Inhoud jaarverslag 2017 Jaarrekening 2017 1. Samenstellingsverklaring van de accountant Nog toe te voegen 2. Balans per 31-12-2017 3. Exploitatierekening 2017 4. Waarderingsgrondslagen en grondslagen resultaatbepaling 5. Toelichting op de balans 6. Toelichting op de exploitatierekening 7. Overige gegevens Toevoegingen: - vastgesteld in de vergadering van. 2018 - KvK-nummer: 61545457
BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na verwerking voorstel bestemming exploitatieresultaat) ACTIVA 31 december 2017 31 december 2016 Vorderingen Overlopende activa 10.426 4.299 Effecten 554.086 532.612 564.512 536.911 Liquide middelen 321.955 319.500 Totaal activa 886.467 856.411 PASSIVA Reserves Overige reserves 868.359 846.051 Bestemmingsreserves 10.285 6.926 878.644 852.977 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva 7.823 3.434 Totaal passiva 886.467 856.411
EXPLOITATIEREKENING OVER HET VERSLAGJAAR 2017 BATEN Werkelijk 2017 Werkelijk 2016 Baten uit eigen fondsenwerving 23.638 27.562 Financiële baten 21.249 34.915 LASTEN 44.887 62.477 Kosten eigen fondsenwerving - - Kosten acties en projecten 290 605 Kosten beheer en administratie 1.617 795 1.907 1.400 Totaal beschikbaar voor doelstelling 42.980 61.077 Besteed aan doelstelling Bijdragen 13.018 12.160 Projecten 4.295 14.063-17.313-26.223 Saldo 25.667 34.854 Het resultaat is toegevoegd aan: Bestemmingsreserve (per saldo) 3.359 6.926 Overige reserves 22.308 27.928 25.667 34.854 Besteed aan: - bijdragen 30% 19% - projecten 10% 23% - kosten fondsenwerving 0% 0% - kosten acties 1% 1% - beheer en administratie 4% 1% - onttrekking bestemmingsreserve 8% 11% - toevoeging overige reserves 49% 46%
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW, waarbij de richtlijnen van RJK C1 zijn gevolgd. De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld zijn activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden en zijn de baten en lasten toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Activiteiten De activiteiten van de stichting, statutair gevestigd te nieuw-wehl, bestaan voornamelijk uit het financieel ondersteunen van projecten of activiteiten die een bijdrage leveren aan het welbevinden van cliënten van Elver. Schattingen Informatieverschaffing over schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening maakt de ondernemersleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen, die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de van toepassing zijnde wet- en regelgeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Effecten De effecten zijn gewaardeerd op basis van beurswaarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan 12 maanden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij de eerst verwerving opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de
geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De kortlopende schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten incl. fondswervingen en de lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen c.q. kosten/toezeggingen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Financiële baten De rentebaten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten. van uitgegeven gelden.
TOELICHTING OP DE BALANS 31-12-2017 31-12-2016 VORDERINGEN Overige vorderingen en overlopende activa Partnerbijdrages 10.400 2.400 Bijdrage ING - 1.100 Rente 26 799 10.426 4.299 Effecten De effecten zijn per fonds gewaardeerd op basis van beurswaarde 554.086 532.612 LIQUIDE MIDDELEN De liquide middelen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Rabobank BedrijfsSpaarRekening 3455756123 309.244 309.244 Rabobank Rekening-courant 134138449 8.815 7.373 ING Bank 13515770 2.881 2.868 ING Bank 7133231 1.015 15 321.955 319.500
2016 2015 RESERVES Overige reserves Stand per 1 januari 846.051 818.123 Bestemming resultaat boekjaar 22.308 27.928 Stand per 31 december 868.359 846.051 Bestemmingsreserves Het verloop is als volgt: Stand per 1 januari 6.926 - Diverse geoormerkte gelden 3.359 6.926 Stand per 31 december 10.285 6.926 KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2017 31-12-2016 Kosten effecten 1.200 935 Accountantskosten 1.815 908 Zandewierde 2.714 693 Diversen 57 199 Jaarproject "uitjes voor cliënten" 1.257 - Overige projecten 780 700 7.823 3.434
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING BATEN Werkelijk 2017 Werkelijk 2016 Baten uit eigen fondsenwerving Giften 23.638 27.562 Financiële baten Rentebaten 39 405 Waardemutatie effecten (incl. kosten) 21.210 34.510 21.249 34.915 Totaal van de baten 44.887 62.477 KOSTEN Kosten fondsenwerving Weggevers e.d. - - Kosten acties Website (design) 290 605 Kosten beheer en administratie - - Algemene kosten Accountantskosten 907 158 Overige algemene kosten 253 219 1.160 377 Rentelasten en soortgelijke kosten Kosten en rente van banken 457 418 1.617 795 Totaal van de kosten 1.907 1.400 Besteed aan doelstelling Bijdragen Manege Zandewierde 9.682 8.824 Manege Zandewierde erfpachtvergoeding 3.336 3.336 13.018 12.160
Projecten Werkelijk 2017 Werkelijk 2016 I-Pads 780 16.699 Tillift Zandewierde - 3.140 Jaarproject "uitjes voor cliënten" 2.532 - Touchscreen -10.000 Samen gaan we voor 100% - 274 Fietsactie (Fun2go) - 907 Overige projecten 983 3.043 4.295 14.063 Ondertekening bestuur, Nieuw Wehl, R. Wink J.S. Gerritsen W. Alofs A.I. van Boxtel H. Drost
Overige gegevens Statutaire regeling omtrent vaststelling jaarrekening Conform artikel 11 van de statuten is het bestuur verplicht om jaarlijks binnen zes maanden na afloop van het boekjaar de balans en de staat van baten en lasten op te maken en vast te stellen. Voorstel bestemming resultaat Het bestuur stelt voor het exploitatieresultaat toe te voegen aan: - de overige reserves 22.308 - bestemmingsreserves 3.359 25.667