JAARREKENING IN EURO

Transcriptie

1 40 1 EUR NAT. Datum neerlegging Nr Blz. E. D. VOL 1.1 JAARREKENING IN EURO NAAM: Supply Chain Software Rechtsvorm: NV Adres: Prins Boudewijnlaan Nr.: 26 Postnummer: 2550 Gemeente: Kontich Land: België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Antwerpen Internetadres *: Ondernemingsnummer DATUM 31/12/2008 van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van 2/09/2009 met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 1/01/2008 tot 31/03/2009 Vorig boekjaar van 1/01/2007 tot 31/12/2007 De bedragen van het vorige boekjaar zijn / zijn niet ** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN De Schrijver Paul Coupure 685, 9000 Gent, België Functie : Bestuurder Mandaat : 26/06/ /07/2008 Nyns Joseph Rodenberg 4, 3980 Tessenderlo, België Functie : Bestuurder Mandaat : 26/06/2007-9/09/2009 Gores Technology Ltd Küsnacht Branch LTD Alte Landstrasse 39/A, 8700 Küsnacht, Zwitserland Functie : Bestuurder Mandaat : 26/06/ /07/2008 Vertegenwoordigd door : Abdo Ashley Alte Landestrasse 39/A, 8700 Küsnacht, Zwitserland Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: JAARVERSLAG, VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN Totaal aantal neergelegde bladen: 42 Nummers van de secties van het standaardformulier die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: 5.1, 5.2.1, 5.2.2, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.1, 5.3.4, 5.3.5, 5.3.6, 5.4.1, 5.4.2, 5.4.3, 5.5.1, 5.5.2, 5.8, 5.13, 5.16, Handtekening (naam en hoedanigheid) Bruno Segers Bestuurder Handtekening (naam en hoedanigheid) Jos Nijns Bestuurder * Facultatieve vermelding. ** Schrappen wat niet van toepassing is.

2 Nr VOL 1.1 LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde) Deloitte Bedrijfsrevisoren BV ovve CVBA Berkenlaan 8, bus b, 1831 Diegem, België Functie : Commissaris, Lidmaatschapsnummer : IBR Mandaat : 26/06/ /06/2010 Vertegenwoordigd door : Blomme William Berkenlaan 8/B, 1831 Diegem, België Lidmaatschapsnummer : 1167 All together BVBA Amerloolaan 43, 2900 Schoten, België Functie : Bestuurder Mandaat : 31/07/2008-9/09/2009 Vertegenwoordigd door : Segers Bruno Amerloolaan 43, 2900 Schoten, België 2/42

3 Nr VOL 1.2 VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. Werd de jaarrekening geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is? JA / NEE *. Indien JA, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming **, B. Het opstellen van de jaarrekening **, C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of D. Het corrigeren van de jaarrekening. Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van alle erkende boekhouder of erkende boekhouderfiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht. Naam, voornamen, beroep en woonplaats Lidmaatschapsnummer Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) * Schrappen wat niet van toepassing is. ** Facultatieve vermelding. 3/42

4 Nr VOL 2.1 BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA... Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar 20/ Oprichtingskosten Immateriële vaste activa.... Materiële vaste activa... Terreinen en gebouwen / Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel. 24 Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen Financiële vaste activa Verbonden ondernemingen / /1 Deelnemingen 280 Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat /3 Deelnemingen 282 Vorderingen Andere financiële vaste activa. 284/8 Aandelen Vorderingen en borgtochten in contanten. 285/8 VLOTTENDE ACTIVA. Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen... 29/ Overige vorderingen Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden.... Grond- en hulpstoffen. 3 30/36 30/31 Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen.. 34 Onroerende goederen bestemd voor verkoop. 35 Vooruitbetalingen. 36 Bestellingen in uitvoering.. 37 Vorderingen op ten hoogste één jaar..... Handelsvorderingen... 40/ Overige vorderingen... Geldbeleggingen / / Eigen aandelen Overige beleggingen... 51/53 Liquide middelen. 54/ Overlopende rekeningen TOTAAL DER ACTIVA /1 20/ /42

5 Nr VOL 2.2 PASSIVA EIGEN VERMOGEN.... Kapitaal... Geplaatst kapitaal. Niet-opgevraagd kapitaal.. Uitgiftepremies... Herwaarderingsmeerwaarden... Reserves... Wettelijke reserve. Onbeschikbare reserves.. Voor eigen aandelen.. Andere... Belastingvrije reserves Beschikbare reserves. Overgedragen winst (verlies)..(+)/(-) Kapitaalsubsidies... Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen... Belastingen Grote herstellings- en onderhoudswerken.... Overige risico's en kosten.... Uitgestelde belastingen..... SCHULDEN Schulden op meer dan één jaar..... Financiële schulden... Achtergestelde leningen... Niet-achtergestelde obligatieleningen. Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige schulden.. Handelsschulden.. Leveranciers... Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen.. Overige schulden.. Schulden op ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen... Financiële schulden... Kredietinstellingen. Overige leningen... Handelsschulden... Leveranciers... Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen.. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten.. Belastingen... Bezoldigingen en sociale lasten... Overige schulden.. Toel Codes Boekjaar Vorig boekjaar 10/ / / / / /9 42/ / / /3 454/9 47/ Overlopende rekeningen. TOTAAL DER PASSIVA /3 10/ /42

6 Nr VOL 3 RESULTATENREKENING Bedrijfsopbrengsten... Omzet Toename (afname) in de voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering (+)/(-) Geproduceerde vaste activa... Andere bedrijfsopbrengsten... Toel Codes Boekjaar Vorig boekjaar 70/ Bedrijfskosten Handelsgoederen,... grond- en hulpstoffen... 60/ Aankopen / Afname (toename) van de voorraad.(+)/(-) 609 Diensten en diverse goederen Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa.. Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen - Toevoegingen (terugnemingen)..(+)/(-) / Voorzieningen voor risico's en kosten - Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) / Andere bedrijfskosten / Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten... (-) 649 Bedrijfswinst(verlies)...(+)/(-) Financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten / Financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen - Toevoegingen (Terugneming)..(+)/(-) 651 Andere financiële kosten / Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor belasting... (+)/(-) /42

7 Nr VOL 3 Uitzonderlijke opbrengsten.... Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa... Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa... Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten.. Meerwaarde bij de realisatie van vaste activa. Andere uitzonderlijke opbrengsten Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar / Uitzonderlijke kosten... Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa 661 Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) 662 Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke kosten / Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten. (-) 669 Winst (Verlies) van het boekjaar voor belasting...(+)/(-) Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen.. Overboeking naar de uitgestelde belastingen..... Belastingen op het resultaat...(+)/(-) Belastingen /77 670/ Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) Onttrekking aan de belastingvrije reserves.. Overboeking naar de belastingvrije reserves Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar......(+)/(-) /42

8 Nr VOL 4 RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Te bestemmen winst(verlies)saldo..(+)/(-) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) (9905) Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar..(+)/(-) 14P Onttrekking aan het eigen vermogen... aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies /2 791 aan de reserves Toevoeging aan het eigen vermogen... aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies /2 691 aan de wettelijke reserves aan de overige reserves 6921 Over te dragen winst (verlies)...(+)/(-) (14) Tussenkomst van de vennoten (of de eigenaar) in het verlies Uit te keren winst.... Vergoeding van het kapitaal..... Bestuurders of zaakvoerders. Andere rechthebbenden / /42

9 Nr VOL Codes Boekjaar Vorig boekjaar INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8162 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboeking van een post naar een andere.(+)/(-) 8182 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar.... Meerwaarde per einde van het boekjaar... Mutaties tijdens het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx Geboekt Verworven van derden 8222 Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere.(+)/(-) 8242 Meerwaarde per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt... Teruggenomen want overtollig Verworven van derden... Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen... Overgeboekt van een post naar een andere.(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR P (23) xxxxxxxxxxxxxxx /42

10 Nr VOL Codes Boekjaar Vorig boekjaar MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8163 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboeking van een post naar een andere.(+)/(-) 8183 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar.... Meerwaarde per einde van het boekjaar... Mutaties tijdens het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx Geboekt Verworven van derden 8223 Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere.(+)/(-) 8243 Meerwaarde per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt... Teruggenomen want overtollig... Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen... Overgeboekt van een post naar een andere.(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR P (24) xxxxxxxxxxxxxxx /42

11 Nr VOL 5.6 OVERIGE GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes Boekjaar Vorig boekjaar OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen.. Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag. Niet-opgevraagd bedrag... Vastrentende effecten Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen... Termijnrekeningen bij kredietinstellingen.. Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand meer dan één maand en hoogstens één jaar.. meer dan één jaar Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen OVERLOPENDE REKENINGEN.. Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Boekjaar Over te dragen kosten /42

12 Nr VOL 5.7 STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR STAAT VAN HET KAPITAAL Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar. Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar.. Codes Boekjaar Vorig boekjaar 100P XXXXXXXXXXXXXX (100) Codes Bedragen Aantal aandelen Wijzigingen tijdens het boekjaar Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Aandelen A Aandelen B Op naam... Aan toonder XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX Niet-gestort kapitaal Codes Niet-opgevraagd bedrag Opgevraagd, niet-gestort bedrag Niet-opgevraagd kapitaal.. (101) XXXXXXXXXXXXXX Opgevraagd, niet-gestort kapitaal XXXXXXXXXXXXXX Aandeelhouders die nog moeten volstorten Codes Boekjaar Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag..... Aantal aandelen..... Gehouden.. door haar dochters Kapitaalbedrag... Aantal aandelen Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN Aantal inschrijvingsrechten in omloop... Bedrag van het te plaatsen kapitaal... Maximum aantal uit te geven aandelen... Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal /42

13 Nr VOL 5.7 STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes Boekjaar Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen... Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing van de aandeelhouders... Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf.. Aantal aandelen gehouden door haar dochters AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN RealDolmen: aandelen 13/42

14 Nr VOL 5.9 STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Codes Boekjaar Financiële schulden... Achtergestelde leningen... Niet-achtergestelde obligatieleningen. Leasingschulden en soortgelijke schulden... Kredietinstellingen. Overige leningen.. Handelsschulden... Leveranciers... Te betalen wissels... Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen.. Overige schulden.. Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen... Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden... Achtergestelde leningen... Niet-achtergestelde obligatieleningen. Leasingschulden en soortgelijke schulden... Kredietinstellingen. Overige leningen.. Handelsschulden... Leveranciers... Te betalen wissels... Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen.. Overige schulden.. Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar..... Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden... Achtergestelde leningen... Niet-achtergestelde obligatieleningen. Leasingschulden en soortgelijke schulden... Kredietinstellingen. Overige leningen.. Handelsschulden... Leveranciers... Te betalen wissels... Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen.. Overige schulden.. Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar (42) /42

15 Nr VOL 5.9 GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Codes Boekjaar Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden... Achtergestelde leningen... Niet-achtergestelde obligatieleningen. Leasingschulden en soortgelijke schulden... Kredietinstellingen. Overige leningen.. Handelsschulden... Leveranciers... Te betalen wissels... Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen.. Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten.. Overige schulden.. Totaal door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden... Achtergestelde leningen... Niet-achtergestelde obligatieleningen. Leasingschulden en soortgelijke schulden... Kredietinstellingen. Overige leningen.. Handelsschulden Leveranciers... Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Leveranciers Te betalen wissels 9042 Overige schulden Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming..... SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN 9062 Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden.. Niet-vervallen belastingschulden... Geraamde belastingschulden.. Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid.. Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten /42

16 Nr VOL 5.9 OVERLOPENDE REKENINGEN Boekjaar Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt. Over te dragen opbrengsten /42

17 Nr VOL 5.10 BEDRIJFSRESULTATEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen. 740 BEDRIJFSKOSTEN Werknemers ingeschreven in het personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ,2 26,2 Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten Ouderdoms- en overlevingspensioenen Voorzieningen voor pensioenen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)... (+)/(-) Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt... Teruggenomen... Op handelsvorderingen Geboekt... Teruggenomen Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere / Uitzendkrachten en ter beschikking van de ondernemng gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum 9096 Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de onderneming /42

18 Nr VOL 5.11 FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies Interestsubsidies Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Codes Boekjaar Vorig boekjaar Koersverschillen Ontvangen betalingskortingen Afschrijvingen van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio Geactiveerde interesten Waardeverminderingen op vlottende activa... Geboekt Teruggenomen Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen.. Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen Uitsplitsing van de overige financiële kosten Koersverschillen Bankkosten Andere 17 Betalingsverschillen 7 Boekjaar UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten uitboeken oude schulden Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten uitboeken oude vorderingen /42

19 Nr VOL 5.12 BELASTINGEN EN TAKSEN BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar... Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen... Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen... Geraamde belastingsupplementen... Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen... Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd. Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Codes Boekjaar Verworpen uitgaven Notionele intrestaftrek Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar Codes Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Boekjaar Andere actieve latenties Passieve latenties Uitsplitsing van de passieve latenties Codes Boekjaar Vorig boekjaar BELASTINGEN OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) Door de onderneming Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing... Roerende voorheffing /42

20 Nr VOL 5.14 BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT VERBONDEN ONDERNEMINGEN Financiële vaste activa... Deelnemingen. Achtergestelde vorderingen... Andere vorderingen... Codes Boekjaar Vorig boekjaar (280/1) (280) Vorderingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar Geldbeleggingen..... Aandelen Vorderingen Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gestelde of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen Door verbonden ondernemingen gestelde of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming Andere betekenisvolle financiële verplichtingen Financiële resultaten... Opbrengsten uit financiële vaste activa..... Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten..... Kosten van schulden..... Andere financiële kosten Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden..... Verwezenlijkte minderwaarden. ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Financiële vaste activa. Deelnemingen. (282/3) (282) Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen Vorderingen..... Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar 9312 Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar /42

21 Nr VOL 5.15 FINANCIËLE BETREKKINGEN MET BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF MET ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Codes Boekjaar Uitstaande vorderingen op deze personen 9500 Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen Waarborgen toegestaan in hun voordeel 9501 Waarborgen toegestaan in hun voordeel - Voornaamste voorwaarden Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel 9502 Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificieerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen)..... Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten Codes Boekjaar Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen 21/42

22 Nr VOL VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING INLICHTINGEN TE VERSTREKKEN DOOR ELKE ONDERNEMING DIE ONDERWORDEN IS AAN DE BEPALINGEN VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN INZAKE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING De onderneming heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt* De onderneming heeft geen geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld, omdat zij daarvan vrijgesteld is om de volgende reden(en)* De onderneming en haar dochterondernemingen overschrijden op geconsolideerde basis niet meer dan één van de in artikel 16 van het Wetboek van vennootschappen vermelde criteria* De onderneming is zelf dochteronderneming van een moederonderneming die een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt en openbaar maakt* Indien ja, motivering dat aan alle voorwaarden tot vrijstelling, opgenomen in artikel 113, paragrafen 2 en 3 van het Wetboek van vennootschappen, is voldaan: Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming die de geconsolideerde jaarrekening opstelt en openbaar maakt, op grond waarvan de vrijstelling is verleend: INLICHTINGEN DIE MOETEN WORDEN VERSTREKT DOOR DE ONDERNEMING INDIEN ZIJ DOCHTERONDERNEMING OF GEMEENSCHAPPELIJKE DOCHTERONDERNEMING IS Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken)**: RealDolmen NV A. Vaucampslaan Huizingen, België De moederonderneming stelt een geconsolideerde jaarrekening op en maakt deze openbaar en dit voor het grootste geheel. Indien de moederonderneming(en) (een) onderneming(en) naar buitenlands recht is (zijn), de plaats waar de hiervoor bedoelde geconsolideerde jaarrekening verkrijgbaar is** * Schrappen wat niet van toepassing is. ** Wordt de jaarrekening van de onderneming op verschillende niveaus geconsolideerd, dan worden deze gegevens verstrekt, enerzijds voor het grootste geheel en anderzijds voor het kleinste geheel van ondernemingen waarvan de onderneming als dochter deel uitmaakt en waarvoor een geconsolideerde jaarrekening wordt opgesteld en openbaar gemaakt. 22/42

23 Nr VOL 6 SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn: 218 STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN WERKNEMERS INGESCHREVEN IN HET PERSONEELSREGISTER Tijdens het boekjaar en het vorige boekjaar Gemiddeld aantal werknemers.. Aantal daadwerkelijke gepresteerde uren Personeelskosten... Bedrag van de voordelen bovenop het loon... Codes Voltijds (boekjaar) 20, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 2. Deeltijds 3. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) (boekjaar) 2, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (boekjaar) 22, (VTE) (T) (T) (T) 3P. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) (vorig boekjaar) 26, (VTE) (T) (T) (T) Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister..... Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd.. Overeenkomst voor een bepaalde tijd... Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk.. Vervangingsovereenkomst... Codes Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten 21 21, ,0 Volgens het geslacht Mannen ,0 lager onderwijs secundair onderwijs ,0 hoger niet-universitair onderwijs ,0 universitair onderwijs ,0 Vrouwen... lager onderwijs... secundair onderwijs... hoger niet-universitair onderwijs.. universitair onderwijs ,0 1 1,0 Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel. 130 Bedienden. 134 Arbeiders. 132 Andere ,0 23/42

24 Nr VOL 6 UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE ONDERNEMING GESTELDE PERSONEN Tijdens het boekjaar Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren..... Kosten voor de onderneming.... Codes Uitzendkrachten 2. Ter beschikking van de onderneming gestelde personen TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR INGETREDEN Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers die tijdens het boekjaar in het personeelsregister werden ingeschreven. 205 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst UITGETREDEN Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers met een in het personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam ,7 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd 311 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst ,7 Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen Brugpensioen 341 Afdanking... Andere reden Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming ,7 24/42

25 Nr VOL 6 INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDING VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven voor de werknemers ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers... Aantal gevolgde opleidingsuren Codes Mannen Codes Vrouwen Nettokosten voor de onderneming waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven voor de werknemers ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers... Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers... Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming /42

26 Nr VOL 7 WAARDERINGSREGELS Waarderingsregels 1.Oprichtingskosten De oprichtingskosten worden geboekt tegen aanschaffingswaarde en worden ten laste gelegd van de resultatenrekening van het boekjaar waarin deze kosten worden gemaakt of waarvoor verbintenissen worden aangegaan. 2.Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa verkregen van derden of door inbreng worden geboekt tegen aanschaffingswaarde. Immateriële vaste activa met een beperkte levensduur worden afgeschreven tegen 20% of 25% lineair (software). De kosten inzake eigen ontwikkelde software en het onderhoud ervan wordt in de resultatenrekening opgenomen van de boekhoudkundige periode waarin deze kosten zich voordoen. Alle kosten in verband met research and development worden tevens rechtstreeks in de resultatenrekening opgenomen en derhalve niet geactiveerd. 3.Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden geboekt aan aanschaffingsprijs. De afschrijvingen over de materiële vaste activa worden berekend in functie van de geraamde economische levensduur van de desbetreffende activa bestanddelen. De materiële vaste activa maken het voorwerp uit van aanvullende of uitzonderlijke afschrijvingen wanneer uit reden van verandering of wijziging van de economische of technologische omstandigheden, hun boekwaarde de gebruikswaarde voor de onderneming overschrijdt. De materiële vaste activa welke buiten gebruik gesteld of niet meer duurzaam tot de activiteit van de onderneming bijdragen, zullen het voorwerp uitmaken van een aanvullende afschrijving, teneinde hun waardering en hun geraamde realisatiewaarde te doen overeenstemmen. De volgende afschrijvingspercentages worden toegepast : -Installaties,machines en uitrusting PC's Installaties en machines Computerinstallaties Kantoormachines 20% lineair en 25% degressief 20% lineair en degressief 20% lineair en degressief, 25% lineair 20% lineair en degressief -Meubilair en rollend materieel Meubilair Personenwagens 10% lineair en degressief 20% lineair, 25% lineair 4.Financiële vaste activa De deelnemingen, aandelen en vastrentende effecten worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde. Waardeverminderingen op deelnemingen en aandelen kunnen worden geboekt ingeval van duurzame minderwaarde of ontwaarding, verantwoord door de toestand, de rendabiliteit of de vooruitzichten van de vennootschap waarin de deelnemingen of de aandelen worden aangehouden. Voor buitenlandse aangehouden maatschappelijke rechten kunnen waardeverminderingen en terugnemingen van waardeverminderingen worden geboekt om rekening te houden met het duurzaam karakter van de wisselkoersevolutie. 5.Vorderingen op meer dan 1 jaar Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Op de nominale waarde wordt een waardevermindering toegepast indien de betaling op de vervaldag onzeker is. 6.Vorderingen op ten hoogste 1 jaar Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Op de nominale waarde wordt een waardevermindering toegepast indien de betaling op de vervaldag onzeker is. De waardevermindering op dubieuze klantenvorderingen wordt aangelegd indien ze noodzakelijk wordt geacht op basis van een beoordeling van de individuele dossiers ultimo boekjaar. 7.Geldbeleggingen en liquide middelen Deze activa worden geboekt tegen hun nominale waarde. Waardeverminderingen worden toegepast wanneer hun realisatiewaarde op balansdatum lager is dan de nominale waarde. De te hoge waardeverminderingen worden ongedaan gemaakt bij het afsluiten van het volgende boekjaar en ingeschreven op de resultatenrekening. 8.Overlopende rekeningen Deze post wordt gewaardeerd aan nominale waarde en omvat : -de pro rata van opbrengsten, die slechts in de loop van het volgend boekjaar worden geind, maar betrekking hebben op het verstreken boekjaar. -de pro rata van intresten, begrepen in de nominale waarde van provisies en schulden, ten laste te nemen van het resultaat in volgende boekjaren. - 9.Voorzieningen voor risico's en kosten De vereiste voorzieningen voor risico's en kosten worden gevormd. De waardering van alle voorzieningen voor risico's en kosten gebeurt tegen nominale waarde. 10.Schulden. Alle schulden worden geboekt tegen hun nominale waarde.. 11.Resultaatbepaling "Time and material" contracten zijn deze overeenkomsten waarbij de facturatie aan de client wordt opgemaakt op basis van de werkelijke gepresteerde tijd en geleverde hardware, volgens een contractueel vastgelegde prijsafspraak per tijdseenheid en/of 26/42

27 Nr VOL 7 WAARDERINGSREGELS hardware. Omzet inzake 'time and material' contracten wordt opgenomen in de boekhoudkundige periode tijdens dewelke de arbeidstijd is gepresteerd en materiaal is geleverd. 12.Verrichtingen in vreemde valuta Verrichtingen in vreemde valuta worden opgenomen tegen de geldende koers op de datum van de verrichting. 27/42

28 Nr VOL 8 JAARVERSLAG 28/42

29 Nr VOL 8 JAARVERSLAG 29/42

30 Nr VOL 8 JAARVERSLAG 30/42

31 Nr VOL 8 JAARVERSLAG 31/42

32 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 32/42

33 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 33/42

34 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 34/42

35 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 35/42

36 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 36/42

37 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 37/42

38 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 38/42

39 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 39/42

40 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 40/42

41 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 41/42

42 Nr VOL 9 VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN 42/42