Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal?

Transcriptie

1 Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende lijfrente? Inhoudsopgave 1 vrijkomende lijfrente Wat moet u doen als uw lijfrente vrij komt? laten uitkeren of laten doorgroeien? Moet u een lijfrente- aankopen? Moet u uw vrijkomende lijfrente verplicht 2 onderbrengen bij een verzekeraar? 1.5 Kunt u het vrijkomende lijfrente direct 2 op uw bankrekening ontvangen? 1.6 Wat is de invloed van de rekenrente op uw 2 lijfrente-? 1.7 Heeft u nog vragen? 2 2 wijzer Had u op al een lijfrenteverzekering? Wanneer moet een lijfrente- ingaan? 4 4 Overige belangrijke informatie Waar staat Erasmus Leven geregistreerd? Wat is de rol van de financieel? Welke andere vormen van dienstverlening zijn er? Waar moet u rekening mee houden als u kiest voor 6 execution only-dienstverlening? 4.5 Waar moet u een lijfrente- aankopen? Wat gebeurt er bij overlijden? Welke voorwaarden gelden voor een 7 lijfrente- bij Erasmus Leven? 4.8 Welke informatie moet u geven als u kiest voor 7 een lijfrente- bij Erasmus Leven? 4.9 Wat moet u doen als er nieuwe feiten bekend worden? Wat gebeurt er als u niet voldoet aan uw informatieplicht? Heeft u klachten? 7 3 Fiscale informatie Moet u belasting betalen over de lijfrente-en? Kunt u als u in het buitenland woont een 5 lijfrente- aankopen? 3.3 Welke belastingregels gelden voor een lijfrente- 5 verzekering? 3.4 Hoe lang heeft u de tijd om een lijfrente- 5 aan te kopen? 3.5 Wat gebeurt er als u niet aangeeft hoe u uw 5 lijfrente wilt besteden? 3.6 Wat gebeurt er als u geen lijfrente- koopt? 5

2 Binnenkort bereikt uw lijfrenteverzekering de einddatum. Erasmus Leven informeert u hier graag zo duidelijk mogelijk over. De algemene informatie leest u in deze brochure. Ook leest u hoe u het vrijkomende kunt besteden. In de brochure geven wij u hierover geen advies, maar benoemen alleen uw mogelijkheden. Wij kunnen ons voorstellen dat u hierover wel advies wilt hebben. financieel helpt u hier graag bij. Erasmus Leven werkt samen met onafhankelijke financieel s. kan u een persoonlijk advies geven. En samen met u bepalen wat het beste bij u past. De s waar wij mee samenwerken zijn onafhankelijk. Ze werken niet alleen met Erasmus Leven samen, maar ook met andere verzekeraars. Door hun uitgebreide kennis en ervaring weten zij precies wat er te koop is in de markt. 1 7 vrijkomende lijfrente Wat moet u doen als uw lijfrente vrij komt? U heeft jaren geleden een lijfrenteverzekering afgesloten. Waarschijnlijk om uw pensioen aan te vullen. Of u verwachtte dat u eerder wilde stoppen met werken. De einddatum van uw lijfrenteverzekering is nu in zicht en de vraag is wat u gaat doen als het geld vrijkomt. U kunt uw lijfrente meestal niet zomaar vrij besteden: wij keren het in termijnen uit. U kunt dat uitkeren direct in gang zetten, maar dat hoeft niet laten uitkeren of laten doorgroeien? Erasmus Leven heeft in beide gevallen uitstekende oplossingen voor u. Als u stopt met werken, kiest u waarschijnlijk voor de aankoop van een product waarbij wij direct maandelijks uitkeren. Zo heeft u meteen een mooie aanvulling op uw pensioen. Maar misschien werkt u de komende jaren nog door en gaat u pas later met pensioen. In dat geval kunt u uw lijfrente verder laten doorgroeien. 1.3 Moet u een lijfrente- aankopen? Uiteindelijk moet u een lijfrente- aankopen. Doet u dat niet? Dan moet u inkomstenbelasting betalen over het hele lijfrente. Vaak kunt u het moment van het aankopen van een lijfrente- nog uitstellen. 1.4 Moet u uw vrijkomende lijfrente verplicht onderbrengen bij een verzekeraar? Sinds 1 januari 2008 is het niet meer verplicht om uw vrijgekomen lijfrenteverzekering te laten uitkeren of te laten doorgroeien bij een verzekeraar. Dat kan namelijk ook bij een bank via een speciale spaarrekening. Welk verzekerings- of bankproduct bij u past, hangt af van uw persoonlijke situatie en wensen. Zoekt u een oplossing voor uw vrijkomende lijfrente? Doorloop dan de wijzer (op pagina 3 van deze brochure). U ziet dan direct welke oplossingen Erasmus Leven u biedt. 1.5 Kunt u het vrijkomende lijfrente direct op uw bankrekening ontvangen? Ja, dit is mogelijk. Dit wordt dan wel verrekend alsof u de verzekering afkoopt. Bij een afkoop van uw lijfrenteverzekering betaalt u maximaal 52 procent belasting over de waarde van de verzekering. Is het totaal aan betaalde premies hoger dan de waarde van de verzekering? Dan betaalt u de belasting over dit totaal aan betaalde premies. Meer fiscale uitleg vindt u bij hoofdstuk 3 Fiscale informatie. 1.6 Wat is de invloed van de rekenrente op uw lijfrente-? De hoogte van de mogelijk aan te kopen lijfrente- is ook afhankelijk van de rekenrente. Deze rekenrente bepalen wij iedere twee weken aan de hand van het rendement op een aantal staatsleningen. Bij een lage rekenrente is de lijfrente- lager dan bij een hoge rekenrente. Doordat de rekenrente iedere twee weken wijzigt, kan het moment waarop u uw lijfrente- aankoopt dan ook van belang zijn. Afhankelijk van de belastingregels en de voorwaarden van het product is het mogelijk om op een later moment uw lijfrente- aan te kopen. financieel kan u hierover meer vertellen. Let op: De rekenrente kan dan hoger, maar ook lager zijn. 1.7 Heeft u nog vragen? Meer informatie vindt u op onze website Uiteraard kunt u ook bij uw terecht. 27 wijzer Doorloop de lijfrentewijzer (op pagina 3 van deze brochure) om te zien welke mogelijkheden u met uw vrijkomende lijfrente heeft. De uitgebreide informatie over de genoemde producten vindt u op Wij kunnen ons voorstellen dat u hierover advies wilt hebben. financieel helpt u hier graag bij. aantal begrippen lichten wij hieronder alvast toe: Levenslange levenslange is een die uitkeert zolang u in leven bent, hoe oud u ook wordt. Deze kan ingaan wanneer u dat wilt. Is het opgebouwde afkomstig van een huidig regime lijfrenteovereenkomst? Dan moet de zijn ingegaan binnen 5 jaar na het jaar waarin u recht krijgt op een AOW-. Nabestaanden nabestaanden is een aan de nabestaanden na overlijden van de verzekeringnemer. De nabestaanden kan gelijk zijn aan de oorspronkelijke, maar kan ook lager zijn. De nabestaanden kan alleen samen met een van de andere en gesloten worden. 2

3 Overbruggingslijfrente overbruggingslijfrente is een met een looptijd van tenminste één jaar. U bepaalt zelf wanneer deze overbruggingslijfrente in zal gaan. De overbruggingslijfrente moet stoppen in het jaar waarin u pensioen gaat ontvangen of het jaar waarin u AOW gaat ontvangen. Had u een lijfrenteverzekering op 1 januari 2006? Dan mag u de waarde van uw lijfrenteverzekering op 31 december 2005 altijd gebruiken voor de aankoop van een overbruggingslijfrente die eindigt in het jaar waarin u AOW gaat ontvangen. Betaalt u na 1 januari 2006 geen lijfrentepremies meer op deze lijfrenteverzekering? Dan mag u zelfs de waarde op de einddatum van uw lijfrenteverzekering gebruiken voor de aankoop van een overbruggingslijfrente die eindigt in het jaar waarin u AOW gaat ontvangen. Tijdelijke oudedagslijfrente oudedagslijfrente is een, met een minimale looptijd van vijf jaar. Deze lijfrente mag niet eerder ingaan dan het jaar waarin u de AOW-leeftijd bereikt. Het totaal aan en mag per jaar niet meer zijn dan ,- (norm 2015). Schema: lijfrentewijzer Welk belastingregime geldt voor uw lijfrenteverzekering? Oud regime verzekering is afgesloten voor: - Koopsompolis Premiebetalende lijfrenteverzekering Nieuw/huidig regime verzekering is afgesloten na: - Koopsompolis Premiebetalende lijfrenteverzekering Dit zijn de mogelijkheden om van uw opgebouwde te profiteren Dit zijn de mogelijkheden om van uw opgebouwde te profiteren Mijn opgebouwde laten doorgroeien tot uw na uw levenslange Mijn (of een deel ervan) schenken aan mijn kinderen of klein kinderen Het in een keer laten uitkeren aan mijn kinderen Combinatie van de hiernaast genoemde opties Mijn opgebouwde laten doorgroeien tot uw (overbruggingslijfrente) 1 na uw ( oudedags lijfrente) 2 levenslange (oudedags lijfrente) Combinatie van de hiernaast genoemde opties De oplossing die Erasmus Leven biedt: De oplossing die Erasmus Leven biedt: Garantie Koopsom infomeert u graag over de fiscale mogelijkheden die u bij deze optie heeft Deze oplossing kan fiscale ongunstig zijn. informeert u hier graag over informeert u graag over de mogelijkheden die u bij deze optie heeft Garantie Koopsom informeert u graag over de mogelijkheden die u bij deze optie heeft 1 U kunt altijd de waarde op 31 december 2005 van uw lijfrenteverzekering gebruiken voor deze. Heeft u na deze datum geen lijfrente premies meer betaald? Dan kunt u het hele opgebouwde gebruiken. 2 U kunt altijd de waarde op 31 december 2005 van uw lijfrenteverzekering gebruiken voor deze die ingaat in het jaar waarin u 65 jaar wordt. Heeft u na deze datum geen lijfrentepremies meer betaald? Dan kunt u het hele opgebouwde gebruiken. 3

4 2.1 Had u op 31 december 2013 al een lijfrenteverzekering? Per 1 januari 2014 zijn de belastingregels voor lijfrentes veranderd. Zoals hierboven aangegeven gaat de in vanaf het jaar waarin u de AOW-leeftijd bereikt. De AOW-leeftijd is in de toekomst niet langer 65 jaar. Hierdoor kan het interessant zijn om gebruik te maken van de volgende mogelijkheden: U mag de waarde van uw lijfrenteverzekering per 31 december 2013 gebruiken voor de aankoop van een oudedagslijfrente die ingaat in het jaar waarin u 65 jaar wordt. Heeft u na 31 december 2013 geen premies meer betaald voor uw lijfrenteverzekering? Dan mag u de waarde op de einddatum van uw lijfrenteverzekering gebruiken voor de aankoop van de oudedagslijfrente die ingaat in het jaar waarin u 65 jaar wordt. 2.2 Wanneer moet een lijfrente- ingaan? Valt uw lijfrenteverzekering binnen het huidige belastingregime? Dan moet een lijfrente- uiterlijk na vijf jaar ingaan na het jaar waarin u uw actuele AOW-leeftijd bereikt. Voorbeeld: actuele AOW-leeftijd is 66 jaar. lijfrente- moet dan uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 71 wordt. Wilt u precies weten wat uw actuele AOW-leeftijd is? Kijk dan op Is uw lijfrenteverzekering een oud regime lijfrenteverzekering? Dan kunt u zelf kiezen wanneer u uw lijfrente-en laat ingaan. 37 Fiscale informatie U heeft een of meerdere lijfrenteverzekeringen afgesloten om uw pensioen aan te vullen of om eerder te kunnen stoppen met werken. De overheid stimuleert het aanschaffen van deze producten met een aantal fiscale regels. Om volop te profiteren van uw lijfrente, is het van belang te weten welke belastingregels er gelden. voudig is het niet, want deze belastingwetten zijn al verschillende keren gewijzigd. Met de informatie in dit hoofdstuk willen wij u zo goed mogelijk informeren over dit onderwerp Moet u belasting betalen over de lijfrenteen? Over de lijfrente-en moet u inkomstenbelasting betalen. Wij zijn wettelijk verplicht om loonbelasting in te houden op uw en als voorheffing op de inkomstenbelasting. U heeft uw vrijkomende lijfrente gespaard door eenmalig een bedrag te storten (koopsom) of door maandelijks/jaarlijks premie te betalen (premiebetalende lijfrente). Voor beide situaties gelden dezelfde fiscale regels. De inleg in uw lijfrenteverzekering heeft u kunnen aftrekken van uw inkomen, waardoor u minder inkomstenbelasting heeft betaald. Zo heeft de overheid het sparen voor later fiscaal aantrekkelijk gemaakt. 3.2 Kunt u als u in het buitenland woont een lijfrente- aankopen? Woont u in België, Duitsland of in Frankrijk? Dan is het mogelijk bij ons lijfrente-en aan te kopen. Ook dan zijn wij wettelijk verplicht loonbelasting in te houden. Hier kunnen wij alleen van afwijken als wij een verklaring van de Belastingdienst hebben ontvangen. Deze verklaring moet u zelf opvragen. Voor meer informatie over deze verklaring verwijzen wij u naar de Belastingdienst Particulieren Buitenland (telefoonnummer ). 3.3 Welke belastingregels gelden voor een lijfrenteverzekering? De belastingwet is vaak gewijzigd. Hierdoor kunnen belastingregels verschillen per lijfrenteverzekering. Welke belastingregels voor u gelden, is afhankelijk van de datum waarop u de verzekering heeft afgesloten. En van de datum waarop u de laatste premie/inleg heeft betaald. Hierdoor valt uw verzekering binnen een bepaald belastingregime. Dit regime heeft gevolgen voor wat u met uw vrijgekomen lijfrente mag doen. De volgende regimes bestaan: Oud regime Koopsompolis is gekocht voor 1 januari 1992; premie-betalende lijfrenteverzekering is afgesloten voor 16 oktober Nieuw regime Koopsompolis is gekocht na 1 januari 1992; premie-betalende lijfrenteverzekering is afgesloten na 16 oktober 1990 en tot 1 januari Huidig regime Elke verzekering waarop na 1 januari 2001 nog premie is betaald. Bestond de overeenkomst al op 31 december 2000? Dan valt de waarde die hoort bij de betalingen tot 31 december 2000 onder het nieuwe regime. 3.4 Hoe lang heeft u de tijd om een lijfrente- aan te kopen? U heeft tot 31 december van het jaar ná het jaar waarin de einddatum is bereikt, de tijd om een uitkerende lijfrenteverzekering aan te kopen. Dit noemen wij de bestedingstermijn. Voorbeeld: als uw verzekering de einddatum bereikt op 1 juli 2015, dan duurt de bestedingstermijn van die verzekering tot uiterlijk 31 december Wat gebeurt er als u niet aangeeft hoe u uw lijfrente wilt besteden? Dan stallen wij het lijfrente. Over het lijfrente- ontvangt u een rentevergoeding. Na afloop van de bestedingstermijn (zie ook 3.4) wordt het lijfrente tot uw inkomen gerekend in het jaar waarin de bestedingstermijn afloopt. U moet dan over het hele eindbedrag inkomstenbelasting betalen (zie ook 3.6). Als u uw inleg niet heeft kunnen aftrekken van uw inkomen, dan kunt u de zogenaamde saldomethode laten toepassen door Erasmus Leven. Dat betekent dat een deel van de lijfrenteen uitgekeerd wordt zonder dat er belasting wordt ingehouden. Voor de toepassing van de saldomethode heeft u wel een verklaring van de Belastingdienst nodig. Kijk op en zoek op Verklaring niet-afgetrokken premies voor meer informatie. 4

5 3.6 Wat gebeurt er als u geen lijfrente- aankoopt? Dit is fiscaal minder gunstig: Oud regime De Belastingdienst rekent het eindbedrag van uw lijf renteverzekering tot uw inkomen. Dat betekent dat u direct over het hele bedrag inkomstenbelasting moet betalen. Nieuw/huidig regime De Belastingdienst rekent het eindbedrag van uw lijf renteverzekering tot uw inkomen. Dat betekent dat u direct over het hele bedrag inkomstenbelasting moet betalen. Bovendien legt de Belastingdienst u een boete op van twintig procent van het eindbedrag als dit eindbedrag hoger is dan 4.281,- (2015). Als uw eindbedrag lager uitvalt dan de optelsom van betaalde premies/stortingen, dan rekent de Belastingdienst deze optelsom tot uw inkomen. Ook de boete gaat dan over de optelsom. 47 Overige belangrijke informatie 4.1 Waar staat Erasmus Leven geregistreerd? Erasmus Leven is gevestigd aan de Boompjes 57, 3011 XB in Rotterdam. Erasmus Leven is een handelsnaam van Delta Lloyd Levensverzekering NV. Delta Lloyd Levensverzekering NV staat als aanbieder van levensverzekeringen bekend bij de Autoriteit Financiële Markten (AFM nummer: ) en heeft een vergunning van De Nederlandsche Bank NV (DNB) om het levensverzekeringsbedrijf uit te oefenen. 4.2 Wat is de rol van de financieel? Erasmus Leven werkt samen met onafhankelijke financieel s. Ze werken niet alleen met Erasmus Leven samen, maar ook met andere verzekeraars. Door hun uitgebreide kennis en ervaring weten zij precies wat er te koop is in de markt. kan u een persoonlijk advies geven. Samen met u kan hij vaststellen wat voor u de beste keuze is om uw lijfrente te benutten. De zal voor zijn dienstverlening kosten bij u in rekening brengen. 4.3 Welke andere vormen van dienstverlening zijn er? Naast het inschakelen van een financieel bestaat ook de mogelijkheid van execution-only dienstverlening. U kiest dan zelf een financieel product en bent ook zelf verantwoordelijk voor uw keuze. Dit heet execution only-dienstverlening. Het betekent dat u bijvoorbeeld: uw verzekeringen en rekeningen zelf kiest en samenstelt; uw verzekeringen en rekeningen zelf beheert; bij veranderingen in uw persoonlijke situatie zelf beslist of uw product aangepast moet worden. Bij Erasmus Leven kunt u alleen een verzekering afsluiten via een financieel. 4.4 Waar moet u rekening mee houden als u kiest voor execution only-dienstverlening? U moet een kennis- en ervaringstoets afleggen. Er worden u daarin enkele vragen gesteld over uw financiële situatie, uw kennis van financiële producten en uw ervaring daarmee. 4.5 Waar moet u een lijfrente- aankopen? U mag zelf kiezen waar u uw lijfrente onderbrengt. Dit kan bij Erasmus Leven, maar mag ook bij een andere verzekeraar. Ook bestaat de mogelijkheid het lijfrente- bij een bank onder te brengen. Voor het overdragen van de opgebouwde waarde van uw lijfrenteverzekering naar een andere verzekeraar of bank zijn bepaalde gegevens nodig. Voor meer informatie over waardeoverdracht kunt u terecht op Wat gebeurt er bij overlijden? Als u bij een verzekeraar een uitkerende lijfrenteverzekering aankoopt, dan moet u goed nadenken over wat er gebeurt als u vroegtijdig komt te overlijden. Wilt u de na uw overlijden op uw partner laten overgaan? Dan kan dit vooraf worden afgesproken en op het polisblad worden vastgelegd. Ook kunt u voorkomen dat uw nabestaanden minder geld aan en ontvangen dan u heeft ingelegd. Dit kan gebeuren als u en uw partner (verzekerden) beiden overlijden vlak nadat u de verzekering heeft afgesloten. U heeft dan nog niet zoveel en ontvangen. En u heeft dus minder geld ontvangen dan u heeft ingelegd. Onze contraverzekering dekt dit risico op vroegtijdig overlijden. De contraverzekering keert het verzekerde uit na het overlijden van de (langstlevende) verzekerde. De contraverzekering kunt u alleen in combinatie met een afsluiten. 4.7 Welke voorwaarden gelden voor een lijfrente- bij Erasmus Leven? Deze kunt u terugvinden op onder producten > downloads en informatie. 4.8 Welke informatie moet u geven als u kiest voor een lijfrente- bij Erasmus Leven? U bent dan aanvrager / kandidaat verzekeringnemer en ontvangt een aanvraagformulier. De vragen op dit aanvraagformulier moet u zo volledig mogelijk beantwoorden. Dit geldt ook voor feiten en omstandigheden die gelden voor anderen die belang hebben bij het product. Bijvoorbeeld uw nabestaanden. 4.9 Wat moet u doen als er nieuwe feiten bekend worden? Het kan gebeuren dat u over de gestelde vragen nieuwe feiten en omstandigheden bekend worden. Gebeurt dit nádat u uw aanvraag al heeft ingestuurd maar vóórdat Erasmus Leven de aanvraag heeft geaccepteerd? Meld u dit dan aan ons Wat gebeurt er als u niet voldoet aan uw informatieplicht? Voldoet u niet aan uw mededelingsplicht, dan kunnen wij uw recht op beperken. Of zelfs laten vervallen. Heeft u ons expres proberen te misleiden? Of hadden wij uw aanvraag nooit geaccepteerd als wij de juiste informatie hadden? Dan mogen wij uw verzekering/rekening beëindigen. Bij execution only-dienstverlening worden de kosten voor verkoop (distributiekosten) apart in rekening gebracht door de aanbieder. U betaalt eenmalig een vastgesteld bedrag. 5

6 4.11 Heeft u klachten? Wij doen er alles aan om u zo goed mogelijk van dienst te zijn. Bent u toch niet helemaal tevreden? Dan kunt u altijd een brief sturen naar onze directie. Het adres is: Erasmus Leven Postbus BA Rotterdam Als wij er samen niet uitkomen, kunt u een brief sturen naar het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (Kifid). Het adres is: Stichting Klachteninstituut Financiële Dienstverlening Postbus AG Den Haag Telefoon: (070) adres: info@kifid.nl internet: U kunt uw klacht ook voorleggen aan de Rechtbank Amsterdam. Op de eventueel te sluiten verzekering gelden de regels van het Nederlandse recht. Meer informatie? Wilt u meer weten over uw vrijkomende lijfrente bij Erasmus Leven? Neem dan contact op met uw. M Aan deze brochure kunnen geen rechten worden ontleend. Erasmus Leven Postbus BA Rotterdam