Insolventienummer: F.15/15/18 Toezichtzaaknummer: Datum uitspraak: Curator: Curator: R-C: NL:TZ:0000009789:F001 14-01-2015 Mr. A.G. Moeijes mr. C.H. Hartsuiker mr. J.J. Dijk Algemeen Gegevens onderneming Gegevens onderneming : Aquaserva Group B.V. e.a. Faillissementsnummers : F. 15/15/18 en F. 15/15/37 t/m 15/15/40 Activiteiten onderneming Omzetgegevens Personeel gemiddeld aantal Saldo einde verslagperiode 60.946,94 64.954,53 Verslagperiode 16-08-2016 t/m 06-06-2017 7 juni 2017 t/m 13 februari 2018 Bestede uren in verslagperiode 106,40 uur mr C.H. Hartsuiker 984 uur mr. A.G. Moeijes 29,30 uur mr. C.H. Hartsuiker 274,42 uur mr. A.G. Moeijes Pagina 1 van 12
Bestede uren totaal 782,30 uur mr. C.H. Hartsuiker 2.455,00 uur mr. A.G. Moeijes 839,10 uur mr. C.H. Hartsuiker 2732, 82 uur mr. A.G. Moeijes Toelichting Door de curatoren is in de diverse lopende procedures de afgelopen periode verder geprocedeerd en is er overleg gevoerd met de diverse betrokken partijen en hun advocaten. Met de Rabobank is naar aanleiding van het onderzoek gesproken over de omstandigheden waaronder de financiering is verstrekt en overleg gevoerd over de verkoop van de onroerende zaak te Dordrecht. De procedures werden voortgezet. De curatoren streven er naar om voortvarend vonnissen dan wel arresten te krijgen in de lopende zaken. Op initiatief van de verzekeraar van één van de voor schade aangesproken partijen hebben mediation-gesprekken plaatsgevonden. De mediation-gesprekken hebben niet tot een minnelijke regeling geleid. 1 Inventarisatie 1.1 Directie en organisatie 1.2 Winst en verlies 1.3 Balanstotaal Pagina 2 van 12
1.4 Lopende procedures (Er wordt voor een nadere toelichting ten aanzien van de door de curatoren overgenomen procedures verwezen naar 9.1, 9.2 en 9.3 van dit verslag). 1.5 Verzekeringen De verzekeringen ten aanzien van het onroerend goed en de bestuurdersaansprakelijkheid worden nog steeds voortgezet. 1.6 Huur 1.7 Oorzaak faillissement Het onderzoek wordt nogmaals aangehouden hangende de diverse procedures. 2 Personeel 2.1 Aantal ten tijde van faillissement 2.2 Aantal in jaar voor faillissement 2.3 Datum ontslagaanzegging 2.4 Werkzaamheden Pagina 3 van 12
3 Activa 3.1 Onroerende zaken: Beschrijving De bedrijfsruimte te Dordrecht werd na de verkoop nog niet geleverd. Er is gesproken met de koper over (een van) de ontbindende voorwaarde(n). Er werd nader uitstel verleend. Het bedrijfspand te Dordrecht is verkocht en geleverd. De opbrengst is ten gunste van de hypotheekhouder gekomen. 3.2 Onroerende zaken: Verkoopopbrengst Doordat er nog niet geleverd is kan er geen verslag gedaan worden ten aanzien van de gerealiseerde koopsom. 3.3 Onroerende zaken: Hoogte hypotheek 3.4 Onroerende zaken: Boedelbijdrage 3.5 Onroerende zaken: Werkzaamheden 3.6 Bedrijfsmiddelen: Beschrijving 3.7 Bedrijfsmiddelen: Verkoopopbrengst 3.8 Bedrijfsmiddelen: Boedelbijdrage Niet van toepassing. Pagina 4 van 12
3.9 Bedrijfsmiddelen: Bodemvoorrecht fiscus 3.10 Bedrijfsmiddelen: Werkzaamheden 3.11 Voorraden / onderhanden werk: Beschrijving Er wordt verwezen naar het eerste, tweede, derde en vierde verslag. 3.12 Voorraden / onderhanden werk: Verkoopopbrengst Er wordt verwezen naar het eerste, tweede verslag, derde en vierde verslag. 3.13 Voorraden / onderhanden werk: Boedelbijdrage Er wordt verwezen naar het vierde verslag. 3.14 Voorraden / onderhanden werk: Werkzaamheden 3.15 Andere activa: Beschrijving De werkzaamheden ten aanzien van de bedragen van de g-rekening die mogelijk (deels) aan de boedel toekomen zijn afgerond. 3.16 Andere activa: Verkoopopbrengst 3.17 Andere activa: Werkzaamheden 4 Debiteuren 4.1 Omvang debiteuren Er wordt verwezen naar het eerste, tweede en derde verslag. 4.2 Opbrengst Er wordt verwezen naar het eerste, tweede en derde verslag. Pagina 5 van 12
4.3 Boedelbijdrage 4.4 Werkzaamheden 5 Bank / Zekerheden 5.1 Vordering van bank(en) Er wordt verwezen naar het eerste, tweede en derde verslag. 5.2 Leasecontracten 5.3 Beschrijving zekerheden 5.4 Separatistenpositie 5.5 Boedelbijdragen Niet van toepassing. 5.6 Eigendomsvoorbehoud 5.7 Retentierechten 5.8 Reclamerechten 5.9 Werkzaamheden Pagina 6 van 12
6 Doorstart / voortzetten onderneming 6.1 Voortzetten: Exploitatie / zekerheden 6.2 Voortzetten: Financiële verslaglegging Er wordt verwezen naar het eerste, tweede, derde en vierde verslag. 6.3 Voortzetten: Werkzaamheden 6.4 Doorstart: Beschrijving 6.5 Doorstart: Verantwoording 6.6 Doorstart: Opbrengst 6.7 Doorstart: Boedelbijdrage 6.8 Doorstart: Werkzaamheden 7 Rechtmatigheid 7.1 Boekhoudplicht Er wordt verwezen naar het eerste, tweede, derde en vierde verslag. 7.2 Depot jaarrekeningen Het onderzoek wordt nogmaals aangehouden en gecombineerd voortgezet met het onderzoek naar de oorzaak van het faillissement en de kwaliteit van het bestuur. Pagina 7 van 12
7.3 Goedk. Verkl. Accountant Er wordt verwezen naar het eerste, tweede en derde verslag. 7.4 Stortingsverpl. Aandelen Er wordt geprocedeerd over de vordering uit volstorting (zie verder 9.1, 9.2 en 9.3 van dit verslag). 7.5 Onbehoorlijk bestuur Er wordt verwezen naar het eerste, tweede, derde, vierde en vijfde verslag. Het onderzoek naar de kwaliteit van het bestuur wordt voortgezet. 7.6 Paulianeus handelen Er wordt verwezen naar het eerste, tweede, derde, vierde en vijfde verslag. Het onderzoek naar de betalingen aan een gelieerde vennootschap wordt voortgezet. 7.7 Werkzaamheden 8 Crediteuren 8.1 Boedelvorderingen Er zijn tot op heden boedelvorderingen voor een totaalbedrag van 399.067,68. 8.2 Pref. vord. van de fiscus De Belastingdienst had aanvankelijk een vordering van 4.949.686,69 ingediend. De tot op heden ingediende vorderingen van de Belastingdienst bedragen totaal 4.823.710,40. 8.3 Pref. vord. van het UWV Het UWV heeft een vordering van 262.346,78 ingediend. Pagina 8 van 12
8.4 Andere pref. crediteuren Er is één andere preferente vordering van 160,58. Dit betreft een vordering van een voormalige medewerker. De vordering van 160,58 van een voormalige medewerker is komen te vervallen. 8.5 Aantal concurrente crediteuren Er zijn door 80 crediteuren concurrente vorderingen ingediend. Er zijn door 81 crediteuren concurrente vorderingen ingediend. 8.6 Bedrag concurrente crediteuren Het totaal bedrag van de ingediende concurrente (handels)vorderingen bedraagt 4.570.388,67. Dit bedrag is overigens inclusief de vorderingen van de Rabobank ( 1.432.644,56), pensioenfondsen ( 691.151,- respectievelijk 1.474.461,59), en het UWV ( 381.689,91). Het totaal bedrag van de ingediende concurrente (handels)vorderingen bedraagt 4.570.595,37. 8.7 Verwachte wijze van afwikkeling Over de wijze van afwikkeling is op dit moment nog geen prognose te geven. 8.8 Werkzaamheden 9 Procedures 9.1 Naam wederpartij(en) Er wordt verwezen naar 9.3 van dit verslag. Pagina 9 van 12
9.2 Aard procedures Er wordt verwezen naar 9.3 van dit verslag. 9.3 Stand procedures Procedure tegen Rosinaad B.V. Gerechtshof Amsterdam 200.160.900/01 Arrest vindplaats: ECLI nog niet gepubliceerd. Op 11 april 2017 heeft het gerechtshof arrest gewezen. Procedures tegen de oud-aandeelhouders Rechtbank Midden-Nederland C/16/353565 / HA ZA 13-738 Vonnis vindplaats: ECLI nog niet gepubliceerd Er is door curatoren hoger beroep ingesteld tegen het eindvonnis van de rechtbank Midden- Nederland. Eiseres sub II in eerste aanleg, zijnde Posu B.V., heeft separaat een dagvaarding in hoger beroep uitgebracht en haar memorie van grieven ingediend. Beide zaken zijn verwezen naar de rolzitting van 18 april 2017 voor beraad partijen. Rechtbank Midden-Nederland C/16/311723 / HA ZA 11-1584 Vonnis vindplaats: ECLI nog niet gepubliceerd Er is hoger beroep ingesteld tegen de tussenvonnissen 13 juni 2012, 18 december 2013 en 13 januari 2016. In verband met het hoger beroep is de procedure in eerste aanleg geschorst en is verwezen naar de parkeerrol van 4 oktober 2017. Op 13 december 2016 is de memorie van grieven namens de curatoren ingediend bij het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden. Eiseres sub II in eerste aanleg, zijnde Posu B.V., heeft separaat een dagvaarding in hoger beroep uitgebracht en haar memorie van grieven ingediend. Beide zaken zijn verwezen naar de rolzitting van 16 mei 2017 voor verstekarrest. Procedure tegen accountant Blok c.s. Rechtbank Amsterdam bodemprocedure Vonnis vindplaats: ECLI:NL:RBAMS:2016:145 Er is onverwacht door Blok c.s. hoger beroep ingesteld bij dagvaarding d.d. 12 april 2016 en grieven gediend bij memorie d.d. 24 januari 2017. Op 4 april 2017 wordt in deze zaak door de curatoren bij het gerechtshof Amsterdam de memorie van antwoord in het principale beroep tevens memorie van grieven in incidenteel beroep en akte wijziging eis gediend. De zaak is verwezen naar de rolzitting van 16 mei 2017 voor het indienen van de memorie van antwoord in incidenteel appel aan de zijde van appellanten. Op 10 april 2017 heeft mr. A.J. van Soelen zich namens geïntimeerde 3 gesteld. Posu dient haar memorie van antwoord te overleggen op 23 mei 2017. De dagvaarding in de schadestaat procedure tegen accountant Blok c.s. is uitgebracht maar zal als gevolg van het hoger beroep waarschijnlijk naar de parkeerrol worden verwezen. Op 5 april 2017 is door Blok c.s. de conclusie van dupliek in conventie overgelegd. Pagina 10 van 12
De zaak is verwezen naar de rolzitting van 19 april 2017 voor het indienen van een akte uitlating producties. Rechtbank Amsterdam kort geding Nationale Nederlanden In het kort geding van 13 juni 2016 is zoals bekend volgende dag een negatief kop staart vonnis gewezen. Dit kop staart vonnis is aangevuld op 30 juni 2016. Vonnis vindplaats: ECLI nog niet gepubliceerd Er is een spoedappel aanhangig gemaakt bij het Gerechtshof te Amsterdam. In haar arrest heeft het gerechtshof de opheffing van het derdenbeslag deels ongedaan gemaakt en een voorschot toegewezen op de schade van 150.000,--. Dat bedrag is inmiddels door de boedel ontvangen van Nationale Nederlanden. Arrest vindplaats: ECLI:NL:GHAMS:2016:5519 College van Beroep voor het Bedrijfsleven De uitspraak van het College werd ontvangen. Het college is strenger in haar uitspaak en bepaalde een onvoorwaardelijke schrapping van 6 naar 18 maanden. Accountantskamer tuchtklacht T. Notenboom 17/413 Wtra en 17/446 Wtra AK Posu/Smeulders en curatoren hebben een klacht ingediend tegen T. Notenboom. De mondelinge behandeling is bepaald op 26 juni 2017. De accountantskamer heeft de klachten tegen dhr. Notenboom op belangrijke onderdelen gegrond verklaard en een berisping opgelegd. Er werd beroep ingesteld bij het College van Beroep voor het bedrijfsleven. Het beroep zal op 28 maart 2018 worden behandeld door het College van Beroep voor het bedrijfsleven. 9.4 Werkzaamheden 10 Overig 10.1 Termijn afwikkeling faillissement Een termijn voor afwikkeling is op dit moment nog niet te geven. Pagina 11 van 12
10.2 Plan van aanpak Eerst zal het reguliere onderzoek en werk zoals volgt uit dit verslag worden afgerond: - de oorzaak van het faillissement zal verder worden onderzocht; - de lopende en nieuwe procedure zullen worden uitgeprocedeerd; - het onderzoek naar de rechtmatigheid en de kwaliteit van het bestuur wordt aangehouden hangende de lopende procedures; - de mogelijkheden voor geconsolideerde afwikkeling met de op 27 januari 2015 in staat van faillissement verklaarde dochtervennootschappen wordt aangehouden tot de wijze van afwikkeling dient te worden bepaald. - Het onderzoek naar rol van de Rabobank bij het verstrekken van de financiering wordt aangehouden tot er vonnissen en arresten zijn in de lopende procedures. Hierna zal het faillissement, afhankelijk van de uitkomst van de diverse onderzoeken, verder worden afgewikkeld. 10.3 Indiening volgend verslag Over zes maanden en derhalve omstreeks 6 december 2017. Over circa 6 maanden. 10.4 Werkzaamheden Pagina 12 van 12