Identiek aan het digitaal ingediende verslag FAILLISSEMENTSVERSLAG Nummer: 1 Datum: 6 oktober 2010 Gegevens gefailleerde : de besloten vennootschap EéJé Participaties & Advies B.V., gevestigd te Nieuwe Tonge, kantoorhoudende te (3311 HH) Dordrecht aan de Singel 445 Insolventienummer : 10 / 542 F Op verzoek van : Vastgoed 445 B.V. Datum uitspraak : 24 augustus 2010 R-C : mr. W.E. Merens Curator : mr. R. Wijn Activiteiten onderneming : beheermaatschappij Omzetgegevens : zie hierna bij 1.2 Personeel gemiddeld aantal : geen Verslagperiode : 24 augustus 2010 tot en met 5 oktober 2010 Bijlagen 1. jaarrekeningen van curanda 2006, 2007 en 2008 alsmede ongepubliceerde balans en winst- en verliesrekening van 2009 en 2010 2. crediteurenlijsten 1. Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie Volgens de Kamer van Koophandel is curanda opgericht op 30 november 2001. Vanaf de oprichting was JéGe BV, een vennootschap waarbinnen de heer Van der Valk het voor het zeggen heeft, enig bestuurder en enig aandeelhouder van curanda. Vanaf 16 februari 2006 tot 16 maart 2010 waren J.E.B. Beheer & Management B.V., van welke vennootschap de heer J.G. van der Valk enig bestuurder en, via Stichting Administratiekantoor J.E.B. Be- 1
heer en Management B.V. enig aandeelhouder is, alsmede Deal Beheer & Management B.V., van welke vennootschap de heer H.F.N. van Westen enig bestuurder en via Stichting Administratiekantoor Deal Beheer & Management, enig aandeelhouder is, de bestuurders van curanda. Vanaf 16 maart 2010 is Deal Beheer & Management B.V. als bestuurder uitgeschreven bij de Kamer van Koophandel. J.E.B. Beheer & Management B.V. en Deal Beheer & Management B.V. houden tezamen de aandelen in curanda. Feitelijk hadden de heren Van der Valk en Van Westen alles voor het zeggen binnen curanda. Geplaatst en gestort kapitaal Nog niet bekend. Aandelenvolstorting Nog niet bekend. 1.2 Winst en verlies Uit de jaarrekeningen c.q. de digitale financiële administratie van curanda blijkt dat curanda in het jaar 2008 een positief resultaat heeft behaald van EUR 13.533,--. In 2009 is een negatief resultaat behaald van EUR 193.803,-- met als gevolg een negatief eigen vermogen van EUR 212.544,--. In het jaar 2010 is, tot en met 26 augustus 2010, een negatief resultaat gehaald van EUR 164.044,-- met als gevolg een negatief eigen vermogen van EUR 376.588,--. 1.3 Balanstotaal 2008: EUR 432.530,-- 2009: EUR 556.473,-- 2010 (per 1 juli): EUR 581.595,-- 1.4 Lopende procedures 1.5 Verzekeringen Niet bekend. 2
1.6 Huur Curanda huurde bedrijfsruimte aan de Singel 445 te Dordrecht. Ter zake bestond op datum faillissement een achterstand van EUR 19.002,66. De verhuurder, Vastgoed 445 B.V., is de aanvrager van het faillissement. Ik heb de huur opgezegd. 1.7 Oorzaak faillissement Uit gesprekken met zowel Van der Valk als Van Westen alsmede uit de administratie van onder meer curanda is het volgende beeld naar voren gekomen. Van Westen is in augustus 2003 in loondienst getreden bij één van de vennootschappen van de Van der Valk Advies Groep. Op 1 januari 2004 werd hij ook statutair directeur van JéGé BV, de holding van Van der Valk. De taak van Van Westen was het voeren van de dagelijkse leiding over het assurantie- en administratiekantoor. Eind 2005 hebben Van der Valk en Van Westen het plan opgevat om compagnons te worden en om tezamen geld te gaan verdienen door middel van het investeren in ondernemingen en het geven van managementadviezen. Via curanda werd deelgenomen in een aantal ondernemingen waarin door BA & Investments B.V., waarvan curanda enige bestuurder en aandeelhouder was, werd geïnvesteerd. Het betrof veelal vennootschappen waarin Van der Valk en/of Van Westen reeds invloed hadden althans waarmee reeds een relatie bestond. Curanda participeerde niet alleen in deze ondernemingen, maar gaf deze ondernemingen ook, tegen betaling van een managementvergoeding, managementadviezen. Curanda zelf moest per maand EUR 15.000,-- fee betalen aan elk van haar beide bestuurders, Deal Beheer & Management B.V. en J.E.B. Beheer & Management B.V., aan welke verplichting zij niet steeds kon voldoen. Daar de managementvergoedingen die curanda bij haar deelnemingen in rekening bracht lang niet altijd en volledig werden betaald, is curanda in betalingsnood geraakt, ondanks dat zij per saldo EUR 390.000,-- van BA & Investments B.V. heeft geleend. In beginsel was curanda dus ook aangewezen op de gelden die zij van BA & Investments B.V. ontving en was het lot van curanda in feite, wegens de door het bestuur van curanda en BA & Investments 3
B.V. gekozen structuur, afhankelijk van het lot van BA & Investments B.V. BA & Investments B.V. is bij vonnis d.d. 7 september 2010 door de Rechtbank Dordrecht failliet verklaard. BA & Investments B.V. kon, kort gezegd, de lasten van de door haar geleende gelden (rente en aflossing) niet meer opbrengen omdat zij zelf geen of te weinig rente en aflossing ontving op haar eigen investeringen en zij verder niet in staat bleek om elders (voldoende) financiering te verkrijgen. Ter indicatie; Van Westen heeft de curator medegedeeld dat de rentelasten van BA & Investments B.V. voor ingeleend geld ruim EUR 30.000,-- per maand bedroegen, terwijl de rente-inkomsten van door haar uitgeleend geld slechts EUR 10.000,-- per maand bedroegen. Voor een nadere uiteenzetting betreffende de gang van zaken binnen BA & Investments B.V. wordt verwezen naar het eerste verslag in het faillissement van BA & Investments B.V. 2. Personeel 3. Activa 3.1 Onroerende zaken 3.2 Bedrijfsinventaris Volgens de heer Van Westen is curanda eigenaar van een zeer beperkte kantoorinventaris. 3.3 Verkoopopbrengst Nog niet van toepassing. 3.4 Bodemvoorrecht Belastingdienst Er is vooralsnog geen fiscale schuld van curanda bekend. 3.5 Voorraden / onderhanden werk 4
3.6 Verkoopopbrengst Niet van toepassing. 3.7 Overig Curanda houdt, als gezegd, aandelen in een aantal vennootschappen. Curanda houdt, als gezegd, 100% van de aandelen in BA & Investments B.V, doch ook 40% van de aandelen in Van der Valk Portefeuille Beheer B.V., 50% van de aandelen in VWA Assurantiën B.V., 50% van de aandelen in Montana Investments & Management B.V., 50% van de aandelen in Van Westen Advies B.V., 50% van de aandelen in Vastgoed 445 B.V., 60% van de aandelen in Future Vision Groep B.V., 25% van de aandelen in Rosemarie s Landelijk Wonen B.V., 20% van de aandelen in P+M Quadraat Holding B.V., 100% van de aandelen in IFS Europe BVBA en 100% van de aandelen in Key4it B.V. Het is de bedoeling om deze aandelen te verkopen. Ik ben thans doende de mogelijkheden daartoe te onderzoeken. 4. Eigendomsvoorbehoud / reclamerechten / retentierechten Niet van toepassing. 5. Debiteuren Volgens de administratie van curanda had zij op datum faillissement per saldo EUR 289.871,79 van debiteuren te vorderen. Het gaat daarbij vrijwel uitsluitend om vorderingen op vennootschappen waarin zij aandelen houdt althans waarin BA & Investments B.V. heeft geïnvesteerd. Twee van de debiteuren, te weten Future Vision Management B.V. en Future Life IB SA zijn op 29 september 2010 respectievelijk 10 mei 2010 failliet verklaard, zodat de vordering op deze twee partijen bij voorbaat als niet-incasseerbaar moeten worden beschouwd. Het gaat daarbij om ruim EUR 115.000,--. Of de overige vorderingen geheel of gedeeltelijk kunnen worden geïncasseerd, dient nog te blijken. 6. Bank / Financiers 6.1 Vordering van de bank Geen; curanda had geen bankkrediet. 5
6.2 Lease Curanda leasete drie auto s van BMW, maar deze zijn vóór het faillissement bij de leasemaatschappij ingeleverd. 7. Doorstart / voortzetten Niet van toepassing. 8. Administratie 8.1 Toestand administratie Ik heb de digitale financiële administratie laten vastleggen door R&P Finance te Barendrecht. Van Westen heeft een aantal ordners aan mij ter beschikking gesteld met daarin administratieve bescheiden, zoals jaarrekeningen, bankafschriften, contracten en correspondentie. Of de administratie volledig en deugdelijk is, moet nog blijken. 8.2 Goedkeuring verklaring accountant 9. Pauliana / Verrekening 9.1 Verdachte transacties In onderzoek. 9.2 Maatregelen Nog niet van toepassing. 10. Bestuurdersaansprakelijkheid 10.1 Boekhoudplicht Zie hiervoor bij 8.1. 10.2 Depot jaarrekeningen Uit de Kamer van Koophandel blijkt dat de jaarrekening 2006 op 5 november 2009, derhalve 1 jaar en 9 maanden te laat, is gedeponeerd en dat de jaarrekening van 2007 en van 6
2008 op 6 april 2010, derhalve 1 jaar en 2 maanden respectievelijk ruim 2 maanden te laat, zijn gedeponeerd. 10.3 Stortingsverplichting aandelen Zie hiervoor bij 1.2 10.4 Onbehoorlijk bestuur De jaarrekeningen zijn, zier hiervoor 10.2, te laat gedeponeerd. Op grond van artikel 2:248 BW staat derhalve vast dat het bestuur curanda kennelijk onbehoorlijk heeft bestuurd en dat dit onbehoorlijke bestuur een belangrijke oorzaak van het faillissement is. In beginsel is het bestuur ook de heren Van der Valk en Van Westen in privé - derhalve aansprakelijk voor het tekort in het faillissement van curanda. Of er sprake is van andere gronden op grond waarvan het bestuur wegens onbehoorlijk bestuur aansprakelijk is of kan zijn, moet nog worden onderzocht. Ter weerlegging van aansprakelijkheid zal het bestuur in elk geval een andere belangrijke oorzaak van het faillissement dan haar vaststaande onbehoorlijke bestuur aannemelijk dienen te maken. 11. Belastingdienst / UWV Vordering van de Belastingdienst De Belastingdienst heeft vooralsnog geen vorderingen aangemeld. Het UWV evenmin. Daar curanda geen personeel in dienst heeft gehad, is een vordering van het UWV niet te verwachten. 12. Crediteuren Er hebben zich tot op heden 3 concurrente schuldeisers gemeld voor een totaal bedrag van EUR 170.462,67. 12.1 Wordt het een eigenlijke opheffing of een vereenvoudigde afwikkeling? Daar valt in dit stadium nog niets over te zeggen. 12.2 Wordt aan concurrente crediteuren uitgedeeld? Daar valt in dit stadium nog niets over te zeggen. 7
13. Rechtbank 13.1 Toestemming afkoelingsperiode / voortzetting bedrijf / activatransacties / procederen / ontslag werknemers Niet van toepassing. 13.2 Termijn afwikkeling faillissement Nog niet bekend. 13.3 Plan van aanpak In de komende periode zullen met name de volgende onderwerpen aandacht verkrijgen: a. nader onderzoek naar de feitelijke gang van zaken c.q. oorzaken van het faillissement; b. verkoop c.q. overdracht van aandelen; c. incasseren van vorderingen op debiteuren; d. bestuurdersaansprakelijkheid; e. vaststellen passiva. 13.4 Indiening volgend verslag: uiterlijk 1 april 2011. 14. Overig Het saldo van de boedelrekening bedraagt thans nog EUR 0,00. Rotterdam, 6 oktober 2010 R. Wijn curator 8