Prof.dr. Sylvester Eijffinger. Hoogleraar Financiële Economie Universiteit Tilburg Oud-lid adviescommissie Maas

Transcriptie

1 Prof.dr. Sylvester Eijffinger Hoogleraar Financiële Economie Universiteit Tilburg Oud-lid adviescommissie Maas

2 Inleiding Adviescommissie Toekomst Banken Aanbevelingen ter verbetering van functioneren van de Nederlandse bancaire sector Handvatten bieden voor herstel van vertrouwen in de banken

3 Rapport Naar herstel van vertrouwen Doel: bijdrage leveren aan verantwoord en duurzaam bankieren in Nederland Focus op eigen verantwoordelijkheid banken Meer nadruk op belang van klanten Fundamentele mentaliteitswijziging en heroriëntatie bankwezen nodig

4 H1 Governance en Riskmanagement Aanbevelingen Raad van Bestuur 1.11 Leidraad van bestuur: evenwichtige afweging tussen belangen van spaarders, klanten, aandeelhouders en samenleving 1.12 Grotere diversiteit in RvB leidt tot meer evenwichtige afweging commerciële belangen en te nemen risico s

5 H1 Governance en Riskmanagement Aanbevelingen Raad van Bestuur (2) 1.13 Bankbestuurders dienen een moreel-ethische verklaring te ondertekenen

6 H1 Governance en Riskmanagement Aanbevelingen Raad van Bestuur (3) 1.14 Bij aanstelling nieuwe bestuurder De Nederlandsche Bank: verklaring geen bezwaar Individuele bestuurder: Bankiersverklaring Bankiersverklaring ook voor zittende bestuurders 1.15 Raad van Bestuur draagt zorg voor: Relevante groepen medewerkers tekenen vergelijkbare verklaring Inhoud Bankiersverklaring uitgedragen naar alle bankmedewerkers Bankiersverklaring opnemen in business principles van bank

7 H1 Governance en Riskmanagement Aanbevelingen Raad van Bestuur (4) 1.16 Nieuwe bestuurders dienen Bankexamen met goed gevolg af te leggen 1.17 Jaarlijks verplichte bijscholing leden RvB om kennisniveau gelijke tred te laten houden met ontwikkelingen in de bank

8 H1 Governance en Riskmanagement Aanbevelingen Riskmanagement 1.24 Raad van Commissarissen: dient risk appetite minimaal 1x per jaar goed te keuren en zo nodig bij te stellen bespreekt regelmatig feitelijke risicoprofiel van bank 1.25 Risk Committee van RvC bereidt discussies en besluitvorming van risk appetite en risicoprofiel voor 1.26 RvC houdt toezicht op uitwerking algehele risicobeleid RvB Focus op allocatie kapitaal en liquiditeitsbeslag overeenkomstig risk appetite

9 H1 Governance en Riskmanagement Aanbevelingen Riskmanagement (2) 1.27 Inrichting risicobeheer zodat RvB continue op de hoogte is van risico s 1.27 Beslissingen met belangrijke invloed op gealloceerde kapitaal door RvB en goedkeuring RvC 1.28 RvC dient periodiek te beoordelen of klantgroepen en bankproducten passen binnen risicobeleid en karakter bank

10 H1 Governance en Riskmanagement Aanbevelingen Riskmanagement (3) 1.29 Product Approval Process Nieuwe producten alleen op de markt indien riskmanagementfunctie nadrukkelijk instemt Riskmanagementfunctie is verantwoordelijk voor functioneren Product Approval Process Instructies voor productmanagers en commerciële managers inzake PAP Rol interne accountant

11 H2 Maatschappelijke rol banken Aanbevelingen Beloningsbeleid 2.1 Totale inkomen bankbestuurders iets beneden mediaan van vergelijkbare functies 2.1 Totale inkomen in redelijke verhouding met beloningsgebouw bank 2.1 RvC oordeelt of inkomen in redelijke verhouding is met inkomens daaronder 2.2 RvC dient totale inkomens van personen in 1 e laag onder RvB goed te keuren

12 H2 Maatschappelijke rol banken Aanbevelingen Beloningsbeleid (2) 2.3 RvC bespreekt jaarlijks de hoogste variabele inkomens binnen bedrijf, toegekende retentiepakketten en golden hellos 2.4 Structuur totale inkomen topbestuurders moet terug te zien in rest van inkomensgebouw 2.5 Indien toekenning variabel inkomen leidt tot ongewenste uitkomsten: RvC heeft discretionaire bevoegdheid om af te wijken van oorspronkelijke afspraken Beoordeling ongewenste uitkomsten op basis van belangen alle stakeholders RvC is voor deze keuzes verantwoording schuldig aan VvA

13 H2 Maatschappelijke rol banken Aanbevelingen Beloningsbeleid (3) 2.6 Exit bepalingen Nederlandse Corporate Governance Code worden ook bij banken gevolgd Ontslagvergoeding max. éénmaal vaste deel jaarsalaris 2.7 Variabel inkomen baseren op niet-financiële doelstellingen 2.9 Variabele beloningen op grond van vooraf bepaalde doelstellingen Korte termijn: doelstellingen betrekking op één jaar Lange termijn: meerdere jaren, rekening houdend met prestaties soortgelijke instellingen

14 H2 Maatschappelijke rol banken Aanbevelingen Beloningsbeleid (4) 2.10 Indien variabel inkomen uit contacten bestaat: In jaar van toekenning max. 1/3 uitbetalen Overige 2/3 na minimaal 3 jaar uitbetalen 2.10 Variabele inkomenscomponent mag uit aandelen bestaan, niet uit stockopties Toekenning aandelen na minimaal 3 jaar Maximalisatie van waarde aandelenpakket 2.11 Prudent beleid tav. variabele beloningen bestuurders Maximaal 100% vast inkomen Geen winst, geen variabel inkomen voor RvB en laag daaronder

15 H2 Maatschappelijke rol banken Aanbevelingen Aandeelhoudersstructuur 2.14 Financiële instelling dient te kiezen voor aandeelhoudersstructuur Waarborg van goede balans tussen aandeelhouders en overige stakeholders 2.15 Beursgenoteerde bedrijven zouden moeten streven naar stabiele groep aandeelhouders Genereren van toegevoegd waarde op lange termijn 2.16 Extra beloning stabiele aandeelhouders 2.17 Omwille van dialoog tussen bank en aandeelhouders, dient er registratie van aandeelhouders te komen

16 H2 Maatschappelijke rol banken Aanbevelingen Aandeelhoudersstructuur (2) 2.18 Certificering aandelen nuttig instrument om onevenredige invloed van beperkt aantal aandeelhouders tegen te gaan Op VvA dienen alle certificaathouders stemrecht te kunnen uitoefenen 2.19 Overheid, toezichthouders en financiële instellingen waarin overheid participeert, dienen in overleg te treden over : toekomstige aandeelhoudersstructuur van instelling vervreemding van aandelen