Doelgericht en fiscaal vriendelijk Eén van de drie Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO

Transcriptie

1 Doelgericht en fiscaal vriendelijk Eén van de drie Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO

2 Doelgericht en fiscaal vriendelijk vermogen opbouwen voor later Banksparen: het is nieuw, aantrekkelijk en het kan bij ABN AMRO. Met de Fiscale Vermogens Oplossingen. Bijvoorbeeld via de. Hiermee bouwt u op een fiscaalvriendelijke manier een extra inkomen op voor later. 2

3 Nieuw: banksparen Sinds 1 januari 2008 is het mogelijk om bij uw bank op fiscaalvriendelijke wijze vermogen op te bouwen. Voorheen kon u hiervoor alleen terecht bij een verzekeraar. Nu dus ook bij uw bank. Dit wordt banksparen genoemd. Wat kunt u met banksparen Banksparen staat voor: opbouwen van vermogen bij uw bank mét belastingvoordeel en tegen lage kosten. U kunt voor verschillende doelen banksparen. Bijvoorbeeld voor een aanvulling op uw oudedagsinkomen of voor de aflossing van uw eigenwoningschuld. De Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO Bij ABN AMRO kunt u kiezen uit een aantal interessante bankspaarproducten. Wij noemen het onze Fiscale Vermogens Oplossingen: De : hiermee spaart u voor een aanvulling op uw pensioen vanaf bijvoorbeeld uw 65 ste jaar De ABN AMRO Uitgestelde Hypotheek Aflossing: u bouwt vermogen op om straks uw eigenwoningschuld geheel of gedeeltelijk af te lossen De ABN AMRO Leefrente: voor de periodieke uitkering van uw opgebouwde extra pensioen; prima als vervolg op de In deze brochure leest u meer over de ABN AMRO Pensioen Aanvulling. Voor de andere bankspaarproducten zijn ook brochures beschikbaar. U kunt deze zelf downloaden via of opvragen bij de ABN AMRO kantoren. Zo werkt de De is interessant voor iedereen die op een fiscaal vriendelijke manier extra inkomen of (aanvullend) pensioen wil opbouwen voor later. U zet geld apart op een geblokkeerde spaarrekening of, als u wilt beleggen, op een effectenrekening. Als u Preferred Banking relatie bent is beide tegelijkertijd mogelijk. Het geld dat u inlegt is binnen bepaalde grenzen fiscaal aftrekbaar. Als basis hiervoor maakt u een jaarruimteberekening, uw adviseur kan u hiermee helpen. Bovendien betaalt u over het saldo geen vermogensrendementsheffing in box 3. Het gaat hier om geblokkeerde rekeningen, dat wil zeggen dat u niet zomaar op elk moment over het geld kunt beschikken. Neemt u tussentijds wel geld op, dan heeft dat fiscaal nadelige consequenties. Er is dan sprake van afkoop waardoor u over het saldo van de rekening(en) inkomstenbelasting moet betalen. Bovendien betaalt u dan de wettelijk verschuldigde revisierente (fiscale boeterente). Neem hierover in voorkomende gevallen contact op met uw adviseur. Wanneer u uw aanvullend inkomen of pensioen wilt gaan ontvangen, gebruikt u het saldo dat u met de hebt opgebouwd voor de aankoop van een periodieke uitkering. Ook hiervoor heeft ABN AMRO een Fiscale Vermogens Oplossing: de ABN AMRO Leefrente. Over de uitkering hieruit betaalt u belasting. 3

4 Ook voor u interessant? De is interessant voor particulieren en zelfstandig ondernemers. Als u een pensioentekort hebt, dan profiteert u mogelijk van een interessant belastingvoordeel. Of u een pensioentekort hebt, bepaalt u aan de hand van uw jaarruimte en/of uw reserveringsruimte. U kunt dit door een financieel specialist laten uitrekenen of zelf berekenen via Gebruik de zoekwoorden jaarruimte berekenen. Als u een eigen zaak hebt, kunt u uw oudedagsreserve of stakingswinst inbrengen in de ABN AMRO Pensioen Aanvulling. Sparen bij ABN AMRO Wanneer u binnen de gaat sparen, ontvangt u een variabele rente. Dit betekent dat de rente altijd door de bank kan worden gewijzigd. Deze rente wordt jaarlijks bijgeschreven. Bij een inleg van minimaal EUR ,- kunt u sparen met een vaste rente. De hoogte van deze rente en de voorwaarden kunt u opvragen bij uw adviseur. u voor beleggen. U kunt ook met een deel van uw inleg sparen en met een ander deel beleggen. Beleggen bij ABN AMRO Als u binnen de gaat beleggen, betaalt u geen aan- en verkoopkosten. Ook als u wilt switchen - het ene fonds verruilen voor het andere - betaalt u geen kosten. Alleen de beheerkosten worden zoals gebruikelijk verwerkt in de dagelijkse koers van de fondsen. Kijk voor meer informatie over beleggingsfondsen op Voordat u gaat beleggen, stelt u uw beleggersprofiel vast. Zo voorkomt u dat u meer risico met uw beleggingen neemt dan u eigenlijk zou willen. ABN AMRO beschikt over uitgebreide beleggingsmogelijkheden, zoals: Target Click Funds Lifecycle Funds Multi Manager Profiel Fondsen Model Funds Als u zekerheid en veiligheid wilt, is sparen de beste keuze. Wilt u wel wat meer risico lopen en daarmee ook uw kans op een hoger rendement vergroten, dan kiest De waarde van uw beleggingen kan fluctueren. Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst. 4

5 Kenmerken van de Keuze tussen sparen, beleggen of een combinatie van beide U kunt met de een aanvulling op uw inkomen opbouwen via sparen, beleggen of een combinatie van beide. U kunt kiezen tussen eenmalig of gedurende meerdere jaren inleggen. Als u veiligheid wilt, kiest u voor sparen. Bent u bereid om meer risico te lopen en wilt u daarmee kans maken op een hoger rendement? Dan kunt u kiezen voor beleggen. U kunt ook met een deel van uw inleg sparen en met een ander deel beleggen. Fiscaal aantrekkelijk binnen bepaalde wettelijke grenzen Inleggen doet u vanuit uw inkomen. Uw inleg is, binnen de fiscale grenzen, aftrekbaar in box 1 van de inkomstenbelasting. Bovendien betaalt u over het saldo van de geen vermogensrendementsheffing in box 3. U mag uw saldo volgens de wettelijke bepalingen uitsluitend gebruiken voor een periodieke uitkering als aanvulling op uw inkomen. U geniet een extra fiscaal voordeel indien u, zoals bij de meeste mensen het geval is, vanaf uw 65 ste in een lager belastingtarief valt. De uitkering is namelijk belast. De fiscale behandeling is afhankelijk van uw persoonlijke situatie en kan in de toekomst wijzigen. U kunt hierover uw financieel adviseur raadplegen. Geen verplichte verzekering Anders dan bij een lijfrenteverzekering, bent u niet verplicht een aparte overlijdensrisicoverzekering af te sluiten naast de. Geblokkeerde rekening Uw inleg wordt gestort op een speciale spaar- en/of effectenrekening. Deze rekeningen zijn geblokkeerd; tussentijdse opname heeft negatieve fiscale consequenties. Neem hierover in voorkomende gevallen contact op met uw adviseur. Indien u overlijdt Mocht u komen te overlijden, dan dienen uw erfgenamen voor het saldo van uw rekening(en) een uitkering aan te kopen. Kosten Als u spaart betaalt u geen kosten. Als u belegt, betaalt u geen aan- en verkoopkosten. Ook wanneer u het ene beleggingsfonds verruilt voor het andere, betaalt u niets. U betaalt alleen de gebruikelijke beheerkosten. Deze wordt zoals gebruikelijk verwerkt in de dagelijkse koers van de fondsen. Kijk voor meer informatie hierover op 5

6 Rentevast Hebt u een extra inkomen of aanvullend pensioen opgebouwd, maar wilt u er nog geen gebruik van maken en u bent nog geen 70? Dan kunt u kiezen voor de ABN AMRO Pensioen Aanvuling Rentevast. U kunt dan nog een tijdje verder sparen en extra vermogen opbouwen. Voor wie? Stel, uw verzekeringspolis of bankspaarproduct bereikt de einddatum, maar u bent nog niet gestopt met werken of u heeft het inkomen nog niet nodig. Dan is de Rentevast een interessante oplossing. Deze oplossing is ook geschikt voor IB-ondernemers die geld overhouden of hun stakingswinst of Fiscale Oudedags Reserve (FOR) apart willen zetten. Hoe werkt het? Uit het bedrag dat vrijkomt uit uw verzekering of bankspaarproduct stort u eenmalig een bedrag met een minimum van EUR ,-. Tussentijds extra bijstorten is niet mogelijk. Binnen de fiscale voorwaarden bepaalt u zelf de looptijd. U spaart tegen een aantrekkelijke vaste rente, zodat u zekerheid hebt over het eindbedrag. Heeft u liever een variabele rente? Kies dan voor Inbreng in de ABN AMRO Pensioen Aanvuling. Hiervoor geldt geen minumum inbreng. Aan het einde van de looptijd gebruikt u het saldo voor de aankoop van een periodieke uitkering als aanvulling op uw (oudedags)inkomen. Over deze uitkering betaalt u belasting. Fiscaal voordeel U betaalt over het saldo geen vermogensrendementsheffing. De inbreng mag niet opnieuw van uw inkomstenbelasting worden afgetrokken, dat fiscale voordeel hebt u immers al een keer genoten. Kosten Als u spaart, betaalt u geen kosten. U betaalt wel opnamekosten en eventuele rentedervingskosten bij vroegtijdige beëindiging. Neem in voorkomende gevallen contact op met uw adviseur. 6

7 Meer Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO Meer informatie over de Fiscale Vermogens Oplossingen van ABN AMRO vindt u op Hier kunt u ook de volgende brochures downloaden: ABN AMRO Leefrente ABN AMRO Uitgestelde Hypotheek Aflossing De voorwaarden van de ABN AMRO Pensioen Aanvulling kunt u bekijken en downloaden via of opvragen via telefoonnummer (EUR 0,10 per minuut). Speciaal voor Preferred Banking relaties heeft ABN AMRO een aantal extra beleggingsmogelijkheden. Wilt u daar meer over weten, neem dan contact op met uw Preferred Banking adviseur of kijk op 7

8 Voor dit product is een financiële bijsluiter opgesteld met informatie over dit product, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees hem voordat u dit product koopt. U kunt de financiële bijsluiter onder andere vinden op Algemene informatie Internet Op vindt u uitgebreide informatie over de producten en diensten van bij ABN AMRO. Telefoon Voor algemene informatie kunt u bellen met (EUR 0,10 per minuut, 24 uur per dag, 7 dagen in de week). Over ABN AMRO ABN AMRO Bank N.V. is gevestigd aan de Gustav Mahlerlaan 10 (1082 PP) te Amsterdam (Nederland). Het telefoonnummer is (EUR 0,10 per minuut). Het internetadres van ABN AMRO Bank N.V. is ABN AMRO Bank N.V. heeft een bankvergunning van De Nederlandsche Bank N.V. en is opgenomen in het register van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) onder nummer ABN AMRO Bank N.V. kan optreden als: aanbieder van betaal-, spaar- en kredietproducten; bemiddelaar en adviseur van betaal-, spaar-, krediet- en verzekeringsproducten; beleggingsonderneming voor alle beleggingsdiensten, beleggingsactiviteiten en nevendiensten. Informatie over de klachtenregeling van ABN AMRO Bank N.V. en de geschilleninstanties waarbij ABN AMRO Bank N.V. is aangesloten, kunt u vinden op: of opvragen via telefoonnummer U kunt ook de brochure Alles naar wens? aanvragen, waarin u leest hoe u opmerkingen, suggesties of een klacht kenbaar kunt maken. Op ABN AMRO Bank N.V. zijn het beleggerscompensatiestelsel en het depositogarantiestelsel van toepassing. Meer informatie daarover kunt u vinden op: of opvragen via telefoonnummer ABN AMRO Bank N.V. is ingeschreven in het Handelsregister KvK Amsterdam onder nummer Het BTW-identificatienummer van ABN AMRO Bank N.V. is NL B01. 8

9 Informatie ABN AMRO (EUR 0,10 per minuut) Algemene disclaimer De in dit document aangeboden informatie is opgesteld door ABN AMRO Bank N.V. en is bedoeld als informatie in algemene zin en is niet toegespitst op uw persoonlijke situatie. De informatie mag daarom nadrukkelijk niet beschouwd worden als een advies of als een voorstel of aanbod tot 1) het aankopen of verhandelen van financiële instrumenten en/of 2) het afnemen van beleggingsdiensten noch als een beleggingsadvies. Beslissingen op basis van de informatie uit dit document zijn voor uw eigen rekening en risico. De informatie en de voorwaarden die van toepassing zijn op door ABN AMRO aangeboden financiële instrumenten en beleggingsdiensten verleend door ABN AMRO kunt u vinden in de Voorwaarden Effectendienstverlening ABN AMRO en het Informatieblad Effectendienstverlening ABN AMRO die verkrijgbaar zijn via Hoewel ABN AMRO tracht juiste, volledige en actuele informatie uit betrouwbaar geachte bronnen aan te bieden, verstrekt ABN AMRO expliciet noch impliciet enige garantie dat de aangeboden informatie in dit document juist, volledig of actueel is. ABN AMRO aanvaardt geen aansprakelijkheid voor druk- en zetfouten. De in dit document opgenomen informatie kan worden gewijzigd zonder voorafgaand bericht. ABN AMRO is niet verplicht de hierin opgenomen informatie te actualiseren of te wijzigen. ABN AMRO en/of haar agenten of onderaannemers aanvaarden geen enkele aansprakelijkheid ten aanzien van enige schade (met inbegrip van gederfde winst), die op enigerlei wijze voortvloeit uit de informatie die u in dit document wordt aangeboden of het gebruik daarvan. ABN AMRO, of de rechthebbende, behoudt alle rechten (waaronder auteursrechten, merkrechten, octrooien en andere intellectuele eigendomsrechten) met betrekking tot alle in dit document aangeboden informatie (waaronder alle teksten, grafisch materiaal en logo s). Het is niet toegestaan de informatie uit dit document te kopiëren of op enigerlei wijze openbaar te maken, te verspreiden of te vermenigvuldigen zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van ABN AMRO of rechtmatige toestemming van de rechthebbende. U mag de informatie in dit document wel afdrukken voor uw eigen persoonlijk gebruik. US Persons Disclaimer ABN AMRO Bank N.V. ( ABN AMRO ) is geen geregistreerde verzekerings- of bankinstelling zoals bedoeld in de federale wetgeving en de wet- en regelgeving van de afzonderlijke staten van de Verenigde Staten van Amerika. Het is ABN AMRO daarom niet toegestaan financiële diensten en/of producten, waaronder diensten en/of producten op het gebied van betalingsverkeer (waaronder het accepteren of het aanbieden tot het doen van stortingen), leningen, verzekeringen, hypotheken of creditcards aan te bieden aan Amerikaanse ingezetenen [ US Persons in de zin van vorenbedoelde wet- en regelgeving]. ABN AMRO is niet geregistreerd als broker-dealer en investment adviser zoals bedoeld in respectievelijk de Amerikaanse Securities Exchange Act van 1934 en de Amerikaanse Investment Advisers Act van 1940, zoals van tijd tot tijd gewijzigd, noch in de zin van andere toepasselijke wet- en regelgeving van de afzonderlijke staten van de Verenigde Staten van Amerika. Tenzij zich op grond van de hiervoor genoemde wetten een uitzondering voordoet, is de effectendienstverlening van ABN AMRO inclusief (maar niet beperkt tot) de hierin omschreven producten en diensten, alsmede de advisering daaromtrent niet bestemd voor Amerikaanse ingezetenen [ US Persons in de zin van vorenbedoelde wet- en regelgeving]. Dit document of kopieën daarvan mogen niet worden verzonden of meegebracht naar de Verenigde Staten van Amerika of worden verstrekt aan Amerikaanse ingezetenen. Onverminderd het voorgaande is het niet de intentie de in dit document beschreven diensten en/of producten te verkopen of te distribueren of aan te bieden aan personen in landen waar dat ABN AMRO op grond van enig wettelijk voorschrift niet is toegestaan. Een ieder die beschikt over dit document of kopieën daarvan dient zelf na te gaan of er wettelijke beperkingen bestaan tegen de openbaarmaking en verspreiding van dit document en/of het afnemen van de in dit document beschreven diensten en/of producten en zodanige beperkingen in acht te nemen. ABN AMRO is niet aansprakelijk voor schade als gevolg van diensten en/of producten die in strijd met de hiervoor bedoelde beperkingen zijn afgenomen. 7