2 e Begrotingswijzing Programmabegroting 2014 Veiligheidsregio Brabant-Noord

Transcriptie

1 Voorstel CONCEPT AGP 13 Aan : Algemeen Bestuur Datum : 12 november Bijlagen : 2 Steller : Michiel Glaudemans Onderwerp : 2 e Begrotingswijzing Programmabegroting Veiligheidsregio Brabant-Noord Algemene toelichting In hoofdstuk 2 van de Bestuursrapportage staan de relevante financiële afwijkingen per kolom toegelicht. Om in aan het rechtmatigheidscriterium te kunnen voldoen worden substantiële financiële afwijkingen in een budgettair neutrale begrotingswijziging verwerkt. Per onderdeel zullen de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de huidige begroting worden toegelicht. BBN Exploitatiebudgetten Salarissen en Sociale lasten extra baten Wij ontvangen in een extra opbrengst voor de levensloopregeling van en een vergoeding in verband met de detachering van een medewerker van extra lasten Tegenover de extra baten (zie vorige punt) staat een extra last van Overige personeelskosten, minder lasten De plannen voor het preventief periodiek medisch onderzoek (PPMO) zijn inmiddels uitgewerkt. De structurele lasten zijn meerjarig op de juiste kostenposten in de Programmabegroting 2015 verwerkt. Materieel & Materiaal, minder lasten Materieel levert een besparing op van doordat er minder storingen plaatsvonden in het eerste half jaar dan verwacht. Opleiden en oefenen, minder lasten / minder baten Op Opleiden en oefenen worden zowel minder lasten als minder baten verwacht. Oefenen chauffeur/voertuigbediener, de geplande oefenactiviteiten voor chauffeurs ondervinden vertraging in de uitvoering, zodat hiervoor in incidenteel minder zal worden besteed. Omdat de oefenactiviteiten binnen dit budget voor 2015 nog niet definitief vaststaan, zal deze verschuiving geen financiële consequenties hebben voor het volgende boekjaar. In zullen er minder externen worden opgeleid dan is ingecalculeerd, minder baten. Daarnaast resulteert de implementatie van de oefenbank in minder lasten doordat de inzet van eigen personeel inhuur overbodig maakt; dienovereenkomstig wordt ook de onttrekking aan de reserve Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs verlaagd, zodat dit een neutrale wijziging betreft. Overige goederen en diensten, minder lasten Op de volgende posten binnen overige goederen en diensten worden lagere uitgaven verwacht: Dit jaar is er geen opleidingsbehoefte bij duikers of duikploegleiders, minder lasten Rente- en bankkosten minder lasten AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 1 van 14

2 Communicatiekosten VR BN minder lasten AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 2 van 14

3 Kapitaallasten minder lasten / minder baten De hoogte van de kapitaallasten is sterk afhankelijk van het tempo van de investeringen. Zoals eerder gemeld gaat BBN op dit moment terughoudend om met nieuwe investeringen in afwachting van de uitkomsten van het MVSO-traject. Over zal naar verwachting een incidenteel positief saldo ontstaan op het budget kapitaallasten ad Dit bedrag is het saldo tussen lagere kapitaallasten ad en een lagere opbrengst uit intern doorberekende rente Neutrale wijziging overgedragen kazernes Door de overdracht van kazernes in eigendom zullen onder kapitaallasten extra lasten ontstaan. Deze kosten worden gedekt door de Gemeentelijke bijdragen-kazernes, zodat deze aanpassing budget-neutraal is. Huisvestingkosten, extra lasten Door de toevoeging van de eigenaarslasten van overgedragen kazernes ontstaan extra lasten. Deze kosten worden gedekt door de Gemeentelijke bijdragen-kazernes, zodat deze aanpassing budget-neutraal is. Inkomens- en vermogensoverdrachten, extra lasten Inkomens- en vermogensoverdrachten Conform het AB-voorstel van 25 juni jl. is er een bedrag van onttrokken aan de reserve verlofuren en gerestitueerd aan de gemeenten. Subsidies, extra baten In wordt een hogere subsidie ontvangen voor externe veiligheid. Daarnaast werd een subsidie ontvangen voor opleidingen crisiscommunicatie (GROOTER) van het Ministerie van V&J. Reserves, extra dotatie / minder onttrekking Dotatie reserve egalisatie kapitaallasten extra dotatie In het voorstel bij de bestuursrapportage wordt de vorming van een reserve egalisatie kapitaallasten voorgesteld. Behoudens de instemming met dit voorstel, zal in het incidentele overschot op de kapitaallasten van naar verwachting in deze reserve gestort worden. Onttrekking reserve kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs, verlaagd met Onttrekking reserve verlofuren, verhoogd met Conform het AB-voorstel van 25 juni jl. is er een bedrag van onttrokken aan de reserve verlofuren en gerestitueerd aan de gemeenten. Deze restitutie was nog niet verwerkt in een wijziging van de Programmabegroting, het restant betreft een daadwerkelijke onttrekking in. Onttrekking reserve convenantgelden, verlaagd met De met ingang van opgelegde taakstelling was ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet volledig geëffectueerd. Inmiddels blijkt dit incidenteel tekort in te zijn weggewerkt. Hierdoor vervalt de geraamde onttrekking van het tekort ad De voorgestelde begrotingswijziging voor het onderdeel Brandweer is opgenomen in bijlage 1. AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 3 van 14

4 BBN Investeringskredieten Beheer &Huisvesting De overschrijding op het investeringsbudget van de afdeling Beheer & Huisvesting wordt grotendeels veroorzaakt door de investeringen voor de Post Rosmalen. Het restantkrediet van 2013 had moeten worden overgeheveld naar. Dat is niet gebeurd vandaar de huidige overschrijding ad Daarnaast is in de planfase van de nieuwbouw van de brandweerkazerne Rosmalen afgesproken dat de Regionale Brandweer de kosten voor de investeringen ad voor de energiebesparende maatregelen zou gaan dragen. De brandweer heeft bij deze maatregelen direct voordeel in de vorm van een lagere energierekening. ICT Om betrouwbare informatie te krijgen over de logistieke bewegingen van de operationele voertuigen en een eenduidige meting en registratie van de status is een Track- en Tracesysteem aangeschaft. De hiermee gemoeide kapitaallasten vallen binnen de daarvoor beschikbare budgetten. De voorgestelde wijziging in de investeringskredieten van het onderdeel Brandweer is opgenomen in bijlage 2. GHOR Exploitatiebudgetten GHOR Brabant-Noord stelt gelijktijdig met het indienen van de Bestuursrapportage een begrotingswijziging voor om de begroting af te stemmen op de overeenkomst kosten voor gemene rekening die is aangegaan met de GGD Hart voor Brabant om belastingheffing inzake de dienstverlening van het onderdeel GHOR te voorkomen. Op 31 oktober 2013 heeft de Belastingdienst schriftelijk toegezegd geen belasting te heffen over de doorbetaling van de GHOR-vergoeding van de Veiligheidsregio aan de GGD, mits er een overeenkomst kosten voor gemene rekening met de GGD wordt aangegaan. In haar vergadering van 4 december 2013 heeft het Dagelijks Bestuur hiertoe besloten en op 9 april heeft het Algemeen Bestuur hier kennis van genomen. Deze begrotingswijziging betreft daarmee een technisch uitvloeisel van dit eerdere besluit. Voorgesteld wordt om het budget ad dat gemoeid is met kosten voor gemene rekening op te nemen binnen de personeelslasten. Als dekkingsmiddel komt financiering van deze specifieke personeelslasten separaat terug op de post Bijdrage kosten gemene rekening GGD HvB. De BDUR en gemeentelijke bijdrage vormen gezamenlijk de Bijdrage kosten gemene rekening VR. Daarnaast mogen als gevolg van deze overeenkomst geen (overige) baten van externe partijen worden geraamd dan wel gerealiseerd. De rol en financiering (ad ) die de GHOR tot op heden vervulde op het gebied van de wet BOPZ verdwijnt daarmee. Dit resulteert in een korting op de personeelslasten ad en een korting op de bedrijfskosten ad De resterende kosten ad zullen in vooralsnog worden gedragen. Tot slot wordt voorgesteld om de huisvestingskosten te verlagen op basis van de huidige exploitatiekosten voor en is de onttrekking aan de bestemmingsreserve vakbekwaamheidstraject (ad ) opgenomen binnen de bedrijfskosten. De voorgestelde begrotingswijziging voor het onderdeel GHOR is opgenomen in bijlage 1. AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 4 van 14

5 Advies contactambtenaren en financiële commissie De contactambtenaren en de Financiële commissie adviseren positief over het onderhavig voorstel. Procesgang Processtap Datum Regiegroep 18 september Veiligheidsdirectie 29 september contactambtenaren 13 oktober Financiële commissie 15 oktober Goedkeuring Dagelijks Bestuur 29 oktober Vaststelling Algemeen Bestuur 12 november Voorstel Het Dagelijks Bestuur wordt voorgesteld als volgt te besluiten: 1. Instemmen met de 2e budgettair-neutrale begrotingswijziging VR BN voor de onderdelen Brandweer en GHOR en deze ter vaststelling voorleggen aan het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio; 2. Instemmen met de aangepaste investeringsplannen van het onderdeel Brandweer voor. Akkoord Ja Nee Afwijkend besluit secretaris: dr.ir. P. Verlaan MCDm Paraaf: Bijlage(n) 1. Overzicht 2e Begrotingswijziging VR BN 2. Overzicht gewijzigde investeringskredieten VR BN AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 5 van 14

6 Overzicht 2 e Begrotingswijziging VR BN AGP 13 ABVRBN 112 Bijlage 1 BBN Incidentbestrijding Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten Vrijwilligersvergoedingen Overige vrijwilligerskosten Materieel & materiaal Opleiden en oefenen Overige goederen en diensten Kapitaallasten Subsidies totaal lasten Salarissen en sociale lasten Vrijwilligersvergoedingen Overige vrijwilligerskosten Materieel & materiaal Opleiden en oefenen Overige goederen en diensten Kapitaallasten Subsidies totaal baten saldo AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 6 van 14

7 BBN Risicobeheersing Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten Overige goederen en diensten Kapitaallasten Subsidies totaal lasten Salarissen en sociale lasten Overige goederen en diensten Kapitaallasten Subsidies totaal baten saldo BBN Crisisbeheersing & rampenbestrijding Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten Opleiden en oefenen Overige goederen en diensten Subsidies totaal lasten Salarissen en sociale lasten Opleiden en oefenen Overige goederen en diensten Subsidies totaal baten saldo AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 7 van 14

8 BBN Bedrijfsvoering Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Overige goederen en diensten Kapitaallasten BDUR doorbetaling Convenantgelden Huisvestingkosten Subsidies Inkomens- en vermogensoverdrachten totaal lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Overige goederen en diensten Kapitaallasten BDUR doorbetaling Convenantgelden Huisvestingkosten Subsidies totaal baten saldo AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 8 van 14

9 Totaal Programma Brandweer Bedragen x 1.000,- na Incidentbestrijding Risicobeheersing Crisis- en ramoenbestrijding Bedrijfsvoering Frictie- en implementatiekosten / taakstelling totaal lasten Incidentbestrijding Risicobeheersing Crisis- en ramoenbestrijding Bedrijfsvoering totaal baten Saldo programma's Algemene middelen BDUR Gemeentelijke bijdrage Gemeentelijke bijdrage-kazernes totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 9 van 14

10 GHOR BN Bedragen x 1.000,- na Personeelslasten Kapitaallasten Huisvestingskosten Bedrijfskosten Overhead incl. bestuurskosten totaal lasten Overige baten totaal baten Saldo programma's Algemene middelen BDUR Gemeentelijke bijdrage Bijdrage kosten gemene rekening VR (94,9%) Bijdrage kosten gemene rekening GGD HvB (5,1%) totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 10 van 14

11 GMC BN Bedragen x 1.000,- na Huidig personeel Rente Opleiding en vorming Huisvesting Vervoer Verbindingen en automatisering Operationeel Beheer Overige lasten totaal lasten Huisvesting totaal baten Saldo programma's Algemene middelen RAV Politie Gemeentelijke bijdrage totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 11 van 14

12 Veiligheidsregio Brabant-Noord Bedragen x 1.000,- na Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal lasten Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal baten Saldo programma's Algemene middelen Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC subtotaal dotaties Onttrekkingen aan reserves Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC subtotaal onttrekkingen saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 12 van 14

13 Overzicht gewijzigde investeringskredieten VR BN AGP 13 ABVRBN 112 Bijlage 2 Investeringen BBN Bedragen x 1.000,- Materieel, Beheer & Logistiek Begroting Wijziging Begroting GB rekening na wijz Tankautospuit Veghel Hydraulisch materieel Domein Standaardbepakking Domein Tankautospuit Drunen 4x Tankautospuit Heesch Tankautospuit Boxtel Tankautospuit Sint-Michielsgestel Tankautospuit Megen Ademluchtapparatuur Domein Dienstvoertuigen PM PM Voertuigen (3x) Dienstvoertuigen (nader te bepalen) Boot den Bosch Duikpakken Uitrukpakken Helmen Aanhangers/Multitransporter Hobrand mobiele reiniging-desinfectie-droogmachine Portofoons Pagers Totaal AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 13 van 14

14 Investeringen BBN Bedragen x 1.000,- Beheer & Huisvesting Begroting Wijziging Begroting GB rekening na wijz Inventaris algemeen Verbouwing post Rosmalen Inventaris post Rosmalen Verlichting post Helvoirt Overkapping post 's-hertogenbosch Nieuwbouw post Cromvoirt Inventaris post Cromvoirt Brandweerlogo post Nistelrode Renovatie kantine post Maasdonk Renovatie sanitaire ruimte/kantine post Ravenstein Oprichten sanitaire ruimte/kantine post Megen Renovatie ademluchtruimte post Oss Renovatie kantine post Vierlingsbeek Inventaris kantine en audiovisuele middelen post Vierlingsbeek Renovatie keuken/kantine post Wanroij Inventaris post Boxmeer Renovatie hefbrug post 's-hertogenbosch Totaal Investeringen BBN Bedragen x 1.000,- ICT Begroting Wijziging Begroting na wijz GB rekening Track & Trace Momo Totaal AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 14 van 14