STICHTING VRIENDEN VAN HET SPAARNE GASTHUIS TE HOOFDDORP RAPPORT 2017

Transcriptie

1 STICHTING VRIENDEN VAN HET SPAARNE GASTHUIS TE HOOFDDORP RAPPORT 2017

2 INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL VERSLAG 1 Opdracht 2 2 Accountantscontrole 2 3 Algemeen 2 4 Financiële positie 3 1 BESTUURSVERSLAG OVER JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 9 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over

3 FINANCIEEL VERSLAG

4 Aan het bestuur van Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis Spaarnepoort TM Hoofddorp Kenmerk /IM Leidschendam 30 november 2018 Geachte Bestuursleden, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2017 met betrekking tot uw stichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2017 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van , samengesteld. 2 ACCOUNTANTSCONTROLE Aangezien de stichting valt binnen de door de wet, in artikel 2:396 lid 1 BW gestelde grenzen, is de vennootschap vrijgesteld van accountantscontrole. Om deze reden is aan de jaarrekening geen controleverklaring toegevoegd. 3 ALGEMEEN 3.1 Bedrijfsgegevens Het doel van Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis is het verlenen van financiële steun aan het Spaarne Gasthuis en zijn eventuele rechtsopvolgers ten behoeve van het realiseren van aan het ziekenhuis dienstbare voorzieningen, en het ontplooien van initiatieven en activiteiten voor het welzijn van patiënten en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. 3.2 Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door de heer D.B. van 't Hof (voorzitter), mevrouw L.A.M. Driessen-van Butselaar (secretaris penningmeester) en de heer L.C.R.J. Claus. 3.3 Oprichting stichting Bij notariële akte d.d. 13 december 2013 verleden voor notaris Mr. Th.W. van Grafhorst te Haarlem is opgericht de Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum / respectievelijk eerdere datum gedreven voor rekening en risico van de Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis. Van Ruysdaellaan TK Leidschendam T. +31(0) E. info@vercauterenadministraties.nl W. KvK nr BTW nr B.02 ING Bank IBAN: NL85INGB

5 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Beschikbaar op lange termijn: Kapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Effecten Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, P.J. Passchier -3-

6 FINANCIEEL VERSLAG

7 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport2017 BESTUURSVERSLAG OVER 2017 Het verslag ligt ter inzage op het kantoor van de stichting

8 JAARREKENING Balans per 31 december 2017 Staat van baten en lasten over 2017 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2017 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017

9 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na winstbestemming) 31 december december 2016 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (1) Effecten (2) Liquide middelen (3)

10 31 december december 2016 PASSIVA Reserves en fondsen (4) Bestemmingsfonds Kortlopende schulden (5) Overlopende passiva

11 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Baten Realisatie 2017 Realisatie 2016 Baten uit eigen fondsen verwerving (6) Lasten Besteed aan de doelstellingen Doelstellingen (7) Kosten van beheer en administratie Kantoorlasten (8) Verkooplasten (9) Algemene lasten (10) Saldo voor financiële baten en lasten Financiële baten en lasten (11) Saldo

12 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Vestigingsadres Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis (geregistreerd onder KvK-nummer ) is feitelijk gevestigd op Spaarnepoort 1 te Hoofddorp. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving/ RJK C1 "Organisaties zonder winststreven" De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Effecten De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de reële waarde. De gerealiseerde en nietgerealiseerde waardeveranderingen van de ter beurze genoteerde effecten worden in de staat van baten en lasten verantwoord. De niet ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs danwel lagere marktwaarde waarbij is uitgegaan van de individuele effecten. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde

13 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport2017 Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Daar waar geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de lasten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Bestedingen doelstellingen De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, rekeninghoudend met fiscaal vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk niet aftrekbare lasten

14 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Overige vorderingen Nog te ontvangen rente Effecten ABN AMRO Fondsadvies Liquide middelen ABN AMRO Bestuursrekening ABN AMRO Ondernemersrekening ABN AMRO Kapitaalmarktindex rekening Rabobank Zakelijke Rekening Rabobank DoelReserveren Robeco

15 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport2017 PASSIVA 4. Eigen vermogen Bestemmingsfonds Lichttuin Moeder / Kindercentrum Muziek in de oren Bestemmingsfonds Reserve Algemeen Bestemmingsfonds Reserve Geoormerkte Projecten Kortlopende schulden Overlopende passiva Accountantskosten Vooruit ontvangen giften

16 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten uit eigen fondsen verwerving Realisatie 2017 Realisatie 2016 Giften Besteed aan de doelstellingen 7. Doelstellingen Kostenplaats IC 1453 (Sponoring fotoboek) Kostenplaats IC 6541 Afdeling Gynaecologie Stichting Haarlem Swim Stichting Haarlemse Muggenronde Stichting Stelvio for Life Oncologie Stichting Lopen tegen Kanker Spaarne Ziekenhuis IJS week van de Smaak Christian Kohl-Jongens Stichting Meer Jazz Kostenplaats (Oefenbuik) Kostenplaats (Dialyse) Kostenplaats KDC 6505 (Fysiotherapie) St. Samenloop voor Hoop Kosten omslagdoek Kostenplaats (Etalagebenen) Kostenplaats 6680 (Spa Massage Project) Stichting Adamas Inloophuis Kosten Verwendag Overige bedrijfslasten 8. Kantoorlasten Kantoorbehoeften Automatiseringslasten Verkooplasten Reclame en advertenties Representatielasten - 24 Relatiegeschenken Telefoonkosten (sms-actie) Overige verkooplasten

17 Stichting Vrienden van het Spaarne Gasthuis te Hoofddorp rapport Algemene lasten Realisatie 2017 Realisatie 2016 Accountantslasten Juridische lasten Verzekeringen Overige algemene lasten Financiële baten en lasten Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Rentelasten en soortgelijke lasten Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Dividend uit effecten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente bank Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Koersresultaten effecten Rentelasten en soortgelijke lasten Kosten effecten Bankkosten Ondertekening bestuur voor akkoord Hoofddorp, 30 november 2018 D.B. van 't Hof L.A.M. Driessen-van Butselaar L.C.R.J. Claus

18