Investeringsplan met een doorkijk naar Bijlage bij de Voorjaarsnota
|
|
- Siebe Dijkstra
- 8 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 Investeringsplan met een doorkijk naar 2020 Bijlage bij de Voorjaarsnota mei 2011
2 Investeringsplan Inhoudsopgave 1. Inleiding Investeringen Input investeringplan Financieringsbehoefte Verwachte kapitaallasten Leeswijzer Mutaties t.o.v. investeringsplan Inleiding Mutaties MJB Mutaties Investeringsplan Financiële consequenties Inleiding Financieringsbehoefte Verwachte kapitaallasten Analyse Ontwikkelingen Inleiding Programma Veiligheid Programma Voldoende Water Programma Schoon Water Gemeenschappelijke taken Bijlage: Tabel investeringen mei 2011 Investeringsplan
3 Investeringsplan Inleiding Het doel van het investeringsplan is een overzicht te geven van de voorgenomen investeringen in de komende jaren. Daarbij wordt in het investeringsplan de financieringsbehoefte op termijn zichtbaar gemaakt. Ten derde geeft het investeringsplan een actualisatie van de verwachte kapitaallasten voor deze periode. De verwachte kapitaallasten worden opgenomen in de Voorjaarsnota. Het investeringsplan is daarom een bijlage bij de Voorjaarsnota waarin de kapitaallasten nader worden toegelicht. Voor het bestuur is het investeringsplan een instrument om te heroverwegen en eventueel prioriteiten aan te geven. Dit plan moet gezien worden als een stollingsmoment waarop alle investeringen door het bestuur in relatie tot elkaar (integraal) beoordeeld kunnen worden en prioriteiten aangegeven kunnen worden. In het onderstaande schema wordt de plaats van het investeringsplan in de Planning & Control cyclus weergegeven. Figuur 1.1. Planning en control cyclus Waterschap Zuiderzeeland 1.1. Investeringen Het activabeleid van Waterschap Zuiderzeeland is het financiële beleidskader voor investeringen. In het activabeleid is een investering als volgt omschreven. Investering Het aanschaffen of zelf produceren van bedrijfsmiddelen die langer dan een jaar ten dienste staan van het waterschap. Binnen Waterschap Zuiderzeeland worden alleen investeringen van en groter als investering aangemerkt. Een uitzondering hierop zijn gronden, dit zijn altijd investeringen. 9 mei 2011 Investeringsplan
4 Investeringsplan In figuur 1.2 is schematisch weergegeven hoe het investeringsproces binnen Waterschap Zuiderzeeland verloopt. Het start met een beleidsvoorstel waarin een investering wordt aangekondigd. Deze investering wordt opgenomen in het eerst volgende investeringsplan. Alle investeringen uit het investeringsplan (en de daaruit voortvloeiende kapitaallasten) worden opgenomen in de voorjaarsnota en vervolgens in de meerjarenbegroting en jaarbegroting. Nadat een investering in een vastgestelde jaarbegroting is opgenomen kan het krediet voor de investering worden aangevraagd. Dit gebeurt door middel van een uitwerkingsvoorstel. Na vaststelling van het uitwerkingsvoorstel kan de ambtelijke organisatie starten met de uitvoering van de werkzaamheden. Na het afronden van de werkzaamheden en het in gebruik nemen van het actief wordt het krediet afgesloten. Figuur 1.2. Schematische weergave van het investeringsproces Waterschap Zuiderzeeland 1.2. Input investeringplan De investeringen die in het investeringsplan worden opgenomen moeten in een bestuurlijk vastgesteld beleidskader zijn onderbouwd. In deze stukken wordt de relatie met de programmadoelen gelegd en wordt beschreven hoe de investeringen aan deze doelen bijdragen. Jaarlijks wordt het investeringsplan opnieuw opgesteld. Nieuwe investeringen waarover in de tussenliggende periode beleidsmatig is besloten worden aan het plan toegevoegd. Daarnaast wordt voor de al opgenomen investeringen beoordeeld of de planning en begroting nog actueel is. Via de actualisatierapportage wordt over de wijzigingen gerapporteerd. Daarnaast wordt jaarlijks een voortgangsrapportage opgesteld over de investeringen uit de jaarbegroting van het afgelopen jaar. Deze rapportage bestaat uit drie delen: A. afgesloten projecten; B. lopende projecten; C. niet gestarte projecten. De informatie uit deze voortgangsrapportage is van belang voor de berekening van de kapitaallasten in het nieuwe investeringsplan. Daarnaast zijn deel B en C ook van belang voor de planning in het nieuwe investeringsplan. De mutaties uit de voortgangs- en actualisatierapportage worden beoordeeld op: beleidsmatige gevolgen; bestuurlijke gevoeligheid; financiële consequenties. Op grond van deze beoordeling besluit het bestuur welke mutaties, middels een aanvullend voorstel, beleidsmatig moeten worden toegelicht en bestuurlijk moeten worden vastgesteld. 4 9 mei 2011 Investeringsplan
5 Investeringsplan De informatie voor het investeringsplan komt dus uit de volgende stukken: beleidsbesluiten waarin investeringen worden aangekondigd of gewijzigd; voortgangsrapportage investeringen; actualisatierapportage investeringen; uitwerkingsvoorstellen Financieringsbehoefte Het overzicht van investeringen laat zien welke financieringsbehoefte in de komende jaren aanwezig is. Op basis van dit inzicht kan worden bepaald of nieuwe leningen noodzakelijk zijn (zie hoofdstuk 3) Verwachte kapitaallasten In voorgaande jaren zijn investeringen gepleegd (bestaande activa) die nu beslag leggen op de begroting. De kapitaallasten die uit deze investeringen voortvloeien worden, samen met de kapitaallasten als gevolg van voorgenomen investeringen en lopende projecten, in beeld gebracht. Het totaal aan kapitaallasten geeft aan welk beslag, vanuit investeringen, wordt gelegd op de begrotingen in elk van de komende jaren (zie hoofdstuk 3) Leeswijzer De opbouw van het investeringsplan is als volgt: Hoofdstuk 1 is de inleiding van het investeringsplan. Hier wordt het plan gepositioneerd in de P&C cyclus en wordt een aantal begrippen nader uitgelegd. In hoofdstuk 2 staan de mutaties t.o.v. het laatst vastgestelde investeringsplan. In hoofdstuk 3 worden de financiële consequenties van de investeringen nader belicht. Hoofdstuk 4 geeft een beeld van ontwikkelingen en investeringen waarvan voorstellen te verwachten zijn. In de bijlage is een gedetailleerde cijfermatige weergave van de voorgenomen investeringen voor de jaren 2011 tot en met 2020 opgenomen. Om een compleet overzicht te geven van alle voorgenomen investeringen is het huidige jaar (2011) aan de tabel toegevoegd. 9 mei 2011 Investeringsplan
6 Investeringsplan Mutaties t.o.v. investeringsplan Inleiding In de volgende paragrafen wordt weergegeven wat de wijzigingen zijn t.o.v. het laatst vastgestelde investeringsplan Mutaties MJB Tussen het vaststellen van het laatste investeringsplan en de MJB is nog een aantal investeringen en/of mutaties vastgesteld. De consequenties hiervan voor de kapitaallasten zijn dus wel verwerkt in de Meerjarenbegroting , maar niet in het vastgestelde Investeringsplan Het betreft de volgende mutaties: Hevels Zuidermeerdijk (AV 23 september 2010) Geen aanleg IBA s in 2011 (AV 25 november 2011) 2.3. Mutaties Investeringsplan Na het vaststellen van MJB is een aantal nieuwe bestuursbesluiten met investeringen vastgesteld en zijn de voortgangsrapportage investeringen 2010 en de actualisatierapportage opgesteld. De mutaties die daaruit voortvloeien worden hieronder kort weergegeven. Nieuwe bestuursbesluiten Landmeetapparatuur (AV 28 april 2011) Vervangen hevels/inlaatwerken (AV 28 april 2011) Vervangen stuwen 2012 (AV 28 april 2011) Vervangen stuwen 2013 (AV 28 april 2011) Investeringsplan stedelijk water (AV 28 april 2011) Voortgangsrapportage investeringen 2010 In de voortgangsrapportage is gerapporteerd over alle projecten die in 2010 zijn afgesloten, over alle projecten die op 31 december 2010 lopend waren en over alle projecten die volgens het laatst vastgestelde investeringsplan voor 31 december 2010 aan hadden moeten vangen, maar waarvoor op die datum nog geen uitwerkingsvoorstel aan het bestuur was aangeboden, de zogenoemde niet gestarte projecten. Met het vaststellen van deze voortgangsrapportage investeringen 2010 door de Algemene Vergadering zijn: de lopende investeringsprojecten conform het nieuw verwacht benodigd krediet vastgesteld; de niet gestarte investeringsprojecten conform de nieuw verwachte planning vastgesteld. Omdat een groot deel van de niet gestarte investeringen in 2010 wordt doorgeschoven naar 2011, is het jaar 2011 in de bijlage toegevoegd. Zo wordt met dit plan een totaaloverzicht gegeven van alle voorgenomen investeringen. 6 9 mei 2011 Investeringsplan
7 Investeringsplan In de Voortgangsrapportage investeringen 2010 is een totaaloverzicht van alle mutaties met toelichtingen opgenomen. Alle mutaties zijn doorgevoerd in het investeringsplan dat voorligt. Actualisatierapportage investeringsplan In deze rapportage wordt gerapporteerd over de actualisatieslag die is uitgevoerd over de investeringen uit het laatst vastgestelde Investeringsplan Alle investeringen met nieuwe inzichten aangaande planning en/of benodigde middelen komen hierin aan de orde. Met het vaststellen van de Actualisatierapportage investeringsplan door de Algemene Vergadering worden: de investeringsprojecten met een geactualiseerde begroting conform het nieuw verwachte benodigde krediet vastgesteld; de investeringsprojecten met een geactualiseerde planning conform de nieuw verwachte planning vastgesteld. In de Actualisatierapportage investeringsplan is een totaaloverzicht van alle mutaties met toelichtingen opgenomen. Alle mutaties zijn doorgevoerd in het investeringsplan dat voorligt. 9 mei 2011 Investeringsplan
8 Investeringsplan Financiële consequenties 3.1. Inleiding In dit hoofdstuk komen de financiële consequentie van alle lopende en voorgenomen investeringen aan de orde. De met investeringprojecten gepaard gaande uitgaven beïnvloeden in belangrijke mate de financieringsbehoefte van Waterschap Zuiderzeeland in een bepaald jaar. Op het moment dat een project in gebruik genomen wordt, wordt het project geactiveerd en vanaf dat moment wordt over het project afgeschreven en wordt rente toegerekend. Deze afschrijvingen en rente vormen samen de kapitaallasten. De kapitaallasten vormen een belangrijke kostenpost binnen de begroting (ongeveer een kwart van de totale lasten). De omvang van de jaarlijkse kapitaallasten wordt bepaald door: de hoogte van de investeringen; de termijn waarin het actief wordt afgeschreven. In paragraaf 3.2 komt de financieringsbehoefte aan de orde. In paragraaf 3.3 wordt ingegaan op de kapitaallasten die voorkomen uit investeringen. In paragraaf 3.4 wordt een analyse gegeven van deze cijfers in relatie tot de cijfers uit het vorige investeringsplan Financieringsbehoefte De netto investeringsbedragen worden gefinancierd met vreemd vermogen, voor zover financiering met eigen vermogen niet mogelijk is. Hiervoor worden doorgaans langlopende geldleningen afgesloten, waarop jaarlijks een gedeelte wordt afgelost. In onderstaand schema wordt de verwachte inzet van vreemd vermogen aangegeven. De hieronder genoemde bedragen hebben betrekking op de financieringsbehoefte voortkomend uit investeringen en activabeleid, waarbij tevens rekening is gehouden met de financieringsbehoefte voortvloeiend uit aflossingen op bestaande en nieuwe geldleningen. Tabel 3.1 Financieringsbehoefte per jaar in * Financiering Totaal investeringsuitgaven Bij: aflossingen lineaire leningen Bij: aflossingen nieuwe geldleningen Bij: financiering uit reserves en voorzieningen Af: afschrijvingen Totaal Het totaalbedrag aan investeringsuitgaven is gebaseerd op het eindtotaal uit het investeringsoverzicht, zoals opgenomen in de bijlage bij dit investeringsplan. Dit betreft dus investeringsuitgaven voor alle lopende en nog te starten projecten. In 2013 zijn de investeringsuitgaven beduidend hoger dan in 2012 en Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een concentratie van investeringen in het programma Schoon water in dat jaar (zie bijlage). De aflossingen op de lineaire leningen zijn conform hetgeen is opgenomen in de begroting De aflossingen op nieuwe geldleningen zijn gebaseerd op verwachte nieuw aan te trekken geldleningen in 2011, rekening houdend met een looptijd van 10 jaar en periodieke aflossingen. 8 9 mei 2011 Investeringsplan
9 Investeringsplan De afschrijvingen zijn berekend op basis van de nu bekende activa vermeerderd met de lopende investeringen en met de in dit investeringsplan opgenomen nieuwe investeringen Verwachte kapitaallasten Uit investeringen vloeien lasten voort. Dit zijn in het geval van investeringen met een ideaalcomplex en investeringen met een waarde kleiner dan exploitatielasten. De overige investeringen leiden tot jaarlijkse kapitaallasten. Kapitaallasten bestaan uit een rente- en uit een afschrijvingscomponent. Voor wat betreft de rentecomponent is in de berekeningen uitgegaan van een rente omslagpercentage van 4%. Voor wat betreft de afschrijvingscomponent is uitgegaan van de vastgestelde afschrijvingstermijnen. Soms kan van deze termijn om moverende redenen worden afgeweken. In de kapitaallasten zijn ook de afwaarderingen als gevolg van duurzame waardevermindering meegenomen. Naast rente- en afschrijvingslasten kunnen nieuwe investeringen ook leiden tot extra exploitatiekosten in de vorm van beheer- en onderhoudskosten. Deze kosten maken geen onderdeel uit van het investeringsplan. Op basis van de beschreven investeringen en de hierbij behorende investeringsvolumes zijn de kapitaallasten berekend. Deze zijn in onderstaande tabel weergegeven. Tabel 3.2 Verwachte kapitaallasten per jaar in * Kapitaallasten Bestaande activa Onderhanden werken In investeringsplan opgenomen investeringen Duurzame waardeverminderingen Totaal In het onderstaande overzicht zijn de kapitaallasten per programma inclusief de gemeenschappelijke taken opgenomen. Tabel 3.3 Verwachte kapitaallasten per programma en de gemeenschappelijke taken in * Programma s Veiligheid Voldoende Water Schoon Water Gemeenschappelijke taken Totaal kapitaallasten programma s mei 2011 Investeringsplan
10 Investeringsplan De kapitaallasten van de gemeenschappelijke taken worden in de meerjarenbegroting aan de programma's toegerekend naar rato van de begrotingsomvang per programma. Tabel 3.4 Verwachte kapitaallasten per programma in * Programma s Veiligheid Voldoende Water Schoon Water Totaal kapitaallasten programma s Analyse In onderstaande tabel zijn de kapitaallasten uit het Investeringsplan weergegeven t.o.v. de kapitaallasten voortkomend uit het voorliggende investeringsplan. Tabel 3.5 Mutaties in kapitaallasten t.o.v. vorige investeringsplan * Mutaties Investeringsplan Zuidermeerdijk Pas op de plaats IBA beleid MJB Investeringsplan Verschil in kapitaallasten In tabel 3.6 wordt het verschil in kapitaallasten tussen de MJB en het Investeringsplan , uitgesplitst naar de verschillende oorzaken, weergegeven. Het doorvoeren van de stelselwijziging op basis van het activabeleid heeft het grootste effect op de kapitaallasten. Dit is een eenmalig effect. Verder heeft het niet doorgaan of uitstellen van investeringen een effect op de kapitaallasten. Deze mutaties zijn in de Voortgangsrapportage investeringen 2010 en Actualisatierapportage investeringsplan toegelicht. Tabel 3.6 Analyse van het verschil in kapitaallasten voor 2012 t.o.v. de MJB Oorzaken van verschillen Kapitaallasten in miljoenen Effect voortgangsrapportage: Niet gestarte projecten ,5 Doorschuiven deel slib AWZI Tollebeek -0,1 Overige effecten voortgangsrapportage, per saldo -0,1-0,7 Effect actualisatierapportage: Afgestelde projecten 2011 (niet meer nodig) -0,4 Uitgestelde projecten 2011 (doorgeschoven) -0,2 Mutatie planning AWZI Dronten -0,5-1,1 Effect stelselwijziging (op basis van het activabeleid) -1,3 Verschil in kapitaallasten , mei 2011 Investeringsplan
11 Investeringsplan Ontwikkelingen 4.1. Inleiding Het investeringsplan geeft een overzicht van alle voorgenomen investeringen van Waterschap Zuiderzeeland. Dit zijn de investeringen waartoe de AV heeft besloten (via beleidsvoorstellen, meerjarenplannen, rapportages etc.) Naast de al vastgestelde plannen zijn er ook ontwikkelingen binnen het waterschap die tot investeringen kunnen leiden maar die nog niet zo concreet zijn dat er al bestuursbesluiten over zijn genomen. Om toch een zo volledig mogelijke doorkijk te geven naar de toekomst, wordt in deze paragraaf een beeld gegeven van ontwikkelingen waarvoor plannen (met investeringen) te verwachten zijn. Deze investeringen zijn dus niet opgenomen in de planning (bijlage) en de berekende kapitaallasten en financieringsbehoefte Programma Veiligheid Buitendijkse gebieden Op 27 april 2011 zal aan de AV worden voorgesteld om de geraamde investeringen voor maatregelen in buitendijkse gebieden uit het investeringsplan te halen. Dit omdat op dit moment geen goede inschatting te maken is van de te maken kosten onder andere vanwege het feit dat de uitkomsten van de toetsing en de evaluatie van de provincie nog niet bekend zijn. Zodra er begin 2012 op hoofdlijnen duidelijkheid is over de financiële consequenties van de implementatie van de zorgtaak wordt u hierover geïnformeerd en volgt er een voorstel waarin ook wordt ingegaan op benodigde investeringen in het buitendijks gebied die dan beter kunnen worden onderbouwd. Aanbrengen drainages De drainages in waterkeringen worden jaarlijks onderhouden, waarbij alle drainage eens in de vier jaar worden doorgespoten. Na verloop van tijd is een drain niet meer doorspuitbaar en geeft deze ook geen water meer, bijvoorbeeld door verstopping als gevolg van heel fijn bodemmateriaal. Dit als gevolg van doorgroei door wortels of door beschadigingen en verzakkingen. Op dat moment is het noodzakelijk dat de drainage wordt vernieuwd. Voor het vernieuwen van alle drainages is, naast een investering in 2011 en 2012, naar verwachting nog een investeringskrediet benodigd van in Hiertoe zal, als hierover meer zekerheid bestaat, te zijner tijd een afzonderlijk bestuursvoorstel bij de Algemene Vergadering worden ingediend Programma Voldoende Water Gemalenplan Ten aanzien van de investeringen bij voldoende water is nog een aantal investeringen te noemen, die mogelijk benodigd zijn in de periode na 2012, maar waarvoor nog nader onderzoek dient plaats te vinden en waarvoor ook nog een kostenraming moet worden opgesteld. Deze investeringen zijn in het gemalenplan ook als PM post opgenomen. Vanwege de onduidelijkheden zijn deze investeringen ook niet financieel vertaald in het investeringsplan. Het betreft de volgende investeringen: aanpassingen E-installatie Buma/Smeenge/Colijn/Lovink voor noodstroomvoorzieningen; vervangen damwanden ZOF; stortebedden vervangen gemalen NOP/ZOF. 9 mei 2011 Investeringsplan
12 Investeringsplan Programma Schoon Water Waterkracht en energieopwekking Lemmer en Rutten Het waterschap voert in 2011, onder andere in het kader van Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen en het klimaatakkoord een haalbaarheidsstudie uit naar de toepassing van waterkracht op de inlaten Lemmer en Rutten. Hierover ontvangt het bestuur in 2011 een voorstel. Omdat over het al dan niet realiseren van dit project tot op heden nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden, is deze investering nog niet opgenomen in het investeringsplan. Capaciteit AWZI Zeewolde In het investeringsplan in de jaren rekening gehouden met een benodigde uitbreiding van de AWZI Zeewolde voor een bedrag van 6,0 mln. De reden voor deze uitbreiding ligt in de veronderstelde groei van het dorp Zeewolde inclusief de inschatting van de uitbreiding van de bedrijvigheid. Er is geconstateerd dat de AWZI Zeewolde hoger wordt belast dan op basis van eerdere prognoses werd verwacht. Op dit moment vindt onderzoek plaats naar de oorzaken daarvan. Indien uit het onderzoek blijkt dat deze hogere belasting structureel van aard is, kan dit ertoe leiden dat er eerder een capaciteitsaanpassing dient plaats te vinden. Uitbreiding AWZI Almere In het vorige investeringsplan was een bedrag opgenomen van totaal 23 miljoen voor de uitbreiding van de AWZI Almere. In het huidige investeringsplan is rekening gehouden met de vervanging van de beluchting van de huidige AWZI in 2012 en Hierover ontvangt de AV nog dit jaar een voorstel. Omdat op dit moment nog heel veel onduidelijkheid bestaat over de vraag hoe ZZL de toekomstig benodigde zuiveringscapaciteit voor Almere wil realiseren en wanneer dat moet plaatsvinden is geen bedrag meer opgenomen in het investeringsplan en is dit vervangen door een PM post. Wel is nog rekening gehouden met een bedrag van 1 miljoen in 2016 voor vervangingsinvesteringen en een voorbereidingskrediet. Maatregelen uit optimalisatiestudies In het vorige investeringsplan waren voor de jaren bedragen opgenomen voor maatregelen voortkomend uit de optimalisatiestudies. Met de gemeente NOP is een overeenkomst gesloten op basis van de OAS studies. In de loop van 2011 krijgt de AV hierover een nader voorstel. Met de overige gemeenten zijn OAS studies uitgevoerd maar die hebben vooralsnog niet geleid tot overeenkomsten. In dat licht is het niet nodig de bedragen die samenhangen met de consequenties van deze OAS studies nu al op te nemen in de begroting. Het moment waarop de OAS studies daadwerkelijk tot overeenkomsten leiden met de gemeenten is momenteel niet duidelijk. Voorgesteld wordt de investeringsreserveringen uit de meerjarenbegroting te halen en vooralsnog als PM post op te nemen. Op het moment dat de onderhandelingen met gemeenten leiden tot financiële consequenties worden daartoe geëigende voorstellen aan de AV voorgelegd. Ontzorgen kwetsbare gebieden In 2011 vindt een herijking plaats van het IBA-beleid. In afwachting van de bestuurlijke besluitvorming hieromtrent zijn de investeringen voor de aanleg van IBA s in 2011 en 2012 uit het investeringsplan gehaald. Een eventuele aanpassing van het IBA beleid zal consequenties hebben voor het investeringsplan, deze zullen worden verwerkt zodra hierover is besloten. Transport- en zuiveringplan In het transport- en zuiveringenplan is voor het project RG Nabij OZ 37 (156) een PM post opgenomen in Voor deze investering dient nog nader onderzoek plaats te vinden en daarom is dit project ook niet financieel vertaald in dit investeringsplan mei 2011 Investeringsplan
13 Investeringsplan Gemeenschappelijke taken Regiokantoor Noord In regiokantoor Noord verzakt de vloer en is herstel nodig. Hiervoor wordt een plan ontwikkeld. Op grond van de huidige inschattingen zou een krediet in de orde van grootte van benodigd zijn voor herstel van de vloer. IBP: doorkijk naar 2019 In 2013 wordt een nieuw informatiebeleidsplan voor een volgende periode van 5 jaar opgesteld. Ervaringen uit deze beleidsperiode en ontwikkelingen in de bestuurlijke, organisatorische en technische omgeving zullen daar weer in verwerkt worden. Een voorzichtige inschatting is dat vanaf 2014 de vervangingsinvesteringen in hardware en software gemiddeld zullen zijn toegenomen ten opzichte van de huidige periode. Dit komt doordat de automatiseringsgraad binnen en buiten de organisatie dan naar verwachting zal toenemen. Huisvesting waterschapshuis In het investeringsplan zijn investeringen opgenomen voor vervanging en onderhoud van installaties en voorzieningen in het waterschapshuis. Dit om de uitstraling en het functioneren van het pand in stand te houden op het in het beheer- en onderhoudsplan vastgestelde niveau. De investeringen kunnen beïnvloed worden door besluitvorming rondom het flexibele kantoorconcept. De kosten die hiermee gemoeid zijn kunnen deels gedekt worden door de reeds vastgestelde investeringen. Als gekozen wordt voor een flexibel kantoorconcept zal de planning van die investeringen wel veranderen. Investeringen tussen 2011 en 2015 zullen dan in 2012 geactiveerd worden. Dit is het jaar waarin implementatie van het flexibel kantoorconcept haalbaar lijkt. Besluitvorming over het kantoorconcept vindt naar verwachting in de eerste helft van 2011 plaats. 9 mei 2011 Investeringsplan
14 Investeringsplan Bijlage: Tabel investeringen mei 2011 Investeringsplan
Investeringsplan met een doorkijk naar Bijlage bij de Voorjaarsnota
Investeringsplan 2014-2017 met een doorkijk naar 2022 Bijlage bij de Voorjaarsnota 2014-2017 8 mei 2013 Waterschap Zuiderzeeland Postbus 229 8200 AE LELYSTAD telefoon: (0320) 274 911 fax: (0320) 247 919
Nadere informatie*1518441* Statenvoorstel
Statenvoorstel ** Aan Provinciale Staten Onderwerp Zomernota 2013 Besluitvormingsronde Statendag 25 september 2013 (ov) / 16 oktober 2013 Agendapunt 1. Beslispunten 1. De Zomernota 2013 vast te stellen;
Nadere informatieKanttekeningen bij de Begroting 2015. Paragraaf 4 Financiering
Kanttekeningen bij de Begroting 2015 Paragraaf 4 Financiering Inhoud 1 Inleiding... 3 2 Financieringsbehoefte = Schuldgroei... 4 3 Oorzaak van Schuldgroei : Investeringen en Exploitatietekort... 5 4 Hoe
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. 29 september 2011 Planvorming Waterbeheer
VERGADERDATUM SECTOR/AFDELING 29 september 2011 Planvorming Waterbeheer STUKDATUM NAAM STELLER 9 september 2011 R. van Wolfswinkel ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT ONDERWERP 10 Versnelling aanleg duurzame
Nadere informatieBEGROTING 2014. Paragraaf Financiering
BEGROTING 2014 Paragraaf Financiering Ambtelijke programmamanager Afdelingshoofd Bedrijfsvoering Inleiding In de BBV 2004 (Besluit Beheer en Verantwoording Provincies en gemeenten) is een paragraaf financiering
Nadere informatie1. Inleiding. 2. Toetsing aan de richtlijnen. gemeente Haarlemmermeer. Onderwerp toetsing restant kredieten 2005
gemeente Haarlemmermeer l Onderwerp toetsing restant Poriefeuillehouder J.J. Nobel Steiler Mw. C. Vredenburg-Timmer (023-5676314)l Mw. M. van de Kerkhof (023-5676723) Collegevergadering 9 mei 2006 Raadsvergadering
Nadere informatieNotitie Rentebeleid 2007
Notitie Rentebeleid 2007 Inhoudsopgave Inleiding 3 De positie van de nota rentebeleid 3 De werking van het marktconform percentage 3 Totaalfinanciering versus project- of objectfinanciering 4 Rentetoerekening
Nadere informatieNota waardering en afschrijving vaste activa
Nota waardering en afschrijving vaste activa Concept Datum 30 maart 2012 Opgemaakt door afdeling Bedrijfskundige Ondersteuning Blad 2 van 6 Inhoudsopgave 1. Inleiding... 3 1.1. Algemeen... 3 1.2. Ingangsdatum...
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. 7 juli 2011 Strategie en Ontwikkeling
V E R G A D E R D A T U M S E C T O R / A F D E L I N G 7 juli 2011 Strategie en Ontwikkeling S T U K D A T U M N A A M S T E L L E R 20 juni 2011 J. Meijerink ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT ONDERWERP
Nadere informatieOnderwerp: Eenmalige bijdrage groot onderhoud Gebouw Irene, Willemstad
RAADSVOORSTEL Verseon kenmerk: 329069 Raadsvergadering van 28 juni 2012 Agendanummer: 10.3 Onderwerp: Eenmalige bijdrage groot onderhoud Gebouw Irene, Willemstad Verantwoordelijk portefeuillehouder: L.M.
Nadere informatieStatenvoorstel 44/18 A
Statenvoorstel 44/18 A Voorgestelde behandeling Procedurevergadering : 3 september 2018 PS-vergadering : Onderwerp Bestuursrapportage 2018 Aan Provinciale Staten van Noord-Brabant Samenvatting In de bestuursrapportage
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. Lelystad 21 april 2011, het college van Dijkgraaf en Heemraden, 26 mei 2011 SMO / Financiën. 21 april 2011 B.C.
VERGADERDATUM SECTOR/AFDELING 26 mei 2011 SMO / Financiën STUKDATUM NAAM STELLER 21 april 2011 B.C. Donker ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT ONDERWERP 6 Jaarrekening 2010 en beleidsjaarverslag 2010 PROGRAMMA
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. Stuw Voorstertocht De stuw is conform planning en binnen het beschikbaar gestelde krediet vervangen. Dit onderdeel is afgerond.
V E R G A D E R D A T U M 16 december 2010 NBW S E C T O R / A F D E L I N G S T U K D A T U M N A A M S T E L L E R 2 december 2010 E. Benjamin / M. Visser / T.A. Wendt ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT
Nadere informatieNota Reserves en. Voorzieningen. Gemeente Ferwerderadiel
Nota Reserves en Voorzieningen 2004 Gemeente Ferwerderadiel Inhoudsopgave Blz. 0. Inleiding 1. Doelstelling van deze nota 2. Functies reserves en voorzieningen. Onderscheid reserves en voorzieningen 4.
Nadere informatieStatenvoorstel 74/16 A
Statenvoorstel 74/16 A Voorgestelde behandeling PS-vergadering : 21 oktober 2016 Onderwerp Bestuursrapportage 2016 12 september 2016 GS:4061340 Aan Provinciale Staten van Noord-Brabant Samenvatting Voor
Nadere informatieBeleid/ werkwijze schuldpositie gemeente Goes
Beleid/ werkwijze schuldpositie gemeente Goes 1. Inleiding Tegelijk met de begroting 2013 is er aan de raad de notitie schuldpositie van Goes aangeboden. Deze notitie is besproken tijdens de begrotingsraad
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. 23 april 2013 ICT. 19 maart 2013 B.A.M. Loeff. Voortgang informatiebeleid. Bedrijfsvoering. Maenhout, C.A.A.A. drs. E.
VERGADERDATUM 23 april 2013 ICT SECTOR/AFDELING STUKDATUM NAAM STELLER 19 maart 2013 B.A.M. Loeff ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT ONDERWERP 8 Voortgang informatiebeleid PROGRAMMA Bedrijfsvoering PORTEFEUILLEHOUDER
Nadere informatieB en W - advies. Bouwen 81 Milieu. Jans Drost en Hettie Tychon. Financiën en Personeel Nummer. Ter bespreking. Ter besluitvorming
B en W - advies Gemeente Elburg Afdelingshoofd Portefeuillehouder Afdeling Advies van Datum advies Advies O.R. I.o.m. afdeling(en) I.o.m. wijkcontactambtenaar M. Boukema Bouwen 81 Milieu Jans Drost en
Nadere informatieArtikel 1. Definities
Verordening 212 Het algemeen bestuur van de ISD Bollenstreek besluit, gelet op artikel 212 van de Gemeentewet, vast te stellen: Verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede voor
Nadere informatieVOORSTEL DRECHTRAAD 3 DECEMBER 2013
Bijlage 6 VOORSTEL DRECHTRAAD 3 DECEMBER 2013 Portefeuillehouder Datum R.T.A. Korteland 6 november 2013 Steller E-mail Telefoonnummer J. van Dijk Jvan.dijk@drechtsteden.nl (078) 7703954 Onderwerp Nota
Nadere informatieWillemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad
Tussentijdse rapportage 2012 Willemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad 1 Inhoudsopgave 1. Aanbieding... 3 2. Inleiding... 3 2.1. Doelstelling Willemsoord... 3 2.2. Toelichting in algemene zin op de
Nadere informatieNota reserves en voorzieningen
Nota reserves en voorzieningen 2019 INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE... 1 1. INLEIDING... 3 1.1 Waarom een nota reserves en voorzieningen?... 3 1.2 Inhoud van de nota... 3 2 Regelgeving en definities reserves
Nadere informatieJAARREKENING Ja, IPA Acon heeft een goedkeurende verklaring afgegeven.
JAARREKENING 2015 Tijdigheid Is de jaarrekening op tijd (voor 15 april) ontvangen? Accountantsverklaringen Is de verklaring aanwezig (ja /nee) en welke soort verklaring? Weerstandsvermogen Hoogte algemene
Nadere informatieGrip op Financiën. 13 januari 2015 Sector Control
Grip op Financiën 13 januari 2015 Sector Control Opbouw presentatie Inzicht in ontwikkeling leningenportefeuille en rente Normenkader van de gemeente Eindhoven Beheersmaatregelen Huidige leningenportefeuille
Nadere informatieCollege van Gedeputeerde Staten Statenvoorstel. Ontwerpbesluit pag. 5. Toelichting pag. 6
2018BEM55 College van Gedeputeerde Staten Statenvoorstel DATUM 12 juni 2018 NUMMER PS AFDELING MAO COMMISSIE BEM STELLER Arjan Vermeeren DOORKIESNUMMER 3321 DOCUMENTUMNUMMER 81D3E4D8 PORTEFEUILLEHOUDER
Nadere informatie2. Financieel kader gemeenschappelijke regelingen in de regio van Hollands-Midden
1. Inleiding Ten tijde van het schrijven van de kadernota 2016 wordt nog volop gewerkt aan de uitwerking van het proces Kracht#15. Voor het besluitvormingsproces dient de Kadernota 2016 in januari 2015
Nadere informatieNota waardering en afschrijving vaste activa
Steenbokstraat 10 Postbus 4142 7320 AC Apeldoorn [T] (055) 527 29 11 [F] (055) 527 27 04 [E] waterschap@veluwe.nl [I] www.veluwe.nl Nota waardering en afschrijving vaste activa Datum 25 november 2009 Afdeling
Nadere informatieAlgemeen Bestuur. De commissie heeft geadviseerd het voorstel door te geleiden voor besluitvorming in het Algemeen Bestuur
Algemeen Bestuur Onderwerp: Jaarstukken 2014 Portefeuillehouder: B. de Jong Vertrouwelijk: nee Vergaderdatum: 8 juli 2015 Afdeling: MO Medewerker: A Peek Dossiernummer: 927419 versie 7 Behandeld in Datum
Nadere informatieAGENDAPUNT 3.2 ONTWERP. Onderwerp: GOP Zuiveringstechnische werken Nummer: v9. Voorstel
VOORSTEL AAN HET ALGEMEEN BESTUUR AGENDAPUNT 3.2 Onderwerp: GOP Zuiveringstechnische werken 2015-2019 Nummer: 865878-v9 In D&H: 11-11-2014 Steller: Tonny Oosterhoff In Cie: BMZ 25-11-2014 Telefoonnummer:
Nadere informatieVOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN DE GEMEENTE ROERMOND
^ gemeente Roermond VOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN DE GEMEENTE ROERMOND datum indiening: 24 oktober 2013 datum/agendapunt B&Wvergadering: 051113/A05 afdeling: Welzijn Onderwerp: huisvestingsprogramma
Nadere informatieRaadsstuk. Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/ Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Raadsstuk Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/802709 Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen Afdeling Concerncontrol Auteur Geffen, M. van Telefoonnummer
Nadere informatieI. MEERJARENPROGRAMMA WEGEN 2009-2018
BIJLAGE 6 MEERJARENPROGRAMMA WEGEN I. MEERJARENPROGRAMMA WEGEN 2009-2018 1. Inleiding In het meerjarenprogramma wegen 2009-2018 (MJP) zijn alle grote wegenwerken, die zich in de uitvoerings- of planfase
Nadere informatieVOORSTEL DRECHTRAAD CARROUSEL MIDDELEN 5 NOVEMBER 2013 VOORSTEL DRECHTRAAD 3 DECEMBER 2013
Bijlage M1 VOORSTEL DRECHTRAAD CARROUSEL MIDDELEN 5 NOVEMBER 2013 VOORSTEL DRECHTRAAD 3 DECEMBER 2013 Portefeuillehouder Datum Status behandeling Carrousel R.T.A. Korteland 3 oktober 2013 opiniërend Steller
Nadere informatieWijzigingen artikelsgewijs financiële verordening 212 nieuw versus huidig Bijlage 2
Wijzigingen artikelsgewijs financiële 212 nieuw versus huidig Bijlage 2 Algemeen Bij de opstelling van de financiële, zoals deze ter besluitvorming voorligt in de raad van 14 februari 2017, is het uitgangspunt
Nadere informatie15 maart Begrotingswijziging
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 15 maart 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad
Nadere informatieVoorstel aan algemeen bestuur
Voorstel aan algemeen bestuur Van: Werkgroep Financiële zaken D.d.: 17 februari 2011 Betreft: Uitgangspunten, Meerjarenraming(en) en Begroting(en) 1. Voorstel De algemeen besturen wordt gevraagd in te
Nadere informatieInformatienota KENNISNEMEN VAN: Neerijnen
Datum : 16 december 2013 Van : College Bijlagen : Onderwerp : Financiën Kulturhus Haaften Zaak- / Docnummer : 06/09892 KENNISNEMEN VAN: Financiële tussenstand Kulturhus Haaften Inleiding Op 11 februari
Nadere informatieVOORSTEL AB AGENDAPUNT :
VOORSTEL AB AGENDAPUNT : PORTEFEUILLEHOUDER : M.M. Kool AB CATEGORIE : B-STUK (Beleidsstuk) VERGADERING D.D. : 26 november 2013 NUMMER : WS/WRM/CR/JEs/7985 OPSTELLER : ing. J. Esenkbrink, 0522-276829 FUNCTIE
Nadere informatieOnderwerp : Beschikbaar stellen krediet IBAproject
Aan de Gemeenteraad Raad Status 26 maart 2009 Besluitvormend Onderwerp Beschikbaar stellen krediet IBAproject Punt no. 15b Korte toelichting Het voorstel dat voor u ligt is gebaseerd op de uitkomsten van
Nadere informatiePeter Roest raad december 2012
Agendapunt commissie: Steller Telefoonnummer Email Peter Roest 2083413 pro@valkenswaard.nl Agendapunt kenmerk datum raadsvergadering Onderwerp Vaststellen beheerbeleidsplan verkeersregelingen 2013-2022.
Nadere informatieRaadsstuk. Onderwerp Bestuursrapportage Nummer 2018/ Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Raadsstuk Onderwerp Bestuursrapportage 2018 Nummer 2018/576433 Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen Afdeling Concerncontrol Auteur Geffen, M. van Telefoonnummer
Nadere informatieFinanciële verordening RUD Zuid-Limburg
Financiële verordening RUD Zuid-Limburg 1 Inhoud Hoofdstuk 1 Algemene bepalingen... 3 Artikel 1 Begrippenkader... 3 Hoofdstuk 2 Begroting en verantwoording... 4 Artikel 2 Opstellen begroting en verantwoording...
Nadere informatieRaadsvoorstel: Onderwerp: Investeringen (uitwerking motie 9 raad 7 november 2013)
Raadsvoorstel: 2014-1140 Onderwerp: Investeringen (uitwerking motie 9 raad 7 november 2013) Datum: 19 februari 2014 Portefeuillehouder: Doodkorte Raadsbijeenkomst: 25-2-2014 Raadsvergadering: 13-3-2014
Nadere informatieGemeente fi Bergen op Zoom
Gemeente fi Bergen op Zoom Voorlegger Onderwerp Nummer voorstel Datum voorstel Portefeuillehouder(s) Contactpersoon Afdeling Contactpersoon Email Contactpersoon Telefoon Programmanummer en -naam Nota Investeren
Nadere informatieUitvoeringsnotitie Meerjaren Onderhoudsprogramma Verhardingen 2012-2015 (MJOP 2012-2015)
Versie 12 april 2013 Uitvoeringsnotitie Meerjaren Onderhoudsprogramma Verhardingen 2012-2015 (MJOP 2012-2015) Definitief Directie Fysiek Domein Inhoud Inleiding 4 1 Herinrichtingsprojecten. 5 1.1 Planning.
Nadere informatieRaadsvoorstel agendapunt
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 489473 Datum : 10 oktober 2017 Programma : Alle Blad : 1 van 6 Commissie : Bestuur Portefeuillehouder: mr. P.J.M. van Domburg
Nadere informatieNOTA WEERSTANDSVERMOGEN RECREATIESCHAP VOORNE-PUTTEN-ROZENBURG
NOTA WEERSTANDSVERMOGEN RECREATIESCHAP VOORNE-PUTTEN-ROZENBURG Opgesteld door: G.Z-H In opdracht van: Recreatieschap Voorne-Putten-Rozenburg Postbus 341 3100 AH Schiedam Tel.: 010-2981010 Fax: 010-2981020
Nadere informatieB1303722. 28 november 2013 7. Datum: Agendapunt nr: Aan de Verenigde Vergadering. Burap 2-2013
Datum: Agendapunt nr: 28 november 2013 7. B1303722 Aan de Verenigde Vergadering Burap 2-2013 Aard voorstel Besluitvormend voorstel met investerinq Aantal Bijlagen 2 Voorstel behandeld door Datum Verenigde
Nadere informatiebedrag * begrotingsoverschot bij begroting
Actueel financieel beeld voor de jaren 2018-2022 Met dit overzicht schetsen wij het actuele financiële beeld voor de gemeente Gooise Meren voor de komende jaren. Dit overzicht dient meerdere doelen. Ten
Nadere informatieDATUM BEHANDELING IN D&H 21 [Tiei 2013
DATUM VERGADERING 27 juľ1i 2013 BDLAGE(N) 2 AGENDAPUNTNUMMER ļ DATUM BEHANDELING IN D&H 21 [Tiei 2013 commissie 0 Water (10 juni 2013) 0 WWV (11 juni 2013) 0 MBH (12 juni 2013) AAN DE VERENIGDE VERGADERING
Nadere informatieDe kapitaallasten van genoemde investeringen kunnen worden opgevangen binnen de bestaande budgetten van beide meldkamers.
Voorstel AGP 6 Aan : Algemeen Bestuur Datum : 10 november Bijlage(n) : 1 Steller : P.J.M. Hector / Investeringsplan GMC meldkamer Oost-Brabant en A. Hellings Onderwerp : 2 e begrotingswijziging Programmabegroting
Nadere informatie./. Hierbij doe ik u toekomen een concept-notitie aan de commissie Financiën inzake de eerste triaalrapportage per 30 april 2007.
DB 21-05-2007 Agendapunt: o16 Sittard, 15 mei 2007 AAN HET DAGELIJKS BESTUUR Onderwerp: Eerste triaalrapportage per 30 april 2007; 7e begrotingswijziging 2007./. Hierbij doe ik u toekomen een concept-notitie
Nadere informatieGemeente Breda ~Q~ ~,,~ Registratienr: [ 40523] Raadsvoorstel
~,,~ Raadsvoorstel Agendapuntnummer: Registratienr: [ 40523] Onderwerp Instemmen met het doonoeren van een stelselwijziging voor de verantwoording- en dekkingswijze van investeringen met maatschappelijk
Nadere informatieVoorgesteld wordt de volgende uitgangspunten voor de begroting 2014 te hanteren:
Nota voor : vergadering Algemeen Bestuur Datum : 19 december 2012 Onderwerp : Uitgangspunten begroting 2014 en planning besluitvorming Agendapunt : 5 Kenmerk : AB/1224 Bijlage: Planning en controlcyclus
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. Relevante kaders - Waterwet - Verordening voor de Fysieke Leefomgeving Flevoland (VFL) Lelystad, 21 maart 2013
VERGADERDATUM 23 april 2013 SSO SECTOR/AFDELING STUKDATUM NAAM STELLER 3 april 2013 R.J.E. Peeters ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT 12 Voorstel Kennisnemen van het projectplan voor Waterbeheerplan 3 waarin
Nadere informatieNota van B&W. Onderwerp Afsluitend krediet woonrijpmaken Monacopad
Onderwerp Afsluitend krediet woonrijpmaken Monacopad Nota van B&W Portefeuille J. Nieuwenburg Auteur Mevr. I.M.C. Vlugt Telefoon 5113679 E-mail: i.vlugt@haarlem.nl SO/PM Reg.nr. 226228 Te kopiëren: A,B,C,D
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. 29 september 2011 SM&O/ICT
VERGADERDATUM SECTOR/AFDELING 29 september 2011 SM&O/ICT STUKDATUM 8 september 2011 J. Mol NAAM STELLER ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT ONDERWERP Voortgang IBP en vervolgstrategie PROGRAMMA bedrijfsvoering
Nadere informatieInvesteringsplan 2010-2013 met een doorkijk naar 2019
Investeringsplan 2010-2013 met een doorkijk naar 2019 Waterschap Zuiderzeeland Postbus 229 8200 AE LELYSTAD telefoon: (0320) 274 911 fax: (0320) 247 919 www.zuiderzeeland.nl SB.218.doc Laatst afgedrukt
Nadere informatie31 december Liquide middelen Saldo 31 december Totaal reserves en fondsen
8 JAARREKENING 8.1 Balans per 31 december na resultaatbestemming ACTIVA 31 december 2017 Vaste activa Materiële vaste activa Collectie 1 1 Inventaris 1.696 3.040 1.697 3.041 Vlottende activa Balievoorraad
Nadere informatieAfschrijvingsbeleid Provincie Groningen
Afschrijvingsbeleid Provincie Groningen In de financiële verordening (voordracht 34a/2003) is in artikel 10 het kader gesteld voor waardering en afschrijving van vaste activa. Hierna volgt een nadere onderbouwing.
Nadere informatieAan de raad AGENDAPUNT NR. 7. Doetinchem, 22 mei 2013. Bijstellen begroting rentekosten met ingang van begrotingsjaar 2014
Aan de raad AGENDAPUNT NR. 7 Bijstellen begroting rentekosten met ingang van begrotingsjaar 2014 Voorstel: 1. Met ingang van de programmabegroting 2014-2017 een bijstelling doorvoeren van de wijze van
Nadere informatieVOORDRACHT ALGEMEEN BESTUUR NATUUR EN RECREATIESCHAP IJSSELMONDE
AB 3 JULI 2015 IJM/2015-518979893 VOORDRACHT ALGEMEEN BESTUUR NATUUR EN RECREATIESCHAP IJSSELMONDE Onderwerp : Jaarstukken 2014 Kenmerk : IJM/ 2015-518979893 Bijlagen : -3- Besluitdatum : 3 juli 2015 Voorbereid
Nadere informatieALGEMENE VERGADERING. 28 april 2011 WBH/SW
VERGADERDATUM SECTOR/AFDELING 28 april 2011 WBH/SW STUKDATUM NAAM STELLER 24 maart 2011 mw. J. van Zandwijk ALGEMENE VERGADERING AGENDAPUNT ONDERWERP 14 investeringsplan stedelijk water PROGRAMMA voldoende
Nadere informatieOnderwerp: Meerjaren Investerings- en Onderhoudsplanning (MIOP) sport 2011-2020
AAN DE RAAD VAN DE GEMEENTE TEN BOER Raadsvergadering: 27 april 2011 Registratienummer: TB 11.2588267 Agendapunt: 8 Onderwerp: Meerjaren Investerings- en Onderhoudsplanning (MIOP) sport 2011-2020 Voorstel:
Nadere informatieVOORSTEL AAN HET ALGEMEEN BESTUUR
VOORSTEL AAN HET ALGEMEEN BESTUUR Vergadering : 15 maart 2016 Agendapunt : 4. Onderwerp : Mandaatbesluit herfinanciering leningen 2017 t/m 2023 Aandachtsveldhouder B.J. Bussink Informatie bij : H.W.C.
Nadere informatieVOORSTEL AAN HET COLLEGE VAN DIJKGRAAF EN HEEMRADEN
Commissie Financiën en Bestuurlijke Zaken 23 februari 2016 VOORSTEL AAN HET COLLEGE VAN DIJKGRAAF EN HEEMRADEN Vergadering : 1 maart 2016 Agendapunt : Onderwerp : Mandaatbesluit herfinanciering leningen
Nadere informatieBijlagen 1 Voorjaarsnota
Raadsvoorstel Agendapunt: Onderwerp Voorjaarsnota 2012 Datum voorstel 10 april 2012 Datum raadsvergadering 15 mei 2012 Bijlagen 1 Voorjaarsnota Ter inzage Aan de gemeenteraad, 0. Samenvatting De voorjaarsnota
Nadere informatieOplegvelRaadsvoorstel inzake de financiele verwerking van de Wet maatschappelijke ondersteuning
gemeente Eindhoven Dienst Maatschappelijke Onnvikkeling Raadsnummer 07. R205$. OOI Inboeknummer opbstoosbb Beslisdatum BSP B april 2007 Dossiernummer yrq.qs6 OplegvelRaadsvoorstel inzake de financiele
Nadere informatieOnderwerp : Zienswijzemogelijkheid programmabegroting 2018 en jaarverantwoording met resultaatbestemming 2016 Veiligheidsregio Brabant-Noord.
GEMEENTE BOEKEL VOORSTEL AAN DE RAAD Datum : 6 juni 2017 Voorstel van : college van burgemeester en wethouders Onderwerp : Zienswijzemogelijkheid programmabegroting 2018 en jaarverantwoording met resultaatbestemming
Nadere informatieS. Nieuwenburg 3580
steller telefoonnummer email Agendapunt commissie: 5.1 S. Nieuwenburg 3580 Stefan.Nieuwenburg@a2samenwerking.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering 250782/250832 portefeuillehouder H. Tindemans Van
Nadere informatieProvincie Zuid-Holland Beleidsnota kostprijsberekening en rentetoerekening 2017
Provincie Zuid-Holland Beleidsnota kostprijsberekening en rentetoerekening 2017 1 1. Inleiding en achtergrond De Financiële verordening van de provincie Zuid-Holland schrijft voor dat Provinciale Staten
Nadere informatieBijlage 2 bij Raadsvoorstel nr. HVE070017 (Verkeersproblematiek Maastrichterlaan/Randweg Noord)
Bijlage 2 bij Raadsvoorstel nr. HVE070017 (Verkeersproblematiek Maastrichterlaan/Randweg Noord) Financiële paragraaf aanleg Randweg Noord Inleiding De kosten gemoeid met de planvoorbereiding en aanleg
Nadere informatiegfedcb Besluitenlijst d.d. d.d. gfedcb gem.secr.
Nota voor burgemeester en wethouders Onderwerp Eenheid/Cluster/Team PC Financiering nieuwbouw stadhuiskwartier 1- Notagegevens Notanummer 632051 Datum 21-9-2011 Programma: Portefeuillehouder Weth. Ahne
Nadere informatieOpenbare besluitenlijst college van Dijkgraaf en Heemraden d.d. 6 november 2018
Openbare besluitenlijst college van Dijkgraaf en Heemraden d.d. 6 november 2018 1. Meerjarenbegroting 2019-2022 Het college van Dijkgraaf en Heemraden heeft ingestemd met het ontwerp AV-voorstel en het
Nadere informatie1 e wijziging Begroting 2013
1 e wijziging Begroting 2013 na toetreding van de gemeente Delft Regionale Belasting Groep Begroting 2013, 1 e wijziging na toetreding gemeente Delft - Regionale Belasting Groep pagina 1 van 12 Inhoudsopgave
Nadere informatieRaadsvoorstel met betrekking tot een Digitaal Informatie Systeem dienst. Werk, Zorg en Inkomen
gemeente Eindhoven Dienst Werk, Zorg en Inkomen Raadsnummer ox.xax.oox Inboeknummer oajoxabrz Beslisdatum B&W az augustus 2002 Dossiernummer 235.352 Raadsvoorstel met betrekking tot een Digitaal Informatie
Nadere informatiejanuari 2012 BBV Notitie Investeringen/Kredieten 1. Inleiding.
BBV Notitie Investeringen/Kredieten 1. Inleiding. In de praktijk blijkt het moeilijk te zijn investeringskredieten te beheersen. Het is weerbarstiger dan de regelgeving doet vermoeden. Investeringskredieten
Nadere informatieONDERWERP: Vaststellen notitie activerings- en afschrijvingenbeleid
Agendapunt: 19 No. 55/'10 Dokkum, 20 april 2010 ONDERWERP: Vaststellen notitie activerings- en afschrijvingenbeleid Aan de gemeenteraad, Op grond van de financiële verordening, laatst vastgesteld op 29
Nadere informatieFinanciële verordening Het Gegevenshuis
Financiële verordening Het Gegevenshuis Vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis d.d. 25 februari 2016. Inhoud Artikel 1 Begrippenkader...
Nadere informatieNota afschrijvingsbeleid voor het hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard
Nota afschrijvingsbeleid voor het hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard Inhoudsopgave 1. INLEIDING 4 2. BEGRIPPENKADER 4 3. ACTIVEREN 5 3.1 INVESTERINGEN 5 3.2 DREMPELBEDRAG 5 3.3 WAARDERINGSGRONDSLAG
Nadere informatieRAADSVOORSTEL Rv. nr.: B&W-besluit d.d.: 3 november 2009 B&W-besluit nr.:
RAADSVOORSTEL 09.0109 Rv. nr.: 09.0109 B&W-besluit d.d.: 3 november 2009 B&W-besluit nr.: 09.1205 Naam programma +onderdeel: Diverse programma s. Onderwerp: Voortgangsrapportage investeringen 2009. Aanleiding:
Nadere informatieZuidplas. Raadsvoorstel. Aan de raad van de gemeente Zuidplas
Raadsvoorstel raadsvergadering 04/07/2017 portefeuillehouder J. Hordijk L. Evers behandelend ambtenaar datum 24/05/2017 bijlagen Openbaar Geheim 8 ja nee Aan de raad van de gemeente Toelichting op de beslispunten
Nadere informatieOpenbaar Lichaam Park Lingezegen CONCEPT BEGROTING 2016
Openbaar Lichaam Park Lingezegen CONCEPT BEGROTING 2016 13 februari 2014 Inhoudsopgave 1. Inleiding... 3 2. Algemeen... 4 3. Begroting... 5 4. Begroting... 5 4. Toelichting bij de begroting... 7 LASTEN...
Nadere informatieNota activabeleid 2016
Nota activabeleid 2016 Vastgesteld in VV 7 juli 2016 Inhoud 1 Inleiding 3 1.1 Inleiding 3 1.2 Leeswijzer 3 2 Indeling Activa 4 3 Activeren en waarderen 5 3.1 Voorwaarden voor activering 5 3.2 Waardering
Nadere informatieWillemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad
2 e tussentijdse rapportage 2012 Willemsoord BV Rapportage aan de gemeenteraad 1 Inhoudsopgave 1. Aanbieding... 3 2. Inleiding... 3 2.1. Doelstelling Willemsoord... 3 2.2. Toelichting in algemene zin op
Nadere informatieHet algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Groningen,
Financiële verordening voor de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Groningen Het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Groningen, gelet op: - artikel 212 Gemeentewet;
Nadere informatieFinanciële verordening Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant
Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant gelet op: de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant artikel 212 van de Gemeentewet;
Nadere informatieMEMO van college aan de raad
MEMO van college aan de raad datum : 27 november 2008 aan : Gemeenteraad van : College onderwerp : Beantwoording vraag vanuit de raadsvergadering van 4 november j.l. over de ontstane rentevoordelen na
Nadere informatieIBML Financieel technische vragen begroting 2017
IBML Financieel technische vragen begroting 2017 Pag. 3 Herprioritering van groot onderhoud levert op korte termijn niet voldoende investeringsruimte op. Vraag 1: Welk bedrag is wel op korte termijn beschikbaar?
Nadere informatieVOORSTEL AAN HET COLLEGE VAN DIJKGRAAF EN HEEMRADEN
Commissie Financiën en Bestuurlijke Zaken 23 februari 2016 VOORSTEL AAN HET COLLEGE VAN DIJKGRAAF EN HEEMRADEN Aandachtsveldhouder B.J. Bussink Vergadering : 1 maart 2016 Agendapunt : Bijlagen : Bestuursrapportage
Nadere informatieVERGADERING VAN DE REGIORAAD. Van de Regioraad wordt gevraagd: Samenvatting CONCEPT. Dhr. Reneman
Vergaderdatum Regioraad (16-10-2018) Agendapunt CONCEPT Onderwerp Programmabegroting 2019-2022 Portefeuillehouder Dhr. Reneman Van de Regioraad wordt gevraagd: 1 Kennis te nemen van de ontvangen zienswijzen
Nadere informatieCollegevoorstel onder verantwoordelijkheid van : Onderwerp. : onderbouwing voorziening gemeentelijke accommodaties. Programma.
Collegevoorstel onder verantwoordelijkheid van : Onderwerp Programma : onderbouwing voorziening gemeentelijke accommodaties : Financiën Voorstelnummer : 18.32 Info bij afdelingshoofd : J.W.A. van der Heijden
Nadere informatieAan Verenigde Vergadering INVESTERINGSPLAN EN KREDIET VOOR UITVOEREN AFSLUITINGEN VERVALLEN TRANSPORTLEIDINGEN AHR
agendapunt H.02 987352 Aan Verenigde Vergadering INVESTERINGSPLAN EN KREDIET VOOR UITVOEREN AFSLUITINGEN VERVALLEN TRANSPORTLEIDINGEN AHR Gevraagd besluit Verenigde Vergadering 19-4-2012 I. Het investeringsplan
Nadere informatieVoorstel raad en raadsbesluit
Voorstel raad en raadsbesluit Gemeente Landgraaf Programma Documentnummer: B.15.0625 B.15.0625 Landgraaf, 1 april 2015 ONDERWERP: Zienswijze ontwerp begroting 2016 BsGW Raadsvoorstelnummer: 24 PROGRAMMA
Nadere informatiePortefeuillehouder: W. Zorge Behandelend ambtenaar A. Hamersma, 0595 447767 gemeente@winsum.nl (t.a.v. A. Hamersma)
Vergadering: 11 januari 2011 Agendanummer: 13 Status: opiniërend Portefeuillehouder: W. Zorge Behandelend ambtenaar A. Hamersma, 0595 447767 Email: gemeente@winsum.nl (t.a.v. A. Hamersma) Aan de gemeenteraad,
Nadere informatieBijlage: 3 Bij welk oorspronkelijk stuk hoort de bijlage: 2009i00970 discussiememo p&c cyclus
Postregistratienummer: 2009i01003 Bijlage: 3 Bij welk oorspronkelijk stuk hoort de bijlage: 2009i00970 Onderwerp: discussiememo p&c cyclus Naam auteur: Yvonne van Halem Memo Postregistratienummer: 2009i00628
Nadere informatie: Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007
Nummer Onderwerp : B-2.14.2006 : Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007 Korte inhoud : Voor de voorjaarsnota moet de begrote algemene uitkering worden verhoogd met 144.637 en de
Nadere informatieNr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie
Nr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie Aan de raad. Inleiding Op 5 juli heeft een eerste bespreking
Nadere informatieNajaarsnota 2017 Beleidsmatige en financiële actualisatie Provincie Gelderland
Najaarsnota 2017 Beleidsmatige en financiële actualisatie Provincie Gelderland vrijdag 29 september 2017 19:16 Bezoekadres: Markt 11, 6811 CG ARNHEM Postadres: Postbus 9090, 6800 GX ARNHEM Telefoon: (026)
Nadere informatiePROJECTNUMMER C ONZE REFERENTIE
ONDERWERP Resultaten KDP gemeente Asten DATUM 17-10-2017 PROJECTNUMMER C03071.000332 ONZE REFERENTIE 079570186 0.3 VAN Bram van Mol AAN Paul Smeets Inleiding Vanuit het BAW wordt samengewerkt met de omliggende
Nadere informatie