RAPPORT Stichting Hartekind Maarssen

Transcriptie

1 RAPPORT 2014 Stichting Hartekind Maarssen

2 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARVERSLAG 1 Samenstellingsverklaring 2 2 Resultaat 3 3 Financiële positie 4 JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10 5 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over OVERIGE GEGEVENS 1 Bestemming van het resultaat over het boekjaar Bestemming van het resultaat BIJLAGEN 1 Specificatie van de uitbetaalde en nog te betalen subsidies per jaar 25

3 JAARVERSLAG

4 Stichting Hartekind Postbus BR Maarssen Oud-Beijerland, 17 september 2015 Betreft: Jaarrekening 2014 Geachte Bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot de Stichting Hartekind. 1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Hartekind te Maarssen samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben deze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht en volgens richtlijnen en werkschema's, welke gebaseerd zijn op het NOAB kwaliteitshandboek. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren, vergelijken, partieel controleren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in volledige en absolute zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Oud-Beijerland, 17 september 2015 Kantoor Vrij A.P. Vrij

5 2 RESULTAAT 2.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2014 bedraagt 277 tegenover over De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2014 % 2013 % Totaal baten , ,0 Doelbestedingen , ,2 Lasten eigen fondsenwerving , ,1 Kosten van beheer en administratie , ,7 Personeelskosten , ,0 Huisvestingskosten , ,3 Kantoorkosten , ,8 Algemene kosten , , , ,3 Resultaat 277 0, ,4 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 277 0, ,4 Stichting Hartekind - 3 -

6 3 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Beschikbaar op lange termijn: Ondernemingsvermogen Waarvan vastgelegd op lange termijn: Financiële vaste activa Werkkapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal Stichting Hartekind - 4 -

7 JAARREKENING

8 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na winstbestemming) 31 december december 2013 ACTIVA Vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Stichting Hartekind -6-

9 31 december december 2013 PASSIVA Eigen vermogen Bestemmingsreserves Overige reserves Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Belastingen Vooruitontvangen inzake projecten Overlopende passiva Stichting Hartekind - 7 -

10 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Totaal baten Doelbestedingen Lasten eigen fondsenwerving Kosten van beheer en administratie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat Stichting Hartekind - 8 -

11 3 KASSTROOMOVERZICHT 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten 2014 Resultaat Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie bestemmingsreserves Mutatie overige reserves Naar reserve Project Psychosociale Zorg Kasstroom uit financieringsactiviteiten Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Geldmiddelen per 31 december Stichting Hartekind - 9 -

12 4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De jaarrekening van de stichting is opgesteld conform richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld. Financiële vaste activa De vorderingen op en leningen aan deelnemingen alsmede de overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Stichting Hartekind

13 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Rekening houdend met de waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen baten uit eigen fondsenwerving, uit acties van derden en de overige baten, verminderd met de bestedingen in het jaar. Tenzij anders vermeld worden de baten en lasten verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Totaal baten Onder de baten zijn de opbrengsten uit fondswerving, donaties, giften, legaten en overige opbrengsten verantwoord. Alle baten zijn verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Uitgaven doelstelling Onder de uitgaven doelbesteding van de stichting worden verstaan de overeenkomstig de doelstelling van de stichting in het boekjaar toegekende doelprojekten, de kosten van fondsenwerving alsmede de rentebaten. De uitgaven zijn verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Kosten van beheer en administratie Onder de kosten van beheer en administratie worden verstaan de personeelskosten en de overige kosten die de organisatie maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en die niet worden toegerekend aan de doelstelling of de verwerving van baten. Kosten doelstelling Kosten doelstelling zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van de doelstelling en die niet worden toegerekend aan de kosten beheer en administratievoering. Stichting Hartekind

14 5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA Financiële vaste activa Overige vorderingen Waarborgsom huur VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Pensioenen Pensioenpremie Overige vorderingen Vooruitbetaald Weissensee Vooruitbetaald Weissensee Overlopende activa Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde wervingskosten Nog te ontvangen inzake Project Psychosociale Zorg Nog te ontvangen inzake Project CoA Nog te ontvangen inzake Project Hartpas Nog te ontvangen uit nalatenschap Diversen Stichting Hartekind

15 Liquide middelen ING-bank ING-bank Zakelijk Kwartaal ING Bank Vermogen Spaarrekening Kas Stichting Hartekind

16 PASSIVA Eigen vermogen Bestemmingsreserves Reserve Project Hartpas Reserve Project PacePro Reserve Project TGA Reserve Project Hart op Weg Reserve Project CoA Reserve Project Psychosociale Zorg Reserve Project 3 DRA Reserve Project PAH Reserve Project Hartpas Stand per 1 januari Dotatie Besteding Stand per 31 december Reserve Project PacePro Stand per 1 januari Dotatie Besteding Stand per 31 december Stichting Hartekind

17 Reserve Project TGA 2014 Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december Reserve Project Hart op Weg Stand per 1 januari Dotatie Besteding Stand per 31 december Reserve Project CoA Stand per 1 januari Dotatie Besteding / herziening projectwaarde Stand per 31 december Reserve Project Psychosociale Zorg Stand per 1 januari Dotatie Besteding Toevoeging vanuit overige reserves Stand per 31 december Reserve Project 3 DRA Stand per 1 januari - - Dotatie Stand per 31 december Stichting Hartekind

18 Reserve Project PAH 2014 Stand per 1 januari - - Dotatie Stand per 31 december Overige reserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Naar reserve Project Hartpas Naar reserve Project Psychosociale Zorg Stand per 31 december Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Crediteuren Belastingen Loonheffing Vooruitontvangen inzake projecten Vooruitontvangen inzake sponsoractie Weissensee 2015 resp Overlopende passiva Reservering vakantiegelden Afrekening pensioenpremies Stichting Hartekind

19 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Meerjarige financiële verplichtingen Project PAH De Stichting Hartekind heeft zich contractueel verbonden aan het UMCG ten behoeve van een PAH onderzoeksproject om een bijdrage in de onderzoekskosten op zich te nemen voor , waarvan in 2015 een bedrag van en in 2016 een bedrag van betaald zal worden. Hiertegenover staat de garantie van het fonds "De Friesland" dat dit fonds een bedrag van aan de Stichting Hartekind zal doneren ten behoeve van dit project. Van deze genoemde is in 2014 reeds ontvangen (zie ook de desbetreffende reserve in deze jaarrekening). In 2015 en in 2016 wordt nog eens (per jaar) betaald. Derhalve rest voor de Stichting Hartekind een verplichting van Stichting Hartekind

20 6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Totaal baten De ontvangsten zijn in 2014 ten opzichte van 2013 met 24,9% gedaald. Totaal baten Legaten algemeen Donaties algemeen Project Hartpas Project Psychociale Zorg Project CoA Bijdrage PAH Project PacePro Project 3 DRA Mutaties bestemmingsreserves Sponsoractie Dam tot Dam Loop Sponsoractie Weissensee 2014 resp Rentebaten Doelbestedingen Doelbesteding algemeen Doelbesteding HartPas Doelbesteding Psychosociale Zorg Doelbesteding CoA Doelbesteding Hart op Weg Doelbesteding PacePro Doelbesteding TGA Voor een meerjarenoverzicht van de uitbetaalde en nog te betalen subsidies, per jaar, wordt verwezen naar bijlage 1. Lasten eigen fondsenwerving Commissiekosten Transporteren Stichting Hartekind

21 2014 Transport Marketingkosten Indirecte projectkosten Weissensee Indirecte projectkosten Dam tot Dam Loop Stichting Hartekind

22 KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Lonen en salarissen Bruto lonen Mutatie vakantiegeldverplichting Sociale lasten Werkgeversdeel sociale lasten Werkgeversdeel pensioenlasten Overige personeelskosten Uitzendkrachten Kosten Arbodienst Overige personeelskosten Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2014 gemiddeld 1 personeelsleden werkzaam, berekend op fulltimebasis (2013: 1). Overige kosten van beheer en administratie Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gemeentelasten Stichting Hartekind

23 Kantoorkosten 2014 Kantoorbenodigdheden Onderhoud inventaris Automatiseringskosten Telefoon Porti Contributies en abonnementen Internetkosten Voeding, drank e.d Algemene kosten Administratiekosten Verzekeringen Overigen Stichting Hartekind

24 OVERIGE GEGEVENS

25 Stichting Hartekind te Maarssen OVERIGE GEGEVENS 1 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 Overeenkomstig de wettelijke bepalingen is het resultaat over 2013 toegevoegd aan de overige reserves. 2 Bestemming van het resultaat 2014 Het bestuur stelt voor om de winst over 2014 als volgt te bestemmen: 2014 Resultaat 277 Naar reserve Project Hartpas Toevoeging overige reserves -753 Vooruitlopend op de vaststelling door het Bestuur is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. Samenstellingsverklaring afgegeven

26 BIJLAGEN

27 bijlage bij rapport d.d. 17 september SPECIFICATIE VAN DE UITBETAALDE EN NOG TE BETALEN SUBSIDIES PER JAAR Uitgevoerd Medisch onderzoek door Totaal Psychologische zorg voor kinderen met een aangeboren Erasmus UMC hartafwijking Sophia KZ Hartpas Hartekind COA UMC Utrecht WKZ Hart op weg UMC Utrecht Pacepro Hartekind DRA UMC Utrecht Fetal congenitaal AV-block UMC Urecht Polar study LUMC Pulmonale hypertensie en UMC hartfalen bij Groningen kinderen Beatrix KZ Totaal subsidies voor medisch wetenschappelijk onderzoek Stichting Hartekind