortten. Verder werden van deze bankrekening aanzienlijke bedragen aan de vennootschap Agite Groep B.V. betaald. Palm Invest zou een overeenkomst met deze vennootschap hebben gesloten. De curator zal de rechtsgeldigheid van deze overeenkomst onderzoeken en beoordelen. De besloten vennootschap Agite Groep B.V. heeft volgens het handelsregister haar activiteiten recentelijk gestaakt.
Strafprocedure 1.10 De directie heeft uitgebreide verklaringen afgelegd tegenover de curator. De curator zal in de nabije toekomst spreken met de advocaten die de heren Voortman en Klomp in de strafprocedure bijstaan. Deze advocaten hebben in het kader van de voorbereiding van de verdediging in de strafzaak administratie/ informatie ontvangen van het Openbaar Ministerie die mogelijk relevant is voor de afwikkeling van het faillissement c.q. de completering van het dossier. 1.11 Het Openbaar Ministerie heeft aangegeven dat de behandeling van de strafzaak in maart 2010 zal plaatsvinden. Het Openbaar Ministerie heeft strafrechtelijk en klassiek conservatoir beslag gelegd op zaken die aan de vennootschap(pen) toebehoren alsmede beslag onder de heren Klomp en Voortman. De curator onderzoekt welke zaken rechtstreeks aan Palm Invest toebehoren. Deze zaken vallen vervolgens rechtstreeks in de boedel en per item wordt vervolgens het Openbaar Ministerie verzocht deze zaken af te geven. Directie en organisatie 1.12 Palm Invest is statutair gevestigd te Hilversum en hield kantoor aan Olympia 1 a/b (1213 NS) te Hilversum. De vennootschap is opgericht op 16 oktober 1987. Op 17 november 2006 is de naam gewijzigd in Palm Invest. 1.13 Het statutair bestuur was op 17 november 2009, ten tijde van faillietverklaring, in handen van Palm Invest Holding B.V. te Hilversum. Deze vennootschap heeft haar activiteiten gestaakt op 7 maart 2008. Bestuurder van Palm Invest Holding B.V. was tot 28 september 2009 Stichting Administratiekantoor Palm Invest. Stichting Administratiekantoor Palm Invest is door de Kamer van Koophandel ontbonden op 28 september 2009. Bestuurders van de Stichting Administratiekantoor Palm Invest waren vanaf 19 januari 2007 de heren Baal en Donders. De laatste bestuurder was de heer Donders (uitgetreden op 19 februari 2008). 1.14 Enig aandeelhouder van Palm Invest is sinds 30 oktober 2006 Palm Invest Holding B.V. De hierna volgende balansgegevens en verlies en winst rekeningen over 2006 en 2007 zijn in de administratie van Palm Invest aangetroffen.
1.15 Balans 2006
1.16 Winst- en verliesrekening 2006
1.17 Balans 2007
1.18 Winst- en verliesrekening 2007
Lopende procedures 1.19 Zie punt 9 van dit verslag. Verzekeringen 1.20 Voor zover de curator kan nagaan zijn de lopende verzekeringen geroyeerd wegens betalingsachterstanden. Huur 1.21 De huurovereenkomst met betrekking tot het kantoor in Hilversum (Regus) is - voor zover vereist - opgezegd. Oorzaak faillissement 1.22 De curator zal in de komende verslagperiode nader onderzoek doen naar de oorzaak van het faillissement. 2. Personeel Aantal ten tijde van faillissement 2.1 De curator verricht onderzoek naar het aantal personeelsleden dat tijde van de faillietverklaring nog in dienst was bij Palm Invest. Na de inval van de FIOD/ECD is de bedrijfsvoering stilgelegd. Een deel van de werknemers heeft vervolgens aanspraak gemaakt op de loongarantieregeling. 2.2 Aantal in jaar voor faillissement In 2008 waren er bij Palm Invest tien werknemers in dienst. Ontslag werknemers 2.2 De arbeidsovereenkomsten van de bekende werknemers zijn voor zover rechtens vereist - opgezegd.
3. Activa Onroerende zaken 3.1 Palm Invest is eigenaar van een certificaat van de Amsterdam Arena. Dit certificaat geeft recht op het gebruik van een skybox. Het Openbaar Ministerie heeft het certificaat dat onder beslag lag vrijgegeven. Mr. D. Sluis onderhandelt namens de curator met AFC Ajax N.V. en Amsterdam Arena over de verkoop van deze skybox. De skybox zal door middel van een veiling of door middel van een tenderprocedure via Amsterdam Arena worden verkocht. Onroerende zaken in andere vennootschappen 3.2 De curator onderzoekt de mogelijkheid om onroerende zaken die met gelden van Palm Invest zijn betaald terug in de boedel te krijgen. Daarbij dient rekening te worden gehouden met de strafzaak en de in opdracht van het Openbaar Ministerie gelegde beslagen. Onroerende zaken in Dubai, Frankrijk en Nederland 3.3 Onderzoek zal worden verricht naar eventuele bezittingen in het buitenland. Andere activa 3.4 De curator heeft het Openbaar Ministerie verzocht een lijst te verstrekken met zaken die in het kader van het strafrechtelijk onderzoek in beslag zijn genomen. 4. Debiteuren Rekening-courantvorderingen 4.1 De curator onderzoekt of er mogelijkheden zijn de rekening-courantvorderingen die op de balans voorkomen te innen. 5. Bank / Zekerheden ABN AMRO Bank N.V. 5.1 De ABN AMRO Bank N.V. heeft in november 2007 de rekeningovereenkomst opgezegd. Volgens de directie heeft deze opzegging plaatsgehad omdat Palm Invest een door de ABN AMRO Bank N.V. gevraagde accountantsverklaring niet kon overleggen. Palm Invest heeft voor zover thans bekend - geen bankschulden.
Leasecontracten 5.2 De leaseovereenkomst met BMW Financial Services B.V. was reeds voorafgaand aan het faillissement beëindigd. 6. Doorstart / voortzetten onderneming 6.1 Niet van toepassing. De bedrijfsactiviteiten zijn in januari 2008 beëindigd. 7. Rechtmatigheid Boekhoudplicht 7.1 Dit is onderwerp van nader onderzoek. Depot jaarrekeningen 7.2 Voorlopige jaarrekening 2006: 1 februari 2008. Jaarrekening 2007: niet gedeponeerd. Stortingsverplichting aandelen 7.3 De vennootschap is opgericht op 16 oktober 1987. Een eventuele vordering van de boedel tot volstorting van de aandelen is verjaard, zodat hier geen nader onderzoek naar zal worden verricht. Onbehoorlijk bestuur 7.4 Middellijk bestuurder de heer Donders en feitelijk leidinggevenden de heren Voortman en Klomp zijn door de Rechtbank Amsterdam op 11 november 2009 in verschillende procedures veroordeeld tot terugbetaling van de door de obligatiehouders ingelegde gelden. De Rechtbank heeft ten aanzien van de heer Donders vastgesteld dat deze onrechtmatig jegens de obligatiehouders heeft gehandeld en dat hij in ernstige mate tekort is geschoten in zijn taak als bestuurder. De curator zal onderzoeken of er tevens sprake is van interne aansprakelijkheid op grond van artikel 2:9 BW en het feit dat mogelijke aansprakelijkheid ook volgt uit het feit dat de jaarrekening 2007 niet tijdig is gedeponeerd. Paulianeus handelen 7.5 Dit is onderwerp van nader onderzoek.
Werkzaamheden 7.6 Onderzoek zal worden verricht naar de geldstromen vanuit Palm Invest en getracht wordt om zoveel mogelijk vermogensbestanddelen in de boedel te laten terugkeren. 8. Crediteuren Algemeen 8.1 Onderscheid moet worden gemaakt tussen de handelscrediteuren en de obligatiehouders. Handelscrediteuren 8.2 Tot op heden hebben zich negen handelscrediteuren aangemeld met vorderingen tot een bedrag van EUR 450.035,61. De voornaamste crediteuren zijn AFC Ajax N.V. en RTL Nederland B.V. Obligatiehouders 8.3 Naar verwachting zijn er rond de vierhonderd obligatiehouders met een vordering op Palm Invest. Het bedrag dat de obligatiehouders te vorderen hebben ligt vermoedelijk tussen EUR 20.000.000,00 en EUR 30.000.000,00. Preferente crediteuren 8.4 De Belastingdienst heeft op grond van ambtshalve aanslagen loonbelasting een vordering van circa EUR 3.800.000,00. De curator overlegt met de Belastingdienst over het verlagen van deze vordering tot een reëel bedrag, één en ander in verband met het stilleggen van de onderneming per 21 januari 2008. Preferente vordering UWV 8.5 Het UWV is uitgenodigd haar vordering in te dienen terzake de werknemers die in januari 2008 gebruik hebben gemaakt van de loongarantieregeling. 9. Procedures Kurstjens c.s./palm Invest Holding B.V. - diverse andere gedaagden, Rechtbank Amsterdam 9.1 Deze procedure is aanhangig gemaakt door een tweetal obligatiehouders en richt zich tegen de bestuurder(s), de heren Voortman en Klomp, alsmede een tweetal buitenlandse vennootschappen. De Rechtbank Amsterdam heeft op 11 november 2009 vonnis gewezen. De
vordering tegen de bestuurders en de heren Voortman en Klomp is toegewezen, die tegen de buitenlandse vennootschappen is afgewezen. Palm Invest B.V. is niet gedagvaard. Salden c.s./palm Invest Holding B.V. - diverse andere gedaagden, Rechtbank Amsterdam 9.2 Het betreft een soortgelijke procedure als onder 9.1 met dezelfde gedaagden. Het gewezen vonnis is nagenoeg identiek aan dat onder 9.1 genoemd. Bainathsah c.s./palm Invest B.V. - diverse andere gedaagden, Rechtbank Amsterdam 9.3 In deze procedure zijn tevens Palm Invest B.V. en de heren Ankoné en Baal gedagvaard. De Rechtbank Amsterdam heeft op 11 november 2009 vonnis gewezen en de vordering tegen de heer Donders toegewezen, de vordering tegen de heer Baal afgewezen en de zaak tegen de overige gedaagde(n) naar de parkeerrol verwezen. Van Vliet Holding B.V. - 309 andere gedaagden/palm Invest B.V. - diverse andere gedaagden, Rechtbank Amsterdam 9.4 Dit is de procedure die door Bartels Advocaten werd gevoerd. In deze procedure heeft de Rechtbank Amsterdam de overeenkomst tussen de obligatiehouders en Palm Invest B.V. ontbonden en Palm Invest Holding B.V., Stichting Garantiegelden Palm Invest, de bestuurders en feitelijk beleidsbepalers hoofdelijk veroordeeld tot terugbetaling, met uitzondering van de heer Baal. Datum van het vonnis was 11 november 2009. 10. Overig Termijn afwikkeling 10.1 De afwikkelingstermijn van dit faillissement wordt geschat op één tot drie jaar. Informatievoorziening 10.2 Obligatiehouders en handelscrediteuren van Palm Invest zullen via elektronische nieuwsbrieven en via de openbare verslagen worden geïnformeerd. Verder wordt informatie verstrekt via de website www.vandiepen.com. Plan van aanpak 10.3 De curator tracht het vermogen van Palm Invest in kaart te brengen en zoveel mogelijk gelden terug te halen. Hiervoor in samenwerking met het Openbaar Ministerie noodzakelijk. De curator tracht ook de buitenlandse vermogensbestanddelen te traceren.
Werkzaamheden en tijdsbesteding 10.4 De curator heeft medewerkers van Van Diepen Van der Kroef ingeschakeld voor juridisch advies bij de afwikkeling van het faillissement. Het Shared Services Center van Van Diepen Van der Kroef in Purmerend draagt zorg voor de ordening van de administratie en het verzorgen van de aangifte omzetbelasting over 2006 en 2007. De curator en Van Diepen Van der Kroef hebben tot en met 14 december 2009 235,55 uur aan het faillissement besteed. Indiening volgend verslag 10.5 Het volgend verslag wordt op 15 maart 2010 ingediend. Amsterdam, 15 december 2009 E.W. Baart (curator)