Stichting Present Utrecht Vliegend Hertlaan 4a 3526 KT UTRECHT JAARVERSLAG 2017 RAPPORT Inzake jaarverslag 2017 07-02-2018-1
JAARVERSLAG 2017 INHOUD Paginanummer 1. Bestuursverslag 1.1 Algemeen 4 1.2 Activiteitenverslag 4 1.3 Risicoparagraaf 5 1.4 Toekomstparagraaf 5 2. Jaarrekening 2017 2.1 Balans per 31 december 7 2.2 Staat van baten en lasten 8 2.3 Resultaatbestemming 8 2.4 Kasstroomoverzicht 9 2.5 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 10 2.6 Toelichting op de balans 12 2.7 Toelichting op de baten en lasten 14 3. Overige gegevens 3.1 Controleverklaring 17 3.2 Begroting 2018 20 3.3 Verdeelstaat baten en lasten 2017 21 07-02-2018-2
1. BESTUURSVERSLAG 07-02-2018-3
1.1 Algemeen 1.1.1 Stichting Present Utrecht De stichting is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Utrecht ingeschreven onder nummer 30215131. De statutaire naam van de stichting luidt: Stichting Present Utrecht en is statutair gevestigd te Utrecht. De rechtsvorm is de vorm van een stichting. 1.1.2 Omschrijving van de doelstelling De stichting heeft ten doel om vanuit christelijke sociale basishulp en diensten te verlenen aan hulpbehoevenden, waaronder begrepen maar niet beperkt tot hulp bieden bij verhuizingen en het verbouwen en opknappen van woningen. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang te brengen en gaande te houden, waarbij mensen het normaal vinden om voor elkaar te zorgen, wat inhoudt dat de inzet van vrijwilligers op allerlei terrein wordt bevorderd door het aanbod van vrijwilligers onder de aandacht te brengen van maatschappelijke organisaties. 1.1.3 Samenstelling bestuur Voorzitter Secretaris Penningmeester : de heer G.B. Somhorst : mevrouw A.N. Otte : de heer J. Verelst 1.2 Activiteitenverslag In totaal hebben 1907 vrijwilligers zich 6314 uur ingezet in 292 projecten. Dat is ruim boven onze doelstellingen, waar we heel blij mee zijn. Daarvan waren 128 projecten van praktische aard en 164 projecten hadden een sociaal karakter. Dat is een verschuiving ten opzichte van eerdere jaren, toen er meer praktische dan sociale projecten werden gedaan. In 2017 hebben we voor het eerst bijgehouden hoeveel hulpontvangers met al deze projecten geholpen zijn. Dat waren er in totaal 2613: een mooi aantal. Naast onze natuurlijke partners zoals kerken, geloofsgemeenschappen en studie- en studentenverenigingen, hebben we ook verschillende bedrijven en scholen aan projecten gekoppeld. In totaal waren een 14-tal bedrijven via Present actief in de stad in 24 projecten, daarnaast deden we samen met 4 scholen 61 projecten. Hulpverleners van de verschillende maatschappelijke organisaties gaven de inzet van de vrijwilligers en Present een rapportcijfer van 8.4. Deelnemende vrijwilligers waardeerden ons met een 7.8. Het team van betaalde medewerkers heeft veel wijzigingen doorgemaakt: verschillende medewerkers gingen uit dienst, vacatures werden snel vervuld. Binnen het bestuur is één bestuurslid teruggetreden, maar met twee nieuwe bestuursleden die in december 2017 zijn geworven is het bestuur volledig op sterkte. 07-02-2018-4
Naast het kernteam van betaalde medewerkers hebben er in 2017 ook zes verschillende trainees en één stagiair meegedraaid. Daarnaast hebben we een groep van 10 vrijwilligers die groepen begeleiden. In 2017 hebben we extra geïnvesteerd in professionaliteit: zowel aan de externe kant (inzetten op relaties met formele zorgorganisaties, donateurs en fondsen) als aan de interne kant (werkprocessen, CRM en ICT). Aan beide kanten is dit gelukt: zo zijn er al verschillende fondsen toegekend voor 2018 en 2019, hebben we een groei gezien in giften en donaties, interne processen zijn verbeterd en verhelderd waardoor er meer rust is ontstaan in het team. Daarnaast zijn ICT bottlenecks verholpen en hebben we een goed werkend CRM-systeem geïmplementeerd. 1.3 Risicoparagraaf De voornaamste kwetsbaarheid van de stichting was afgelopen jaren de financiële ondersteuning vanuit partners, fondsen en giften. In 2017 hebben we gewerkt aan betere spreiding van onze inkomstenbronnen, en ook in 2018 is dat een belangrijk aandachtspunt. Dit realiseren we door middel van extra fondswerving onder kerken en met name bedrijven. Op het gebied van fondsen zien we een lager risico, aangezien veel fondsen voor 2018 al zijn toegekend. Stichting Present Utrecht werkt volgens een bewezen effectieve methode en is voor de praktische hulpvragen grotendeels afhankelijk van medewerkers van buurtteams die Present als interventie willen inzetten ten behoeve van de cliënten. Dit is de reden dat we in 2018 ons contact met deze buurtteams intensief houden en o.a. via participatie in het Netwerk Informele Zorg Utrecht ons inzetten voor een goede samenwerking tussen formele en informele zorg. In 2018 zal duidelijkheid ontstaan over de financiering van buurtteams, sociaal makelaars en informele zorgpartijen (zoals Present) richting 2019 en verder. Zowel de gemeenteraadsverkiezingen als ook verschillende gemeentelijke aanbestedingen die in voorjaar 2018 plaatsvinden hebben hier invloed op. 1.4 Toekomstparagraaf In 2018 willen we onze relatie met de stad Utrecht verbreden en verdiepen. We willen onlosmakelijk met de stad en haar wijken verbonden zijn. Verbreden door in te zetten op meer projecten en een grotere diversiteit aan groepen. Verdiepen door te zoeken naar nieuwe lokale partners, zowel maatschappelijke partners om projecten mee te doen, als zakelijke partners, zoals MKB-ers uit Utrecht om onze samen te werken aan een mooiere stad. Dat doen we door minimaal 250 projecten te matchen en minimaal 1800 vrijwilligers te begeleiden. Naast deze reguliere praktische en sociale projecten richten we ons ook specifiek op projecten met en voor vluchtelingen: zoals de Mix & Match waarin Utrechters worden gekoppeld aan vluchtelingen die samen Present-projecten doen in de stad. Ook streven we naar groei op het gebied van groepen tieners, MBO-scholieren en bedrijven die zich via Present inzetten voor de stad, waarbij we met partners optrekken in zowel de fondswerving als ook uitvoering. De begroting voor 2018 is te vinden in paragraaf 3.2. Namens het bestuur G.B. Somhorst, voorzitter 07-02-2018-5
2. JAARREKENING 2017 07-02-2018-6
2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2017 31-12-2016 Vorderingen 2.6.1 28.663 16.846 --------------- --------------- Liquide middelen 2.6.2 70.046 93.470 --------------- --------------- Totaal activa 98.709 110.316 PASSIVA 31-12-2017 31-12-2016 Reserves Continuïteitsreserve 2.6.3 75.333 75.333 Egalisatiereserve 2.6.4 - - Bestemmingsreserve 2.6.5 3.594 17.212 78.927 92.545 --------------- --------------- Kortlopende schulden Belastingen en sociale lasten 2.6.6 8.005 9.719 Overige kortlopende schulden 2.6.7 11.777 8.052 19.782 17.771 --------------- --------------- Totaal passiva 98.709 110.316 07-02-2018-7
2.2 Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 BATEN Subsidie Gemeente Utrecht 2.7.1 81.840 80.000 80.000 Woningcorporaties - 5.000 10.000 Fondsen 26.200 28.500 40.612 Partners en particulieren 49.411 36.000 41.745 Rente en overige baten 65 500 370 Totaal baten 157.516 150.000 172.727 LASTEN Personeelskosten 2.7.2 143.230 157.139 124.931 Publiciteits- en voorlichtingskosten 1.524 2.000 1.500 Kantoorkosten 2.7.3 15.157 12.850 13.061 Organisatiekosten 2.7.4 11.223 9.050 16.023 Totaal lasten 171.134 181.039 155.515 Overschot/tekort -13.618-31.039 17.212 2.3 Resultaatbestemming Realisatie Realisatie 2017 2016 Continuïteitsreserve - - Bestemmingsreserve -13.618 17.212-13.618 17.212 07-02-2018-8
2.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de geldmiddelen die gedurende het verslagjaar beschikbaar zijn gekomen en in het benutten van die geldmiddelen in hetzelfde verslagjaar. 2017 2016 Kasstroom uit activiteiten Totaal baten 157.516 172.727 Totaal lasten 171.134 155.516 Cash flow -13.618 17.211 ---------------- --------------- Mutaties in: Vorderingen en overlopende activa -11.817-16.710 Belastingen en sociale lasten -1.714 2.769 Overige kortlopende schulden en overlopende passiva 3.725-12.824-9.806-26.765 --------------- --------------- Totaal kasstroom uit activiteiten -23.424-9.554 Saldo liquide middelen begin 93.470 103.024 Totale kasstroom -23.424-9.554 Saldo liquide middelen eind 70.046 93.470 07-02-2018-9
2.5 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 2.5.1 Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van de verslaggevingsrichtlijn C1 voor kleine organisaties-zonderwinststreven. Doel van deze verslaggevingsrichtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in euro s. 2.5.2 Vergelijkende cijfers De cijfers over 2016 zijn, waar relevant, aangepast om vergelijkbaarheid met het verslagjaar mogelijk te maken. Grondslagen van waardering 2.5.3 Algemene grondslagen van waardering Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs. 2.5.4 Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. 2.5.5 Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending voor een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen. Grondslagen van resultaatbepaling 2.5.6 Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. 07-02-2018-10
2.5.7 Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. 2.5.8 Bestedingen en lasten Financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en lasten. 2.5.9 Personeelsbeloning Salarissen en sociale lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarin deze verschuldigd zijn, in overeenstemming met de arbeidsovereenkomsten. De stichting heeft een pensioenregeling die loopt via Pensioenfonds Zorg & Welzijn. 2.5.10 Verdeelstaat baten en lasten Baten worden toegerekend aan de activiteiten waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Als baten geen specifieke bestemming hebben worden deze verantwoord onder de algemene baten of voor zover nodig verantwoord ter dekking van de lasten van de activiteiten. Indirecte kosten worden toegerekend op basis van de tijdsbesteding aan de onderscheiden activiteiten. 07-02-2018-11
2.6 Toelichting op de balans 2017 2016 VLOTTENDE ACTIVA 2.6.1 Vorderingen Te ontvangen fondsen 28.663 16.845 Saldo per 31 december 28.663 16.845 2.6.2 Liquide middelen Rekening-courant 15.291 4.585 Spaarrekening 54.755 88.885 Saldo per 31 december 70.046 93.470 De liquide middelen zijn vrij opneembaar. PASSIVA 2.6.3 Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari 75.333 75.333 Mutatie volgens resultaatbestemming - - Saldo per 31 december 75.333 75.333 De continuïteitsreserve wordt gevormd voor dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. De noodzakelijk geachte omvang van de continuïteitsreserve bedraagt 75.985. De grondslag hiervoor vormt 50% van het gemiddelde van de jaarlijkse totale lasten over de laatste 5 jaar. 2.6.4 Egalisatiereserve De egalisatiereserve bedraagt nihil. Overschotten uit het verleden zijn toegevoegd aan de reserves uit ontvangen giften van donateurs die vrij besteedbaar waren. 07-02-2018-12
2.6 Toelichting op de balans (vervolg) 2017 2016 2.6.5 Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari 17.212 - Mutatie volgens resultaatbestemming -13.618 17.212 Saldo per 31 december 3.594 17.212 Deze reserve wordt aangehouden voor de benodigde investeringen. In 2017 zijn kosten gemaakt voor de professionalisering. Deze kosten zijn onttrokken aan de bestemmingsreserve. 2.6.6 Belastingen en sociale lasten Af te dragen loonheffing en sociale lasten 8.005 9.719 Saldo per 31 december 8.005 9.719 2.6.7 Overige kortlopende schulden Reservering vakantiedagen 3.453-1.521 Reservering vakantiegeld - - Huur 1.531 1.486 Accountantskosten 3.328 2.700 Publiciteits- en voorlichtingskosten - - Overige kortlopende schulden 965 692 Vooruit ontvangen bijdrage fondsen 2.500 - Saldo per 31 december 11.777 6.399 2.6.8 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen In 2017 is de subsidie van de gemeente Utrecht toegekend voor het verslagjaar 2018 voor een bedrag van 105.582. In 2017 zijn fondsen toegekend voor besteding na 2018 voor een totaalbedrag van 34.800. De stichting huurt kantoorruimte aan de Vliegend Hertlaan 4a met een jaarlast van circa 6.200. 07-02-2018-13
2.7 Toelichting op de baten en lasten 2.7.1 Subsidie Gemeente Utrecht De subsidie van de Gemeente Utrecht is vastgesteld tot en met 2016. Voor de uitsplitsing naar de verschillende activiteiten wordt u verwezen naar paragraaf 3.3. Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 2.7.2 Personeelskosten Lonen en salarissen 106.815 92.742 Sociale lasten 18.682 15.916 Pensioenlasten 9.859 8.456 Overige personeelskosten 7.874 7.818 143.230 157.139 124.932 Het gemiddeld aantal medewerkers gedurende het verslagjaar 2017 bedroeg 2,9 (voltijdsequivalent) (2016: 2,4). 2.7.3 Kantoorkosten Huurlasten kantoor 6.123 5.944 Kantoorbenodigdheden 693 1.052 Verzekeringen 1.967 1.906 Telefoon & ICT-kosten 5.920 3.467 Overige kantoorkosten 454 692 15.157 12.850 13.061 De afwijking met de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere telefoon & ICT-kosten in verband met de kosten voor een CRM systeem. 07-02-2018-14
2.7 Toelichting op de baten en lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie 2017 2017 2016 2.7.4 Organisatiekosten Bijdrage Present Nederland 3.950 2.594 Directe kosten projecten 1.582 9.300 Accountants- en administratiekosten 4.510 3.592 Overige organisatiekosten 1.181 537 11.223 9.050 16.023 De organisatiekosten zijn hoger dan begroot, maar lager dan de realisatie 2016 in verband met lagere directe kosten projecten. Vastgesteld en goedgekeurd te Utrecht op 22 februari 2018. G.B. Somhorst Voorzitter J. Verelst Penningmeester A.N. Otte Secretaris 07-02-2018-15
3. OVERIGE GEGEVENS 07-02-2018-16
ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Stichting Present Utrecht Alphen aan den Rijn, 04-01-2016 Vliegend Hertlaan 4a Kenmerk: Fake tekst 3526 KT UTRECHT Geachte heer/mevouw, Aan: het bestuur van Stichting Present Utrecht CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Soluptat quo magnat faccae. Itatiatemped milles pa qui demporest etur? Sitiatem num iume Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2017 volorro illupie ndant, es et eos dolorum as int la corro errunt. Ons oordeel Wij Us hebben dolendae de jaarrekening et et incte 2017 solorectus van Stichting estium Present fugiatque Utrecht pore gecontroleerd. nonsequ atetur mos dipiste mporum harchil ipsam exere optaspelest est, il inullitem etur aut eum evenit quia sin nos doluptatem ipsus Naar ons oordeel geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling a eos sum sum van het re nos vermogen et aspe van pro Stichting verumet Present rem quia Utrecht alissimet, per 31 cus december volut aut 2017 ame en van de nim het resultaat et etur over 2016 maximus, in overeenstemming quiatur magnim met que de in modiciam Nederland eum geldende am esedis RJ-Richtlijn res re magnis C1 kleine volecea organisaties-zonder-winststreven vendi des doluptat en volorer het verantwoordings-. en accountantsprotocol Gemeente Utrecht 2016. De jaarrekening bestaat uit: cipsunt mintiis invel erum re la sinietur, non rem re occulparumet ilignatur? Atus aditae laborest 1. quis de si balans doluptatur per 31 molende december stionseque 2017 met een optatquam balanstotaal si doluptiatior van 98.709; am, cus, aut exeitatur rem auda 2. que de poribus staat van et etur baten cus en con lasten rerchil over intorpore 2017 met een comnis resultaat iuntiore van experiatur -13.619 (tekort); mo cum en id magnit quo beratus de simint toelichting volupie met ndipsunt een overzicht eni odit van as de pos gehanteerde et eaquat grondslagen accat sunti voor cullupi financiële endipsa verslaggeving nietur sequis en andere 3. ma toelichtingen. seque expero cusdae. Ute naturis acea nobis aut ipsus. De basis voor ons oordeel Wij Evellore hebben sum onze et aute controle et maximinvel uitgevoerd ium volgens cuscimusciet het Nederlands ad miliqui recht, accusapedit, waaronder simint ook am de qui Nederlandse tenderc iliquat enihillabo. vallen. Ugiasped Onze verantwoordelijkheden quiassit recum qui op delendem grond hiervan eum faccabo zijn beschreven rerfero in excea de sectie sam, Onze controlestandaarden verantwoordelijkheden solorest vollor solorrovidenime voor controle pliam, van vitatiur de jaarrekening. sollaborem. Aqueniae reic te oditat. Ma incitius dolupidem non nectatibus sitatur moluptint idemporro eum nonesto torent, eos ut Wij zijn onafhankelijk van Stichting Present Utrecht zoals vereist in de Verordening inzake de Onafhankelijkheid aperi antotat inulpa sit porecae porere volorem alisqui delent utectota nobis seque accumenis van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. etur autatur Verder maximen hebben totation wij voldaan cullam aan et de volore Verordening sint as Gedrags- eos evellatemo en Beroepsregels doluptat. Accountants (VGBA). Wij Udae. vinden Ut dat ipictatur de door rem ons res verkregen est aut controle-informatie atur acerro et aut voldoende mo quod en quis geschikt dolo initis is als basis pratque voor pre ons et oordeel. que verunt que nis uteceribero evel magnimu sciatiur, corro molupit quis quidit aut ex et volorrorum Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie rem haritem cum quia quam di con re sus in pliquam voluptata delique nihilla boratur sunt quae. Naast Elecest, de jaarrekening siminctota pa en corum onze controleverklaring dolupta quis il ipsam daarbij, quia omvat plation het porum jaarverslag faceperatur andere informatie, sinia numet. die bestaat uit: het bestuursverslag; de overige gegevens. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Correspondentie Postbus 2150 2400 CD Alphen aan den Rijn 0172-750 175 info@withaccountants.nl www.withaccountants.nl @withaccountants IBAN NL71 INGB 0667 8301 62 KvK 28112484
ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT - 2 - Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag in overeenstemming met RJ-Richtlijn C1 kleine organisaties-zonder-winststreven. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn C1 kleine organisaties-zonder-winststreven en de subsidievoorwaarden van de gemeente Utrecht. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Een meer gedetailleerde beschrijving van onze verantwoordelijkheden is opgenomen in de bijlage bij onze controleverklaring. Was getekend te Sliedrecht, 23 februari 2018. WITh accountants B.V. P. Alblas RA Bijlagen.
ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Bijlage bij onze controleverklaring over de jaarrekening 2017 van Stichting Present Utrecht Wij hebben onze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: het identificeren en inschatten van de risico s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit; het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een stichting haar continuïteit niet langer kan handhaven; het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
3.2 Begroting 2018 Begroting Realisatie Begroting 2018 2017 2017 BATEN Subsidie Gemeente Utrecht 103.715 81.840 80.000 Woningcorporaties - - 5.000 Fondsen 42.500 26.200 28.500 Partners en particulieren 24.000 49.411 36.000 Rente en overige baten 25 65 500 Totaal baten 170.240 157.516 150.000 LASTEN Personeelskosten 143.542 143.230 157.139 Publiciteits- en voorlichtingskosten 2.800 1.524 2.000 Kantoorkosten 15.450 15.157 12.850 Organisatie- en projectkosten 11.128 11.223 9.050 Totaal lasten 172.920 171.134 181.039 Tekort/overschot -2.680-13.918-31.039 07-02-2018-20
3.3 Verdeelstaat baten en lasten Projecten Vluchtelingen Tieners Algemeen Baten Subsidie Gemeente Utrecht 78.840 3.000 - - Woningcorporaties - - - - Fondsen 4.000 18.700 3.500 - Partners en particulieren 36.876 3.000-9.535 Rente en overige baten - - - 65 Totaal baten 119.716 24.700 3.500 9.600 Lasten Personeelskosten 103.126 21.484 2.865 15.755 Publiciteits- en voorlichtingskosten 1.097 229 30 168 Kantoorkosten 6.663 2.274 303 5.917 Organisatie- en projectkosten 8.081 1.683 225 1.234 Totaal lasten 118.967 25.670 3.423 23.074 Overschot/tekort 749-970 77-13.475 07-02-2018-21
Totaal Begroting Totaal 2017 2017 2016 81.840 80.000 80.000-5.000 10.000 26.200 28.500 40.612 49.411 36.000 41.745 65 500 370 157.516 150.000 172.727 143.230 157.139 124.931 1.524 2.000 1.500 15.157 12.850 13.061 11.223 9.050 16.023 171.134 181.039 155.515 13.618 31.039 17.212 07-02-2018-22