Openbaar faillissementsverslag rechtspersoon (ex art. 73A Fw.) Nummer: 2 Datum: 11 november 2016 Gegevens onderneming: De Kloe Holding B.V. Faillissementsnummer: C/01/16/170 F Datum uitspraak: 29 maart 2016 Curator: Mr. R.G.F. Lammers Rechter-commissaris Mr. P.P.M. van der Burgt Activiteiten onderneming: Financiële holding. Omzetgegevens: Onbekend. Personeel gemiddeld aantal: 0 Saldo einde verslagperiode: Nihil. Verslagperiode: 22 juni 2016 t/m 11 november 2016. Bestede uren in verslag periode: 8:10 uren. Bestede uren totaal: 11:00 uren. 1. Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie : Sedert 16 september 2014 is aandeelhouder/bestuurder van curanda de besloten vennootschap Beheer- en Exploitatiemaatschappij Iberia B.V., gevestigd te Grave, doch kantoorhoudende te Portugal. Daarboven hangt de stichting Stichting Recrea Vastgoed, gevestigd te Utrecht, waarvan de voorzitter is de heer Marco Addicks. De heer Addicks zou ook in Portugal verblijven. 1.2 Winst en verlies : Onbekend. 2012 : 13.557,-- verlies. 2013 : 31.289,-- winst. 1.3 Balanstotaal : Onbekend. 2012 : 192.879,--, 2013 : 320.976,--. 1.4 Lopende procedures : Onbekend. 1.5 Verzekeringen : Onbekend. 1.6 Huur : Onbekend. 1.7 Oorzaak faillissement : Naar zeggen van de tussenpersoon, de heer Ron van Eenenaam zou de heer Addicks direct na de aandelentransactie ziek zijn geworden en daarom geen activiteiten meer hebben ontplooid in curanda. Uit de spaarzame stukken waarover curator kan beschikken blijkt van het tegendeel. Uit die spaarzame stukken is evenwel
niet te distilleren wat de oorzaak van het faillissement is. 2. Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faillissement : Niet van toepassing. 2.2 Aantal in jaar voor faillissement : - 2.3 Datum ontslagaanzegging : - 3. Activa ONROERENDE ZAKEN 3.1 Beschrijving : Niet van toepassing. 3.2 Verkoopopbrengst : - 3.3 Hoogte hypotheek : - 3.4 Boedelbijdrage : - BEDRIJFSMIDDELEN 3.5 Beschrijving : Niet van toepassing. 3.6 Verkoopopbrengst : - 3.7 Boedelbijdrage : - 3.8 Bodemvoorrecht fiscus : - VOORRADEN/ ONDERHANDEN WERK 3.9 Beschrijving : Niet van toepassing. 3.10 Verkoopopbrengst : - 3.11 Boedelbijdrage : - ANDERE ACTIVA 3.12 Beschrijving : Niet van toepassing. 3.13 Verkoopopbrengst : - PAG. 2
4. Debiteuren 4.1 Omvang debiteuren : Uit het boekenonderzoek van de Belastingdienst, dat is uitgebracht op 2 februari 2016, is af te leiden dat sprake zou kunnen zijn van debiteuren. De curator kan op heden echter nog niet over de (voldoende) stukken beschikken om dat te kunnen beoordelen. Uit het boekenonderzoek uitgevoerd door de Belastingdienst, en overige informatie die de curator heeft verkregen, blijkt dat curanda uit hoofde van een of meerdere geldleningen per 31 oktober 2016, inclusief rente, te vorderen heeft van de Stichting De Nieuwe Bosschenaar een bedrag groot 12.874,26. Bij brief van 7 november 2016 is de Stichting verzocht c.q. gesommeerd voormeld bedrag over te maken op de faillissementsrekening. Uit datzelfde onderzoek blijkt dat curanda een vordering uit hoofde van rekening-courant heeft op de voormalige aandeelhouder/bestuurder groot 34.306,--. Ook hij is bij brief per 7 november 2016 verzocht c.q. gesommeerd dat bedrag over te maken op de faillissementsrekening. Tot op heden heeft de curator nog niets ontvangen. 4.2 Opbrengst : Onbekend. 4.3 Boedelbijdrage : Niet van toepassing. Plegen van onderzoek en aanschrijven debiteuren. 5. Bank / Zekerheden 5.1 Vordering van bank(en) : Niet van toepassing. 5.2 Leasecontracten : Niet van toepassing. 5.3 Beschrijving zekerheden : Niet van toepassing. 5.4 Separatistenpositie : Niet van toepassing. 5.5 Boedelbijdragen : Niet van toepassing. 5.6 Eigendomsvoorbehoud : Niet van toepassing. 5.7 Reclamerechten : Niet van toepassing. 5.8 Retentierechten : Niet van toepassing. PAG. 3
6. Doorstart / voortzetten onderneming VOORTZETTEN 6.1 Exploitatie / zekerheden : Niet van toepassing. 6.2 Financiële verslaglegging : - DOORSTART 6.3 Beschrijving : Niet van toepassing. 6.4 Verantwoording : - 6.5 Opbrengst : - 6.6 Boedelbijdrage : - 7. Rechtmatigheid 7.1 Boekhoudplicht : Het lijkt erop dat de boekhouding ontbreekt. De administratie ontbreekt volledig, ook de Belastingdienst heeft de administratie niet weten te achterhalen, en heeft zich bij het boekenonderzoek moeten behelpen met gegevens die door de adviseur van curanda waren verwerkt in een financieel pakket. Dat pakket is bijgewerkt tot en met 31 augustus 2014. 7.2 Depot jaarrekeningen : De jaarrekening over het jaar 2012 is gedeponeerd op 27 november 2013. Sedertdien is geen jaarrekening meer gedeponeerd. 7.3 Goedk. verkl. accountant : Niet van toepassing. 7.4 Stortingsverpl. aandelen : Curanda is opgericht op 3 november 2006 zodat een eventuele rechtsvordering ter zake de stortingsverplichting is verjaard. 7.5 Onbehoorlijk bestuur : Het enkele feit dat de jaarrekening vanaf het boekjaar 2013 niet meer is gedeponeerd levert voor de bestuurders in de jaren 2015 en 2016 op het predicaat onbehoorlijk bestuur. Voor het overige zal de curator zich nog, zo veel als mogelijk, in de gang van zaken moeten verdiepen in die jaren en de voorafgaande jaren. Het boekenonderzoek van de Belastingdienst hiervoor genoemd heeft geleid tot torenhoge naheffingsaanslagen, vooral omzetbelasting, tot een bedrag groot 942.586,--. Het boekenonderzoek heeft betrekking op de periode 1 januari 2012 t/m 30 november 2014, in welke periode (tot 16 september 2014, datum registratie 28 november 2014) de heer M-W. de Kloe directeur/grootaandeelhouder van curanda was. Nu deze periode grotendeels is gelegen in de periode van 3 jaar voor datum faillissement, heeft de curator hem op PAG. 4
grond van onbehoorlijk bestuur aansprakelijk gesteld voor het totale deficit. Daarop heeft de heer de Kloe nog niet gereageerd. Voorts is (vooralsnog) aannemelijk dat in 2014 sprake is geweest van een winstdeling (dividenduitkering) die het toen aanwezige vermogen inclusief vrije reserves overstijgt. Bovendien heeft de curator noch een besluit van de AVA aangetroffen, noch een goedkeuringsbesluit van het bestuur onder ogen gehad. Ook daarop heeft de curator de heer de Kloe aangesproken, doch nog geen reactie ontvangen. 7.6 Paulianeus handelen : In onderzoek. In augustus 2014 zijn een groot aantal kapitaal goederen aan curanda onttrokken, hetgeen door de Belastingdienst is vertaald als een winstdeling. Mocht dat niet stand houden, kan sprake zijn van paulianeus handelen. Werkzaamheden : Het plegen van onderzoek en verzamelen van informatie/gegevens. Voortzetten onderzoek en aanschrijven voormalige DGA. 8. Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen : Niet van toepassing. 8.2 Pref. vordering van de fiscus : 122.586,00. 942.587,00. 8.3 Pref. vordering van het UWV : Niet van toepassing. 8.4 Andere preferente crediteuren : 1.181,47. 8.5 Aantal concurrente crediteuren : 2. 3. 8.6 Bedrag concurrente crediteuren : 16.782,94. 17.308,00. 8.7 Verwachte wijze van afwikkeling : Onbekend. Werkzaamheden : Aanschrijven crediteuren. Bevestigen ingediende vorderingen. 9. Procedures 9.1 Naam wederpartij(en) : Niet van toepassing. 9.2 Aard procedure : - 9.3 Stand procedure : - PAG. 5
10. Overig 10.1 Termijn afwikkeling faill. : Onbekend. 10.2 Plan van aanpak : Het plegen van onderzoek en het reconstrueren van de boedel. Voortzetten onderzoek, met name waar het betreft de verblijfplaats van de huidige bestuurder/aandeelhouder, en de verblijfplaats van de administratie. 10.3 Indiening volgend verslag : 29 maart 2017. Werkzaamheden : Zie 10.2. PAG. 6