STICHTING TOE_KOMST TE KOOTWIJKERBROEK. Jaarverslaggeving 2016

Transcriptie

1 STICHTING TOE_KOMST TE KOOTWIJKERBROEK Jaarverslaggeving 2016

2 INHOUDSOPGAVE Pagina RAPPORT 1 Algemeen 3 2 Resultaat 4 3 Financiële posi e 5 JAARREKENING Balans per 31 december Winst-en-verliesrekening over Kasstroomoverzicht Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10 5 Toelich ng op de balans per 31 december Toelich ng op de winst-en-verliesrekening over BIJLAGEN 7 Hoofdlijnen beleidsplan 18 8 Doelstelling 18 9 Wijze van werving van gelden Ac viteiten Uitgeoefende ac viteiten 19

3 RAPPORT

4 Ampèrestraat 16B 3861 NC Nijkerk T F info@vdvnijkerk.nl Aan het bestuur van S ch ng Toe_Komst Grote Muntweg BS KOOTWIJKERBROEK KvK BTW NL B.01 Rabobank rek Nijkerk, 12 juli 2017 Onderwerp Jaarverslaggeving 2016 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2016 van uw s ch ng. De balans per 31 december 2016, de winst en verliesrekening over 2016 en de toelich ng, welke tezamen de jaarrekening 2016 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelich ng zijn wij gaarne bereid. Met vriendelijke groet, Administra e- en belas ngadviesbureau Van de Vis & Van Dasselaar V.o.f

5 1 ALGEMEEN 1.1 Oprich ng Blijkens de akte d.d. 16 februari 2012 werd de S ch ng Toe_Komst per genoemde datum opgericht. De s ch ng is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer Onderneming S ch ng Toe_Komst is gestart per 16 februari 2012 met als rechtsvorm S ch ng. De onderneming is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer Het RSIN-nummer van S ch ng Toe_Komst is Doelstelling De doelstelling van S ch ng Toe_Komst wordt in ar kel 2 van de statuten als volgt omschreven: 1. De s ch ng hee ten doel; a. Het steunen van minderbedeelden en hulpbehoevenden in de samenleving van Barneveld en omgeving; b. De s ch ng beoogt geen winst te maken; c. Het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. 2. De s ch ng tracht haar doel onder meer te verwezelijken door: a. Het verstrekken en/of te gelde maken van (on)gebruikte goederen; b. Het verstrekken van voedsel, kleding en speelgoed; c. Het organiseren van (kleine) ontspannende evenementen, zoals (kinder)feestjes, workshops en lezingen; d. Het bieden van een luisterend oor en het geven van informa e; e. Het overleggen en onderhouden van contacten met gemeentelijke instan es en organisa es die een soortgelijke doelstelling hebben als de s ch ng en de status hebben van Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). 1.4 Bestuur Het bestuur wordt gevoerd door: - De heer Van Bentem (Voorzi er) - De heer Van den Top (Secretaris penningmeester) - Mevrouw Van Geresteijn (Algemeen en begeleiding) - 3 -

6 2 RESULTAAT 2.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2016 bedraagt tegenover over De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2016 % 2015 % Opbrengsten , ,0 Brutomarge , ,0 Kosten Kantoorkosten 299 1,2 - - Algemene kosten , , , ,0 Bedrijfsresultaat , ,0 Financiële baten en lasten , ,7 Resultaat , ,3-4 -

7 3 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Beschikbaar op lange termijn: Ondernemingsvermogen Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal Uit het vorenstaande blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 2016 is toegenomen ten opzichte van de vorige balansdatum met De toename is nader gespecificeerd in onderstaand overzicht. Toename 2016 Resultaat Muta e werkkapitaal Tot het verstrekken van nadere toelich ngen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Administra e- en Belas ngadviesbureau Van de Vis & Van Dasselaar J.E. van de Vis - 5 -

8 JAARREKENING 2016

9 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na winstbestemming) 31 december december 2015 ACTIVA Vlo ende ac va Vorderingen Handelsdebiteuren Liquide middelen

10 31 december december 2015 PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Schulden aan par cipanten en aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige schulden en overlopende passiva

11 2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER Opbrengsten Kosten Kantoorkosten Algemene kosten Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belas ngen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat

12 3 KASSTROOMOVERZICHT 2016 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode Kasstroom uit opera onele ac viteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Veranderingen in het werkkapitaal: Muta e vorderingen Muta e kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit bedrijfsopera es Rentelasten -138 Kasstroom uit opera onele ac viteiten Samenstelling geldmiddelen 2016 Liquide middelen per 1 januari Muta e liquide middelen Geldmiddelen per 31 december

13 4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor s ch ngen. Ac viteiten De ac viteiten van S ch ng Toe_Komst, statutair geves gd te Kootwijkerkbroek (Gemeente Barneveld), bestaan voornamelijk uit: Overige maatschappelijke dienstverlening, advies en informa e; het verstrekken en/of ten gelde maken van (on)gebruikte goederen; het verstrekken van voedsel, kleding en speelgoed.; het organiseren van (kleine) ontspannende evenementen, zoals (kinder)feestjes, workshops en lezingen; het bieden van een luisterend oor en het geven van informa e; het overleggen en onderhouden van contacten met gemeentelijke instan es en organisa es die een soortgelijke doelstelling hebben als de s ch ng en de status hebben van Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). De feitelijke ac viteiten worden uitgevoerd aan de Grote Muntweg 5 te Kootwijkerbroek. Scha ngen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van de s ch ng zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en scha ngen maakt die essen eel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in ar kel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en scha ngen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelich ng op de desbetreffende jaarrekeningposten. Valuta De jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen, schulden en verplich ngen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transac es in vreemde valuta gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Eventuele koersverschillen worden opgenomen in de winst- en verliesrekening. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De waardering van ac va en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de ac va en passiva opgenomen tegen nominale waarde

14 Vorderingen en overlopende ac va De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een loop jd korter dan één jaar. De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamor seerde kostprijs. De reële waarde en geamor seerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredie nstellingen en kasmiddelen. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Niet in de balans opgenomen rechten en verplich ngen De niet in de balans opgenomen rechten en verplich ngen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde presta es en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ne o-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn

15 Opbrengsten Onder opbrengsten wordt verstaan de ontvangsten van de in het verslagjaar geleverde goederen, verleende diensten en andere ontvangsten onder a rek van kor ngen en geheven belas ngen. Ontvangsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een gescha e gemiddelde koers. Belas ngen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit opera onele ac viteiten

16 5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Een voorziening voor vermoedelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Liquide middelen Bank NL07 RABO

17 PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Stand per 31 december Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Schulden aan par cipanten en aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen Rekening-courant Top Ac va B.V Rekening-courant Top Ac va B.V. Stand per 1 januari Muta es Stand per 31 december

18 Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Overlopende passiva Accountantskosten Rente- en bankkosten 12 - Voorschot Gas, licht en Water Vooruit ontvangen bedragen Borg panden

19 6 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2016 Opbrengsten Ontvangen gi en Overige bedrijfskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Algemene kosten Accountantskosten Administra ekosten Overige algemene kosten - 34 Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten Ondertekening van de jaarrekening Kootwijkerbroek, 12 juli 2017 De heer Van Bentem De heer Van de Top Mevrouw Van Geresteijn

20 BIJLAGEN

21 bijlage bij rapport d.d. 12 juli HOOFDLIJNEN BELEIDSPLAN DOELSTELLING S ch ng Toe_Komst hee ten doel: - Het bieden dan wel organiseren van jdelijke huisves ng; - Het bieden dan wel organiseren van begeleiding door professionals en vrijwilligers; - Het bieden dan wel organiseren van zingeving door leer- en werkervaringen; - Het vergroten van het sociale netwerk van betrokkenen; - Het laten ervaren wat God zoal zou kunnen betekenen; - Het geld inzamelen door middel van sponsering, gi en om tot een sluitende exploita e komen. S ch ng Toe_Komst stree haar doel na door mensen, van jong tot oud, in de omgeving van Kootwijkerbroek/Barneveld die het jdelijke zwaar hebben te helpen en te steunen om weer zelfstandig en volwaardig het leven op te pakken. S ch ng Toe_Komst hee een ANBI-status. 9 WIJZE VAN WERVING VAN GELDEN De ac viteiten van S ch ng Toe_Komst worden gefinancierd door gi en, sponsoring, dona es en vergoedingen van gebruikers/klanten van de door S ch ng Toe_Komst in gebruik genomen accommoda es. Begeleiding van klanten wordt waar mogelijk betaald door gebruikmaking van eventuele PGB's en andere voor de betreffende klant van toepassing zijnde voorzieningen. S ch ng Toe_Komst werkt samen met par culieren en bedrijven in de directe omgeving. Deze "Vrienden van S ch ng Toe_Komst", kunnen door sponsoring, dona es maar ook door het bieden van zingeving/ dagbesteding/werkervaring bijdragen. S ch ng Toe_Komst zal zelfstandig, via haar bestuursleden en via "De Vrienden van S ch ng Toe_Komst ", middelen werven om haar doel te realiseren en stapsgewijs uit te bouwen. 10 ACTIVITEITEN S ch ng Toe_Komst biedt begeleiding tegen lage kosten. Een zorgvuldig en verantwoordelijk financieel beleid betekent dat iedere euro terug te vinden moet zijn. De middelen zullen alleen gebruikt worden om het doel te realiseren. De exploita e moet steeds sluitend zijn om de toekomst van S ch ng Toe_Komst te kunnen waarborgen. Vrijkomende en besteedbare middelen zullen enkel voor het doel van S ch ng Toe_Komst worden gebruikt. S ch ng Toe_Komst zal financieel maximaal zo zelfstandig mogelijk opereren. Waar mogelijk zal S ch ng Toe_Komst gebruik maken van subsidies en regelingen om de begeleiding en huisves ng te kunnen bekos gen. De opvang en begeleiding zullen steeds kleinschalig zijn. Voor kleinschaligheid is gekozen omdat dit de te bieden intensieve begeleiding het beste waarborgt en hierdoor het resultaat en de uitstroom sterk posi ef zal beïnvloeden

22 bijlage bij rapport d.d. 12 juli UITGEOEFENDE ACTIVITEITEN S ch ng Toe_Komst zit in de opstar ase. De ANBI-status is toegewezen voor S ch ng Toe_Komst. De leden van het bestuur zjin vooral bezig om genoemde zaken te realiseren en zo het fundament voor S ch ng Toe_Komst te leggen