Uw Polis Burgerlijke Beroepsaansprakelijkheid Nieuwigheden voor 2017 1. De verplichting tot verzekering en de collectieve polis Het is waarschijnlijk onnodig om u eraan te herinneren dat elke externe boekhouder(fiscalist) verplicht is zich te verzekeren in het kader van zijn beroepsaansprakelijkheid. Deze verplichting is uitdrukkelijk opgenomen in artikel 50 1 1 van de wet van 22 april 1999 tot reglementering van de boekhoudkundige en fiscale beroepen dat bepaalt dat: Om erkend te worden en te blijven als boekhouder of als boekhouder-fiscalist, moet de betrokkene aan volgende voorwaarden voldoen: 1 persoonlijk de verantwoordelijkheid dragen voor iedere bij de uitoefening van het beroep gestelde daad en zijn burgerlijke beroepsaansprakelijkheid verzekeren door een verzekeringsovereenkomst die goedgekeurd werd door de Nationale Raad van het Beroepsinstituut. Deze duidelijke wettelijke bepaling wordt tevens gespecificeerd in het koninklijk besluit van 22oktober 2013 tot goedkeuring van het reglement van plichtenleer van het Instituut.Artikel 14 bepaalt inzake de verzekeringsplicht : De externe boekhouder BIBF is verplicht om zijn burgerlijke beroepsaansprakelijkheid te laten verzekeren door een verzekeringsovereenkomst. De algemene basisvoorwaarden en de minimumwaarborgen waaraan de verzekeringsovereenkomsten moeten voldoen, worden door de Raad vastgesteld. Het bewijs van deze onderschrijving zal steeds aan het Beroepsinstituut moeten kunnen voorgelegd worden. Het BIBF, net zoals de andere instituten van de economische beroepen, biedt sinds vele jaren de mogelijkheid aan haar leden om toe te treden tot de collectieve polis burgerlijke beroepsaansprakelijkheid. Deze polis is onderschreven door bemiddeling van Marsh, bij de verzekeraar Allianz (met AXA, Ethias en AIG als medeverzekeraars). Vanzelfsprekend beantwoordt deze polis in elk opzicht aan de minimale waarborgen opgelegd door de Raad van het BIBF, maar deze polis bevat ook uitbreidingen dankzij bijkomende waarborgen. 2. De evolutie van de polis Onze doelstelling, net als deze van het BIBF, is nog steeds om al haar leden de beste waarborg te bieden tegen de beste premie. De ontleding van de schadestatistiek onthult een stijgend aantal schadegevallen, waarvan de schadelast niet langer in evenwicht is met de geïnde premies. Hieronder vindt u de verhouding tussen het aantal schadegevallen en de schadelast van de collectieve polis over de laatste jaren. Jaar Aantal schades Jaarlijkse schadelast 2011 134 1.308.338,63 2012 130 1.494.697,00 2013 153 2.649.244,29 2014 156 1.366.201,59 2015 175 2.945.692,55 Algemeen totaal 748 9.764.174,06 Jaarlijkse gemiddelde schadeaangiftes (2011-2015) = 150
Pagina2/5 Ter informatie, in 2013 bedroeg het gemiddelde van de laatste 5 jaren 120 aangiftes. Rekening houdend met de evolutie van de schadegevallen en de stijgende complexiteit van het beroep, werden de premievoorwaarden herzien door Allianz, en dit om het economisch risico van de polis in evenwicht te houden. Het belang van haar leden in acht nemend heeft het BIBF, in samenwerking met Marsh, twee stappen ondernomen : Om de financiële impact te verzachten hebben we, na onderhandeling met Allianz, het bedrag van depremiestijging kunnen beperken tot een minimum. Tevens hebben we bekomen de premiestijging progressief te verdelen over de volgende drie jaren, in tegenstelling tot een onmiddellijke maximale stijging. Andere verzekeraars werden aangesproken om het risico over te nemen en daaruit blijkt dat het voorstel van Allianz de beste oplossing biedt. Nog een bijkomend positief aspect betreft de rechtsbijstand. Deze waarborg werd verwijderd uit de collectieve polis BA Beroep en toegevoegd aan de polis bemiddeling van het collectief programma. Zonder premiestijging geniet u voortaan een ruimere dekking waarbij de verzekerde bedragen verhoogd en onderschreven werden bij een gespecialiseerde verzekeraar Rechtsbijstand (LAR, afdeling rechtsbijstand van AXA Belgium). Verder in dit artikel vindt U het overzicht van de waarborgen. 3. Nieuwe Premies De huidige premie bedraagt 310 EUR (300 EUR (BA Beroep) + 10 EUR ( Rechtsbijstand/Bemiddeling) Vanaf 31/12/2016 zien de geïnde premies in het kader van het collectief programma er als volgt uit: 31/12/2016 : 385 EUR (375 EUR (BA Beroep) + 10 EUR (rechtsbijstand/bemiddeling) 31/12/2017 : 435 EUR (425 EUR (BA Beroep)+ 10 EUR (rechtsbijstand/bemiddeling) 31/12/2018 : 462 EUR (452 EUR (BA Beroep) + 10 EUR (rechtsbijstand/bemiddeling) Vanaf 31/12/2016 zijn alle externe stagiaires, ook diegenen die enkel werkzaam zijn voor hun stagemeester, een premie verschuldigd. 4. Polis Rechtsbijstand/Bemiddeling 4.1. Bemiddeling Sinds enkele jaren kunnen boekhouders beroep doen op deze waarborg. Het voorwerp van de polis bestaat erin het BIBF de mogelijkheid te bieden om de burgerlijke en commerciële bemiddeling in te roepen wanneer het Instituut aangesproken wordt : Door één van haar leden; Door een klant van haar leden, naar aanleiding van een professioneel conflict in het kader van de verzekerde activiteiten.
Pagina3/5 Tussen haar leden en confraters van de andere instituten van de economische beroepen (BIBF, IAB en IBR) Nadat de juridische dienst van het BIBF alle andere middelen waarover hij beschikt heeft uitgeput. Welke zijn de verzekerde prestaties? Maximale tussenkomst van de verzekeraar : - Bij een geschil tussen twee BIBF-leden (= 2 verzekerden) bedraagt de maximale waarborg 1.800 EUR voor beide leden, hetzij 900 EUR per lid; - Bij een geschil tussen een BIBF-lid (= verzekerde) en een niet-lid, bedraagt de maximale waarborg 900 EUR voor het aandeel van het BIBF-lid, en dit, ongeacht het aantal betrokken leden in dit schadegeval. Twee bemiddelingen per lid zijn verzekerd per jaar. Ten laste genomen kosten Ongeacht de opgelopen kosten door zijn eigen diensten, neemt de verzekeraar ook ten laste : - De erelonen en kosten van een door de Federale Commissie van Bemiddeling erkende bemiddelaar, vrij gekozen, inclusief de BTW die niet kan gerecupereerd worden door de verzekerde ingevolge zijn onderwerping; - De erelonen, kosten van advocaten en eventueel technisch advies; - De kosten ten laste van de verzekerde voor de homologatie van het bemiddeld akkoord. 4.2. Rechtsbijstand Welke waarborgen zijn gedekt? In de polis van Allianz waren slechts volgende waarborgen opgenomen Extracontractueel burgerlijk verhaal, Strafrechtelijke verdediging en Contractuele geschillen met verzekeraars gebonden aan de interpretatie en uitvoering van een verzekeringspolis. We hebben volgende waarborgen onderhandeld met LAR, afdeling rechtsbijstand van AXA Belgium: Extracontractueel burgerlijk verhaal De dekking wordt verleend bij schadegevallen betreffende vorderingen tot schadevergoeding gebaseerd op een extracontractuele burgerlijke aansprakelijkheid voor : - Elke schade opgelopen door een verzekerde in het kader van zijn beroepsactiviteit en veroorzaakt door een derde; - Elke schade opgelopen door een verzekerde en veroorzaakt door een derde aangaande het gebouw dienende als voornaamste exploitatiezetel; - Elke schade met betrekking tot de aantasting van de eer (laster of smaad) of reputatie in het kader van het beroepsleven, ten gevolge van de verspreiding van informatie via het internet door een derde. Verzekerd bedrag : 25.000 EUR per schadegeval (ipv 6.200 EUR) Strafrechtelijke verdediging - De dekking is verworven naar aanleiding van vervolgingen voor inbreuken van wetten, besluiten, decreten en/of reglementen, met uitzondering van vervolgingen voor opzettelijke inbreuken.
Pagina4/5 - Voor opzettelijke inbreuken, wordt de dekking pas verleend nadat de beslissing (vrijspraak van de verzekerde of beschikking van buitenvervolgingstelling van de raadskamer of van de kamer van inbeschuldigingstelling) in kracht van gewijsde is gegaan. - De dekking wordt nooit verleend in geval van misdaden of gecorrectionaliseerde misdaden; Verzekerd bedrag : 25.000 EUR per schadegeval (i.p.v. 12.500 EUR). Belangrijke uitbreiding : Voorschieten van honoraria en kosten voor de strafrechtelijke verdediging Het is soms onbegrijpelijk voor een strafrechtelijk vervolgde verzekerde dat, ondanks het feit dat hij zich onschuldig acht, hij de afloop van de procedure dient af te wachten om zijn verdedigingskosten ten laste te laten nemen door de verzekeraar. Wij hebben bijgevolg een unieke en interessante waarborg onderhandeld, die nooit individueel aangeboden wordt door verzekeraars, namelijk het voorschieten van de honoraria en kosten voor de strafrechtelijke verdediging. Bij opzettelijke inbreuken(anders dan misdaad of gecorrectionaliseerde misdaad) kan de verzekeraar de kosten voorschieten ten belope van 12.500 EUR per schadegeval. Doch, indien na verloop van de procedure de feiten definitief als opzettelijk beschouwd worden, zullen de toegekende voorschotten door de verzekerde terugbetaald moeten worden aan de verzekeraar. Contractueel verzekering De dekking wordt verleend voor de verdediging van de belangen van de verzekerde, voortkomend uit geschillen gebonden aan de interpretatie en de uitvoering van een verzekeringspolis (ondermeer de polis Burgerlijke Beroepsaansprakelijkheid), onderschreven door de verzekerde, in het kader van zijn beroepsactiviteit, met uitzondering van de geschillen met betrekking tot de terugvordering van premies, taksen en kosten ten laste van de verzekerde. Verzekerd bedrag : 6.250 EUR per schadegeval (i.p.v. 500 met een maximum van 5.000 EUR per verzekeringsjaar). Tegenexpertise na brand De dekking wordt verleend in geval van een schadegeval met betrekking tot de verdediging van de belangen van de verzekerde, wat betreft het bepalen van de schade voortvloeiend uit een schadegeval dat een verzekeringscontract brand en aanverwante gevaren treft, waardoor het vastgoed gedekt is, of het gedeelte van het vastgoed waarde verzekerde zijn beroepsactiviteit uitoefent. 5. Besluit Wat de waarborg BA Beroep betreft, stellen we vast dat het aantal schadegevallen en hun schadelast de voorbije jaren zeer erg gestegen zijn. In de meeste gevallen is dit niet te wijten aan verzekerden met veelvuldige schadedossiers, maar wel aan verzekerde slachtoffers van een spijtig voorval. Door het complexer worden van het beroep en door het feit dat boekhouders steeds vaker betrokken partij zijn, is niemand gevrijwaard van een fout en kan zijn aansprakelijkheid in het gedrang komen.
Pagina5/5 Door het risico te spreiden via onderschrijving van een collectieve polis, kan men de waarborg genieten zonder een opzeg te moeten vrezen bij het eerste belangrijke schadegeval. Een ander positief punt van de collectieve benadering van het risico is dat het ons in staat stelt om ruimere waarborgen te bekomen, zoals deze van de waarborg rechtsbijstand, zonder bijpremie. Tot slot is het van essentieel belang om het economisch evenwicht van de collectieve polis te behouden om zijn verderzetting te vrijwaren. De nieuwe polisvoorwaarden kunnen geraadpleegd worden op het extranet van het BIBF. Valérie de Viron Senior Client Advisor Marsh Thierry Ackaert Senior Client Executive Marsh Dit niet contractuele document is louter informatief opgesteld. Enkel de Algemene en Bijzondere Voorwaarden ZCN600022202 et 860 568 229 733verbinden de verzekeringsmaatschappij.