Bijlage 1 Openbaar faillissementsverslag rechtspersoon (ex art. 73A Fw.) in het faillissement van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Merci Diamant B.V., statutair gevestigd te Zaandam, kantoorhoudende te Zaandam aan de Zuiddijk 384D (1505 HE), ingeschreven bij de Kamer van Koophandel voor Amsterdam onder nummer 33202802. Nummer: 5 Datum: 18 mei 2010 Gegevens onderneming: Datum uitspraak: 23 december 2008 Curator: Mr drs S.A. Voermans R-C: Mevrouw Mr K.D. van Ringen Activiteiten onderneming: de groothandel in werken van edele metalen en juweliersartikelen, een en ander in de ruimste zin des woords Omzetgegevens: 2007: - 42 2006: - 90 2005: - 154 Personeel gemiddeld aantal: 5 Saldo einde verslagperiode: 1.105,68 Verslagperiode: 30 OKTOBER 2009 T/M 17 MEI 2010 Bestede uren in verslag periode: 27:00 UUR Bestede uren Totaal: 161:24 UUR 1. Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie : 1.2 Winst en verlies : 1.3 Balanstotaal : Bestuurder en enig aandeelhouder van de vennootschap is Roelof Dielen B.V. Volgens de jaarrekeningen van 2005 t/m 2007 is er in die jaren winst noch verlies gemaakt. 2005: 256.449 2006: 276.820 2007: 232.478 1.4 Lopende procedures : Er zijn de curator geen lopende procedures bekend. 1.5 Verzekeringen : Er zijn de curator geen verzekeringen bekend. 1.6 Huur : De vennootschap maakte gebruik van het pand van één van de groepsmaatschappijen.
De vennootschap is ca. 20 jaar geleden gestart, in eerste instantie in de vorm van een eenmanszaak. De eerste jaren verliep alles voorspoedig, waarna in de jaren 90 een holdingstructuur is opgericht. Tevens werd een tweede B.V. naast Merci gezet, waarin de exportactiviteiten plaatsvonden. 1.7 Oorzaak faillissement : Vanaf het jaar 2000 zijn de zaken slechter gegaan. Dit werd deels veroorzaakt door de hereniging van Duitsland, waar veel activiteiten plaatsvonden. Gedurende de jaren daarna zijn de activiteiten steeds meer geconcentreerd in Van Den Eersten B.V., de zustermaatschappij van de vennootschap. Formeel zijn per 31 december 2004 de voorraden en inventaris van de vennootschap overgedragen aan Van Den Eersten. Vanaf dat moment heeft de vennootschap met name gediend als personeelsvennootschap. Het uiteindelijke faillissement is te wijten aan de slechte omstandigheden in de markt waardoor Van Den Eersten getroffen werd, te weten een stijgende goudprijs, een dalende dollarkoers en tot slot de financiële crisis. 2. Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faill. : 6 2.2 Aantal in jaar voor faill. : 6 2.3 Datum ontslagaanzegging : 30 december 2008 Werkzaamheden : De werkzaamheden zijn afgerond 3. Activa ONROERENDE ZAKEN 3.1 Beschrijving : Er zijn geen onroerende zaken aangetroffen. BEDRIJFSMIDDELEN 3.5 Beschrijving : Er zijn geen bedrijfsmiddelen aangetroffen. VOORRADEN/ ONDERHANDEN WERK 3.9 Beschrijving : Er is geen sprake van voorraden / onderhanden werk. ANDERE ACTIVA 3.12 Beschrijving : Er zijn geen andere activa. PAG. 2
4. Debiteuren 4.1 Omvang debiteuren : Er zijn de curator geen debiteuren bekend..5. Bank / Zekerheden Uit de stukken van de onderneming blijkt dat er een kredietovereenkomst is aangegaan voor de gehele groep, waarbij zekerheden zijn verstrekt in de vorm van verpanding van inventaris, voorraden en debiteuren. Merci had ten tijde van faillissement een negatief saldo van ca. 250.000. 5.1 Vordering van bank(en) : De bank heeft geen vordering ingediend in het faillissement. Echter, de boedel heeft na datum faillissement een bedrag van ruim 246.000 op de rekening Merci ontvangen van haar zustermaatschappij Van den Eersten, welk bedrag verrekend is door de bank met haar uitstaande vordering op Merci. De curator heeft voornoemde verrekening onderzocht en is vooralsnog van mening dat de verrekening mogelijk onbevoegd is geschied. Hieromtrent vindt nader overleg met de bank plaats. De bank heeft aangegeven dat zij van mening is dat het op de bankrekening betaalde bedrag haar toekomt. De curator is van zins om op korte termijn een dagvaarding uit te brengen om het bedrag terug te vorderen. 5.2 Leasecontracten : De werknemers beschikten over een leaseauto, echter de leasecontracten staan op naam van de zustermaatschappij Van Den Eersten B.V. 5.3 Beschrijving zekerheden : Zie 5.1 5.4 Separatistenpositie : Zie 5.1 5.5 Boedelbijdragen : n.v.t. 5.6 Eigendomsvoorbehoud : n.v.t. 5.7 Reclamerechten : n.v.t. 5.8 Retentierechten : n.v.t. Werkzaamheden : De curator zal op korte termijn een dagvaarding opstellen. PAG. 3
6. Doorstart / voortzetten onderneming VOORTZETTEN 6.1 Exploitatie / zekerheden : Voortzetting van de activiteiten was niet mogelijk. DOORSTART 6.3 Beschrijving : Een doorstart was niet mogelijk. 7. Rechtmatigheid 7.1 Boekhoudplicht : De boekhouding, voor zover de curator bekend, lijkt op orde. 7.2 Depot jaarrekeningen : De jaarrekeningen zijn gedeponeerd 7.3 Goedk. Verkl. Accountant : Samenstellingsverklaring 7.4 Stortingsverpl. aandelen : Aan voldaan. 7.5 Onbehoorlijk bestuur : P.M. 7.6 Paulianeus handelen : In 2004 zijn de voorraad en inventaris van Merci, met een boekwaarde van ca 1 mio, verkocht en geleverd aan haar zustermaatschappij Van den Eersten. De koopsom van de activa was gelijk aan de boekwaarde, en is betaald door middel van verrekening met, op dat moment, openstaande schulden en de schulden die later zijn ontstaan van Merci aan Van den Eersten. De curator is van mening dat het samenstel van rechtshandelingen, te weten de verkoop, levering en vervolgens de verrekening, in strijd is met art. 42 Fw. en heeft deze derhalve vernietigd. Voorts is de curator van mening dat Van den Eersten niet te goeder trouw was bij de rechtshandelingen en om die reden ex 54 Fw. niet bevoegd was tot verrekening van haar schuld aan Merci met de vorderingen van Merci op Van den Eersten. De bestuurder betwist de vernietiging en stelt dat er terecht is verrekend. Voorts is uit de boekhouding gebleken dat in 2008 Merci voor een bedrag van ca. 60.000 bedragen heeft betaald ten behoeve van derde partijen, met name de bestuurder. Deze bedragen zijn vervolgens verrekend in de rekening-courant tussen Merci en haar zustervennootschap Van den Eersten. De curator is van mening dat de bewuste handelingen door de bestuurder inderdaad paulianeus zijn danwel onterecht zijn verrekend. De curator onderzoekt thans de mogelijkheden om de bestuurder daarop in rechte aan te spreken. PAG. 4
Uit de stukken die de curator heeft ontvangen is gebleken dat na faillissement door de bank een bedrag van ca. 250.000 op de rekening van Merci Diamant is bijgeschreven vanuit de rekening van Van den Eersten en dat dit bedrag vervolgens is verrekend met hetgeen de bank te vorderen had van Merci Diamant. Zie hierover uitgebreider nummer 5.1 hiervoor. Werkzaamheden : Nader onderzoek naar mogelijke procedure tegen de bestuurder in verband met het paulianeus handelen met betrekking tot de activa transactie in 2004 en de verrekeningen in 2008. 8. Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen : 25.011,48 (UWV) 8.2 Pref. vord. van de fiscus : 34.477,00 8.3 Pref. vord. van het UWV : 13.946,73 8.4 Andere pref. crediteuren : 2.500,00 (werknemer) 8.5 Aantal concurrente crediteuren : 2 8.6 Bedrag concurrente crediteuren : 2.509,58 8.7 Verwachte wijze van afwikkeling : Nog niet te overzien Werkzaamheden : Nadere inventarisatie crediteuren; mogelijkerwijze zullen de ING bank en/of Van den Eersten nog een vordering indienen. 9. Procedures 9.1 Naam wederpartij(en) : n.v.t. 9.2 Aard procedure : 9.3 Stand procedure : Werkzaamheden : 10. Overig PAG. 5
10.1 Termijn afwikkeling faill. : Nog niet te overzien. 10.2 Plan van aanpak : - Opstellen van een dagvaarding voor een procedure tegen de bank; - verder inventariseren crediteuren. 10.3 Indiening volgend verslag : Over ca. 6 maanden. Werkzaamheden : Conform het voorgaande. Mr drs. S.A. Voermans Levenbach advocaten Postbus 53081, 1007 RB Amsterdam tel: 020 664 65 11 / fax: 020 664 70 76 email: stephanvoermans@levenbach.nl PAG. 6