FAILLISSEMENTSVERSLAG Nummer: 11 Datum:23 maart 2010 Gegevens onderneming : IVB Business Development B.V. (voorheen Instituut voor vermogensbeheer en beleggingsresearch (I.V.B.) B.V.) Surséancenummer : 05.0009-S Faillissementsnummer : 05.499 Datum uitspraak : Op 13 juli 2005 is de aan IVB Business Development B.V. (hierna IVB) op 20 juni 2005 voorlopig verleende surséance van betaling ingetrokken onder gelijktijdige faillietverklaring van IVB. Curator : mr. A.W. de Man R-C : mr. M.L.D. Akkaya (voorheen mr. A.C.A. Wildenburg) Activiteiten onderneming : Zie eerste openbare verslag. Omzetgegevens : Niet bekend. Personeel gemiddeld aantal : Volgens mededeling van de bestuurders waren er op datum faillissement geen werknemers in dienst. Verslagperiode : 3 augustus 2009 tot 22 maart 2010 Bestede uren in verslagperiode : 8.9 uren Bestede uren Totaal : 680.9 uur 1. Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie : Bestuurders van IVB zijn de heer W.G.T. Hauer en de heer F.P. Blok. 1.2 Winst en verlies : Op basis van een concept resultatenrekening: 2004-5.812 (verlies) 2003-727 (verlies) 1.3 Balanstotaal : Op basis van een door IVB zelf opgestelde balans (niet beoordeeld door een accountant) d.d. 20 juni 2005 is het balanstotaal:
8.920.960,93. Uit de jaarrekeningen van IVB zoals gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel: 2004 15.105 2003 20.927 2002 28.641. Hierbij moet worden opgemerkt dat deze cijfers niet juist zijn, aangezien IVB hier het bedrag van de geldleenovereenkomsten niet in heeft meegenomen. 1.4 Lopende procedures : 1.5 Verzekeringen : Geen 1.6 Huur : N.v.t. 1.7 Oorzaak faillissement : De vennootschap hield zich vanaf 2001 (medio 2000) bezig met het participeren in c.q. de ontwikkeling van verschillende projecten. Voor geen van deze projecten is een uitgewerkt ondernemingsplan en/of een uitgewerkte begroting opgesteld. Door IVB is geen onderzoek gedaan naar de betrouwbaarheid van deze projecten. Objectief gezien zijn al deze projecten en participaties twijfelachtig. De vennootschap heeft van ongeveer 100 particulieren gelden aangetrokken. Dit is een bedrag van ongeveer 4.000.000 (althans een bedrag van vergelijkbare orde). Van dat bedrag heeft IVB ongeveer 1.300.000 geherinvesteerd (zie hiervoor onder deelnemingen/investeringen), terwijl de rest van het bedrag volgens de bestuurders deels terug is betaald aan de participanten uit hoofde van rendementsuitkeringen. Dit duidt op een piramideconstructie. De meeste particulieren maakten het bedrag van de geldleenovereenkomsten over naar een Rabobankrekening ten name van IVB. Nadat het geld daar op stond werd het door IVB naar een Postbankrekening ten name van Fincon Financial Consultancy (hierna: Fincon) overgemaakt. Fincon is een Luxemburgs bedrijf waarvan Hauer de bestuurder is. Hauer heeft dit bedrijf opgericht omdat hij in Nederland is veroordeeld wegens valsheid in geschriften. Het feit dat door de banken van deze veroordeling melding is gemaakt in het EVA bestand zorgt ervoor dat Hauer geen rekening kan openen in Nederland. Uit de administratie
komt naar voren dat de uitbetaling van de (meeste) rendementen van de rekening van Fincon werd gedaan. Ook is met de ingelegde gelden een groot bedrag aan kosten van uiteenlopende aard betaald. Hieronder valt tevens ruim 300.000 aan de heer Braddock en zijn zakenpartner mevrouw S. Lowe. De Autoriteit Financiële Markten heeft bij brief d.d. 14 mei 2004 aan IVB kenbaar gemaakt dat zij vermoedt dat IVB artikel 7 Wet toezicht effectenverkeer 1995 (hierna: Wte) overtreedt. Dit heeft er uiteindelijk toe geleid dat het Openbaar Ministerie de bestuurders van IVB vervolgt wegens overtreding van de Wte. Tevens is door De Nederlandse Bank (DNB) geconstateerd dat sprake is van overtreding van de artikelen 6 en/of 82 Wet toezicht kredietwezen 1992 (hierna: Wtk). Artikel 1, onder 2 van de Wet economische delicten bepaalt dat overtreding van deze artikelen een economisch delict oplevert. DNB heeft IVB derhalve meegedeeld dat IVB haar activiteiten per direct diende te staken. Gelet op het feit dat het niet te voorzien was dat op een redelijke termijn de vorderingen op de vennootschap zouden kunnen worden voldaan, alsmede gelet op de aard van de projecten, de wijze van bedrijfsvoering en het feit dat IVB voortdurend in overtreding van artikel 82 Wtk was, heeft de curator de rechtbank verzocht de voorlopig verleende surséance in te trekken onder gelijktijdige faillietverklaring van de vennootschap. IVB was niet in staat het bedrag van de geldlening en de toegezegde rente aan de geldgevers (terug) te betalen. 2. Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faill. : Geen personeel in dienst. 2.2 Aantal in jaar voor faill. : 2.3 Datum ontslagaanzegging: : N.v.t. 3. Activa Niet bekend.
Onroerende zaken 3.1 Beschrijving : Niet bekend. 3.2 Verkoopopbrengst : 3.3 Hoogte hypotheek : 3.4 Boedelbijdrage : Bedrijfsmiddelen 3.5 Beschrijving : Niet bekend. 3.6 Verkoopopbrengst : 3.7 Boedelbijdrage : 3.8 Bodemvoorrecht fiscus : Voorraden/ onderhanden werk 3.9 Beschrijving : Niet bekend. 3.10 Verkoopopbrengst : 3.11 Boedelbijdrage : Andere activa 3.12 Beschrijving : Niet bekend. 3.13 Verkoopopbrengst : 4. Debiteuren Naast de eerder genoemde vorderingen in verband met de gedane investeringen en 312,07 van de bankrekeningen van IVB zijn geen verdere activa bekend. 4.1 Omvang debiteuren : 4.2 Opbrengst : 4.3 Boedelbijdrage :
5. Bank / Zekerheden 5.1 Vordering van bank(en) : Niet bekend. 5.2 Leasecontracten : Niet bekend. 5.3 Beschrijving zekerheden : N.v.t. 5.4 Separatistenpositie : N.v.t. 5.5 Boedelbijdragen : N.v.t. 5.6 Eigendomsvoorbehoud : N.v.t. 5.7 Reclamerechten : Niet bekend. 5.8 Retentierechten : Niet bekend. 6. Doorstart / voortzetten Voortzetten 6.1 Exploitatie / zekerheden : N.v.t. 6.2 Financiële verslaglegging : Doorstart 6.3 Beschrijving : N.v.t. 6.4 Verantwoording : 6.5 Opbrengst : 6.6 Boedelbijdrage : 7. Rechtmatigheid 7.1 Boekhoudplicht : De boekhouding voldoet niet aan de daaraan door de wet gestelde eisen. 7.2 Depot jaarrekeningen : 2004 gedeponeerd op 11 januari 2005 2003 gedeponeerd op 28 januari 2004 2002 gedeponeerd op 28 maart 2003 2001 gedeponeerd op 12 november 2002 7.3 Goedk. Verkl. Accountant : Niet bekend.
7.4 Stortingsverpl. aandelen : Niet bekend. 7.5 Onbehoorlijk bestuur : Zoals in eerdere verslagen vermeld, heeft de Rechtbank Amsterdam bij vonnis d.d. 16 januari 2008 de beide bestuurders hoofdelijk veroordeeld om een bedrag gelijk aan het tekort in het faillissement te betalen uit hoofde van art. 2:248 BW. Daarnaast zijn de bestuurders hoofdelijk veroordeeld tot betaling van een voorschot ad. Euro 2.500.000,00. Het Hof te Amsterdam heeft op 22 september 2009 het vonnis van de Rechtbank bekrachtigd. In dat kader is het beslag op het woonhuis van de heer Hauer uitgewonnen. De boedel heeft na aftrek kosten en medelende beslagleggers - een bedrag van 46.275,50 op de boedelrekening ontvangen. Ten aanzien van de heer Blok zijn vooralsnog geen voor executie vatbare vermogensbestanddelen gevonden. 7.6 Paulianeus handelen : Zie eerdere openbare verslagen. : Verdere afwikkeling bestuurdersaansprakelijkheid. 8. Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen 8.2 Pref. vord. van de fiscus 8.3 Pref. vord. van het UWV : n.v.t. 8.4 Andere pref. crediteuren 8.5 Aantal concurrente crediteuren : Op dit moment hebben 81 concurrente crediteuren een vordering ingediend en zijn voorlopig erkend voor een bedrag van in totaal 3.410.650. Dit bedrag heeft alleen betrekking op de hoofdsom van de afgesloten
geldleenovereenkomsten en nog niet op de toegezegde rendementen. 8.6 Bedrag concurrente crediteuren : Volgens mededeling van de bestuurders heeft de groep van ongeveer 100 particulieren voor ongeveer 4.000.000 overeenkomsten tot geldlening gesloten met IVB. De vordering van deze groep concurrente crediteuren zal ongeveer 7.500.000 bedragen (dit bedrag is inclusief de toegezegde rendementen). 8.7 Verwachte wijze van afwikkeling: Nog niet bekend. : Geen bijzondere. 9. Overig 9.1 Termijn afwikkeling faill. : Niet Bekend. 9.2 Plan van aanpak : Afwikkeling bestuurdersaansprakelijkheid. 9.3 Indiening volgend verslag : 28 juli 2010 9.4 Saldo boedelrekening : 52,561.95 : Zie 9.2. A.W. de Man, curator