Vragenformulier/checklist ten behoeve van de aangifte inkomstenbelasting

Transcriptie

1 Vragenformulier/checklist ten behoeve van de aangifte inkomstenbelasting Wij verzoeken u dan ook de vragenlijst door te nemen en de op u van toepassing zijnde vragen te beantwoorden en/of de gevraagde gegevens bij te voegen. 1. Persoonlijke gegevens (voorover niet reeds op aangiftebiljet vermeld): Achternaam: Voorletters: Adres: Postcode/woonplaats: Sofi-nummer: Geboortedatum Gegevens echtgenoot/echtgenote/partner: Achternaam: Voorletters: Adres: Postcode/woonplaats: Sofi-nummer: Geboortedatum Gegevens kinderen: Geboorte- Kinderbijslag of Thuis- Onderhoud meer datum Voorletters studiefinanciering School/plaats wonend dan 270/ 330/ 399* per kwartaal 1 e kw 2 e kw 3 e kw 4 e kw * 270 indien kind jonger dan 6 jaar, 305 indien kind ouder dan 6 maar jonger dan 12 jaar, 399 indien kind ouder dan 12 jaar maar jonger dan 18 jaar.(dit kan verschillen per jaar) Gegevens aangifte inkomstenbelasting 2. BOX 1 Inkomsten uit woning en werk in 20.. : 2.1. Inkomsten uit dienstbetrekking: Verrekende Premie Naam werkgever Periode Ingehouden loonheffing: Fiscaal loon: arbeidskorting: zfw/zkv Gegevens werkgever partner: Verrekende Naam werkgever Periode Ingehouden loonheffing: Fiscaal loon: arbeidskorting: AUB kopieën van de jaaropgaven bijvoegen. 2.1.a. Bijtelling privé-gebruik auto: Gegevens van de door uw werkgever ter beschikking gestelde auto: Merk: type: bouwjaar: catalogusprijs: Periode dat de auto u ter beschikking stond: Aantal gereden privé-kilometers: Aan werkgever betaalde vergoeding voor het privé-gebruik: 2.1.b. Fietsaftrek: Heeft u een fietsverklaring van uw werkgever? 1

2 2.1.c. Reisaftrek: Reist u regelmatig per openbaar vervoer naar uw werk? Zo ja, heeft u een openbaar vervoerverklaring of een reisverklaring van uw werkgever? Zo ja, reisafstand per openbaar vervoer: km., aantal dagen per week: periode dat u met het openbaar vervoer heeft gereisd: ontvangen reiskostenvergoeding woon- werkverkeer: plaats van de werkzaamheden: Ja/nee 2.2. Resultaat uit overige werkzaamheden: Hieronder vallen de inkomsten die niet aan de loonbelasting zijn onderworpen en inkomsten uit werkzaamheden die een normaal vermogensbeheer te boven gaan. 2.2.a. Inkomsten die niet onder de loonbelasting vallen Bedrag van de inkomsten: Omschrijving: Gemaakte kosten: 2.2.b. Terbeschikkingsstellingsregeling: Heeft u vermogensbestanddelen ter beschikking gesteld aan: - de onderneming van uw partner of huisgenoot? - de onderneming van een van uw minderjarige kinderen of zijn/haar partner? - een B.V. waarvan u 5% of meer van de aandelen heeft Zo ja, dan dient hiervoor een balans en resultatenrekening te worden opgesteld. Wij verzoeken u ons alle gegevens, inkomsten en uitgaven over. met betrekking tot het ter beschikking gestelde vermogensbestanddeel met het formulier mee te sturen. 2.2.c. Kostgangers/verhuur gedeelte eigen woning Houdt u kostgangers of verhuurt u een deel van uw woning? Zo ja, - Hoeveel bedraagt de vergoeding voor het verstrekken van de kost en het schoonmaken van de kamer e.d.? - hoeveel bedraagt de brutohuur voor de kamer (incl. vergoedingen voor electriciteit, gas, water, stoffering en meubilair)? - hoeveel bedragen de kosten? Is de kostganger/huurder op uw adres ingeschreven in de gemeentelijke basisadministratie? 2.3. Alimentatie Heeft u alimentatie ontvangen? Zo ja, hoeveel?: Ontvangt u alimentatie in de vorm van huisvesting? Zo ja: Betaald uw ex de huur van de woning? Zo ja, hoeveel bedraagt de huur voor de woning? Is het huis (gedeeltelijk) eigendom van uw ex? Zo ja, wat is de WOZ-waarde voor 2014 van de woning? Voor hoeveel procent is uw ex eigenaar van de woning: % 2

3 Heeft u in 20.. advocaat- of andere kosten gemaakt om de alimentatie te kunnen ontvangen? : Zo ja, hoeveel bedragen deze kosten? 2.4. Eigen woning: Gegevens eigen woning(en): Periode waarin het WOZ-waarde Adres huis werd bewoond (aanslag OZB 2008) Rente van schulden in verband met de eigen woning: Betaalde rente in 20..: Bedrag (hypotheek)schuld per : Overige kosten in verband met eigen woning: - notariskosten hypotheekakte: - kadastraal recht hypotheek: - afsluitprovisie: - kosten taxatierapport t.b.v. financiering: - periodieke betaling erfpacht: - kosten doorhaling hypotheekakte: - kosten gemeentegarantie: - administratiekosten: Bijleenregeling: Is in 20.. een nieuwe woning notarieel aan u overgedragen en had u reeds een eigen woning? Zo ja, had u reeds in 2006 de oude woning verkocht of had de woning in 2006 reeds gekocht? Zo nee, gaarne de kopieën van de afrekeningen van de notaris inzake de aan- en verkoop van de beide woningen, de nota s van de makelaar inzake de aan- en verkoopcourtage bijvoegen aub. Indien de oude woning niet wordt verkocht of is geschonken aan uw kind(eren)? Wat is de waarde in het economisch verkeer van de woning?: _ Heeft u de woning in 20.. tijdelijk verhuurd?, zo ja: periode dat de eigen woning is verhuurd: _ Opbrengst van de verhuur: Heeft u voor de (gedeeltelijke) aflossing van de schuld een kapitaalverzekering afgesloten? Zo ja, dan verzoeken wij u een kopie van de polis bij te voegen en de waardeopgave van de Verzekeraar Uitkering kapitaalverzekering: Heeft u in 20.. een belaste uitkering ontvangen van een levensverzekering? Zo ja, bedrag van de uitkering: _ Totaalbedrag van de betaalde premies: _ 2.6. Uitgaven voor inkomensvoorzieningen: In 2014 betaalde lijfrentepremie: In 2014 betaalde lijfrentepremie uit premiespaar- en spaarloonregeling: Bouwt u bij uw werkgever pensioen op? Zo ja, bedrag van de in 2007 opgebouwde pensioenaanspraken volgens opgave verzekeringsmaatschappij*: Reserveringsruimte: Indien de betaalde lijfrentepremie niet (geheel) op grond van de jaarruimte over 2014 kan worden afgetrokken, is inhaal mogelijk van nog niet benutte jaarruimte over de laatste 7 jaar. Om deze te kunnen berekenen hebben wij de volgende gegevens nodig: 3

4 Belastbaar loon Belastbare periodieke uitkeringen Winst uit onderneming Inkomsten uit andere arbeid Opgebouwde pensioenaanspraken*: Afgetrokken lijfrentepremie *De verzekeringsmaatschappijen zijn verplicht binnen 10 maanden na afloop van het jaar een opgave hiervan te verstrekken, over de jaren 2006 t/m 2012 binnen 3 maanden na verzoek belastingplichtige. 3. Box 2: Inkomsten uit aanmerkelijk belang Heeft u dividend ontvangen van een vennootschap waarin u 5% of meer van de aandelen heeft? Zo ja, bedrag van de bruto-dividenduitkering: Heeft u in 20.. aandelen verkocht of vervreemd van een B.V. waarin u 5% of meer van de aandelen heeft? Zo ja, verkoopprijs van de aandelen: Verkrijgingsprijs van de verkochte/vervreemde aandelen: Heeft u na verkoop van de aandelen nog steeds 5% of meer van de aandelen in een (andere) B.V.? Heeft u in 2014 rente betaald op een lening die is aangegaan voor de aankoop van de bovengenoemde aandelen? Zo ja, bedrag van de betaalde rente: Saldo lening per : 4. Box 3: Inkomsten uit sparen en beleggen Bezittingen: 4.1. Het saldo per en van uw banken/of spaarrekeningen: Saldo Saldo Rekeningnummer Het saldo per en van uw werknemersspaarrekeningen: Saldo Saldo Rekeningnummer De waarde van uw effecten: Wij verzoeken u de kopieën van de jaar- en vermogensoverzichten van uw effectenportefeuille bij te voegen. 4

5 Effecten bij de volgende banken/verzekeraars: Saldo Saldo Naam instelling: Indien u een lening heeft verstrekt aan een startende ondernemer of kleine B.V.: Naam van de geldnemer: Bedrag van de verstrekte lening: 4.5. Tweede woning en overige onroerende zaken De WOZ-waarde van uw tweede woning en/of de waarde in het economisch verkeer van de overige onroerende zaken: Waarde Waarde Adres: Adres: 4.6. Vorderingen en contant geld Heeft u vorderingen en/of contant geld? Zo ja: Rente- Saldo Saldo percentage Naam: % Naam: % Naam: % Bedrag contant geld 4.7. Kapitaal- en levensverzekeringen Heeft u een kapitaalverzekering afgesloten waarvan de uitkering niet bestemd is voor de aflossing van de schuld in verband met de aankoop van de eigen woning? Zo ja, is de verzekering afgesloten voor 15 september 1999? Zo nee, waarde van de polis per f _ en per f _. Zo ja: - is de looptijd van de verzekering na 13 september 1999 verlengd? - is het verzekerd kapitaal na 13 september 1999 verhoogd? Zo ja, is dit gebeurd op grond van een reeds op 14 september 1999 bestaande optie- en/of verhogingsclausule? Waarde van de polis: Waarde Waarde Naam maatschappij: Polisnummer:

6 Schulden: 4.8. Geldleningen: Saldo per Saldo per Omschrijving: Overige schulden: Saldo per Saldo per Omschrijving: Bloot eigendom, vruchtgebruik en recht van gebruik en bewoning 4.10.a. Heeft u het bloot eigendom van een nalatenschap of vordering uit overbedeling? Zo ja: - geboortedatum van de vruchtgebruiker: M/V - duur van de vruchtgebruiker: levenslang / tijdelijk tot 20 * - Hoeveel bedraagt het vermogen waarvan u het bloot eigendom heeft? 4.10.b. Heeft u de (gedeeltelijke) bloot eigendom van een woning dat niet via erfrecht is verkregen (bijvoorbeeld de woning is gekocht van uw ouders, waarbij zij het vruchtgebruik of recht van gebruik en bewoning hebben voorbehouden)? Zo ja, - Geboortedata van de vruchtgebruiker(s): M/V, M/V - Duur van het vruchtgebruik/recht van gebruik en bewoning: levenslang / tijdelijk tot 20 * - Waarde in het economische verkeer van de woning: 4.10.c. Heeft u het vruchtgebruik of het recht van gebruik en bewoning van een woning dat niet via erfrecht is verkregen? Zo ja, - Duur van het vruchtgebruik/recht van gebruik en bewoning: levenslang / tijdelijk tot 20 * - Waarde in het economische verkeer van de woning: 5. Persoonsgebonden aftrek: 5.1. Uitgaven voor onderhoudsvoorzieningen: 5.1.a. Heeft u in 20.. alimentatie betaald aan uw (ex)echtgeno(o)t(e)? Zo ja: In 2014 betaalde (afkoopsom) alimentatie: Op u verhaalde bijstand: Naam en adres ex-echtgeno(o)t(e): 5.1.b. Heeft uw ex het woongenot (recht van gebruik en bewoning) van een woning waarvan u de eigendom heeft: Zo ja, WOZ-waarde voor 20.. van de woning: Periode dat de woning door uw ex in 20.. werd bewoond: Door u in 20.. betaalde hypotheekrente*: Bedrag (hypotheek)schuld per : 6

7 Overige kosten in verband met woning*: - notariskosten hypotheekakte: - kadastraal recht hypotheek: - afsluitprovisie: - kosten taxatierapport t.b.v. financiering: - periodieke betaling erfpacht: - kosten doorhaling hypotheekakte: - kosten gemeentegarantie: - administratiekosten: - kosten, lasten en afschrijving monumentenwoning: *Rente en kosten in verband met een woning die aan de ex-echtgeno(o)t(e) ter beschikking is gesteld zijn gedurende maximaal 2 jaar aftrekbaar als rente en kosten i.v.m. eigen woning. Voor woningen die reeds op door uw ex werden bewoond gaat de 2-jaarstermijn in op 1 januari Uitgaven levensonderhoud kinderen: Heeft u in 20.. uitgaven voor levensonderhoud betaald voor een kind, waarvoor u geen recht op (buitenlandse) kinderbijslag of tegemoetkoming in de studiekosten heeft of dat geen recht heeft op studiefinanciering? Zo ja,: Bedrag Geboortedatum: Voorletters 1 e kwart. 2 e kwart. 3 e kwart. 4 e kwart Buitengewone uitgaven Uitgaven i.v.m. ziekte/invaliditeit/bevalling: Door u in 20.. betaalde uitgaven in verband met ziekte/invaliditeit/bevalling of overlijden voor uzelf, uw partner en kinderen jonger dan 27 jaar: - Pemie aanvullende ziektekostenverzekering: - Kosten van huisarts, tandarts, fysiotherapeut, verloskundige, medisch specialist: - Kosten van bril/contactlenzen, hoorapparaat of ander hulpmiddelen: - Kosten van ziekenhuis en (kraam)verpleging: - Vergoeding ziektekostenverzekering: - Reiskosten bezoek artsen: - Heeft u, uw partner of één van uw kinderen in 2008 op medisch voorschrift een dieet gevolgd? - Zo ja, ziekte(beeld)*: omschrijving dieet*: - Periode: *Bijvoorbeeld ziekte(beeld): maagdarmkanaalziekte, omschrijving: eiwitverrijkt en energieverrijkt Arbeidsongeschiktheidsaftrek: Bent u of uw partner in 2015 en in 2013 of 2014 voor 45% of meer arbeidsongeschikt? Zo nee, Heeft u of uw partner in 2013 en 2013 aftrek buitengewone lasten in verband met ziekte, arbeidsongeschiktheid, bevalling genoten? Adoptie: Heeft u in 20.. kosten gemaakt in verband met adoptie?, zo ja, kosten a.u.b. specificeren op een bijlage. 7

8 5.4. Weekenduitgaven voor gehandicapte kinderen Heeft u een gehandicapt kind ouder dan 30 jaar dat doorgaans in een intramurale AWBZ-instelling verblijft en in het weekend bij u verblijft? Zo ja, aantal verblijfsdagen bij ouder(s): Reisafstand enkele reis woonplaats ouders instelling: km. Aantal keren dat kind is gehaald en weggebracht: 5.5. Scholingsuitgaven: Heeft u of uw partner in 20.. kosten gemaakt in verband met het volgen van een opleiding of studie met het oogmerk het verwerven van inkomsten? Zo ja, Omschrijving studie/opleiding: Omschrijving kosten: _ Bedrag: 5.6. Aftrekbare giften: Giften in de vorm een periodieke uitkering: Overige giften: 5.7. Uitgaven voor monumentenpanden Monumentenpand is eigen woning / geen eigen woning*: Indien eigen woning: bedrag van de kosten en lasten: Zowel eigen woning als geen eigen woning: bedrag van de onderhoudskosten: 6. Overige opmerkingen / gegevens: Indien er naar uw mening nog zaken zijn die in het formulier niet aan de orde zijn gekomen, maar waarvan u niet zeker bent of die van belang zijn voor de aangifte, verzoeken wij u onderstaand deze gegevens in te vullen: OVERZICHT MOGELIJKE PRIVE BETAALDE ONDERNEMINGS/FREELANCEKOSTEN: - telefoonkosten; - studiekosten; - abonnementen vakliteratuur; - huur woning; - computerkosten; - abonnement internet; - met privé auto gereden kilometers voor de onderneming a 0,19 per kilometer; 8