FINANCIEEL(PLAN(ONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK( ( ( FINANCIEEL(PLAN( ONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK( ( (

Transcriptie

1 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK FINANCIEELPLAN ONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1

2 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1.Financieel 1.1Financiëleratio s 1.2Toelichting 1.3Financieringsbehoefte 1.4Openingsbalans 1.5Omzetdoelstelling 1.6Inkoopprognose 1.7Liquiditeitsbegroting 1.8Afschrijvingen 1.9Exploitatiebegroting 1.10Slotbalans 1.11Aflossingsoverzicht 2

3 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1.1Financiëleratio s Liquiditeit Jaar1 Jaar2 Jaar3 Currentratio 5,0 8,6 12,5 vlottendeactiva/kortvreemdvermogen) Quickratio 5,0 8,6 12,5 vlottendeactiva voorraden/kortvreemdvermogen) Solvabiliteit Debtratio 8% 8% 7% vreemdvermogen/totaalvermogen) Rentabiliteit Brutowinstmarge 59% 61% 61% Brutowinst/omzet Rentabiliteittotaalvermogen 41% 110% 101% 3

4 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1.2Toelichtingfinancieelplan Investeringsbehoefte 25.00,]wordtaangewendvoormateriëleactiva 7.000,]wordtaangewendvoorwerkkapitaal 4.000,]isreedsinbezit Verkoop Deverkoopaantalleninheteerstejaarzijngebaseerdopeenaanloopperiodeen Deverkoopaantalleninhettweede]enderdejaarzijngebaseerdoptwee plannenperweek.eenplankostmijgemiddeldtweedagenwerk. Inkoop Nietvantoepassing Liquiditeitenkosten Huurkostenzijngebaseerdopaanbodvanleegstaandekantoorpanden. Brandstofkostenzijngebaseerdop 35,]perrit.Derittenzijngelijkaanhet aantalopdrachtenvermeerderdmettweeoverigerittenpermaand. OnderhoudskostenenWA]verzekeringbedragen 100,]permaand.Het onderhoudvindplaatsbijeenbevriendegaragehouder. Tegenvallers Wanneerhetresultaatonverhooptlageruitvaltdanverwacht,danzalikmijndiensten opbasisvanuurtariefverhurenalsconsultantverhurenaanbedrijven. 4

5 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1.3Financieringsbehoefte vaste)activa Inbezit Aanteschaffen Totaal Eigeninbreng reclamebord Activa+in+bezit reclamecampagne Contante+Inbreng auto Achtergestelde+leningen computer Totaal+Eigen+Vermogen beamer Financiering +0 Financiering+overig Werkkapitaalbehoefte Financiering +0 Totaal+investeringsbedrag Totaal+Vreemd+Vermogen 0 Lening Voorwaarden Maandlasten Vermogensbehoefte +0 Rentepercentage 9,75% Aflossingsbedrag+per+maand M Overige+/+afronding Looptijd+van+de+lening+in+jaren) 3 Gemiddeld+te+betalen+bedrag+per+maand M Lening 0 Datum+ontvangst+lening 1M06M14 Wanneer+wilt+u+beginnen+met+het+ Datum+ontvangst+eventuele)+overige+ aflossen+van+de+lening? 1M06M14 financieringen+of+achtergestelde+leningen 1M06M14

6 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 6 1.4Openingsbalans Activa Passiva) Vaste)activa Eigen)Vermogen reclamebord Eigen.Vermogen reclamecampagne Totaal&Eigen&Vermogen auto computer beamer Vreemd)vermogen Lening Lening.bank Hypotheek. Totale.vaste.activa Lease Overige.financieringen Vlottende)activa Totaal.lang.vreemd.vermogen RC.Bank Debiteuren Crediteuren Schulden.aan.kredietinstellingen Kas,.bank,.giro Belastingen Overig. Totaal.kort.vreemd.vermogen Totale.vlottende.activa Totaal.vreemd.vermogen Totale)activa Totale)passiva

7 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1.5Omzetdoelstellingen Klanten=betalen Dezelfde6maand Na6een6maand Na6twee6maanden Na6drie6maanden Verliezen/6dubieuze6debiteuren Totale=ontvangst Percentage 50% 50% 0% 0% 0% 100% 2014 Verkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal aantal ondernemingsplan BTWbedrag 21% Omzet aantal financieel6plan BTWbedrag 21% Omzet aantal controle6ondernemingsplannen BTWbedrag 21% Omzet Totaal=Omzet=excl.=BTW) BTW=Bedrag Ontvangsten Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Omzet6netto BTW6bedrag Afboeking6dubieuze6deb. Totaal Debiteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde=jaar Nog6te6ontvangen

8 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 2015 Verkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal aantal ondernemingsplan BTWbedrag 21% Omzet aantal financieel2plan BTWbedrag 21% Omzet aantal controle2ondernemingsplannen BTWbedrag 21% Omzet Totaal<Omzet<excl.<BTW) BTW<Bedrag Ontvangsten Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Omzet2netto BTW2bedrag Afboeking2dubieuze2deb. Totaal Debiteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde<jaar Nog2te2ontvangen

9 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 2016 Verkoop Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal aantal ondernemingsplan BTWbedrag 21% Omzet aantal financieel2plan BTWbedrag 21% Omzet aantal controle2ondernemingsplannen BTWbedrag 21% Omzet Totaal<Omzet<excl.<BTW) BTW<Bedrag Ontvangsten Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Omzet2netto BTW2bedrag Afboeking2dubieuze2deb. Totaal Debiteuren Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec einde<jaar Nog2te2ontvangen Inkoopprognose Voorditspecifiekefinanciëleplaniseeninkoopprognosenietvantoepassing.Voorbedrijvendieproductenverkopenzaleen inkopprognosewordenopgesteldvoordekomendedriejaren. 9

10 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1.7Liquiditeitsprognose 2014 Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Opening<kas/bank <<<<<<<<<<<<<<< > <<<<<<<<<<<<<<< > <<<<<<<<<<<<<<< > <<<<<<<<<<<<<<< > <<<<<<<<<<<<<<< > <<<<<<<<<<<<<<< > <<<<<<<<<<<<< 82 <<<<<<<< <<<<<<<<<<< 849 <<<<<<<< <<<<<<<< <<<<<<<< Ontvangsten,Lening,Leningen),elders Eigen,inbreng,Achtergesteld,vermogen ,Omzet,ex.,BTW ,BTW Totale'Ontvangsten Uitgaven,Investering 21% ,Inkoop,voorraad,BTW,inkoop,voorraad huur,kantoor 21% 0 gas,/,water,licht 21% 0 brandstof 21% onderhoud,+,verzekering,auto 21% verzekeringen 21% representatiekosten 21% telefoonkosten 21% overige,kosten 21% ,BTW,inkopen/kosten ,BTW,afdracht 0 I >3.360,Rente,Aflossingen Rente,en,kosten,andere,leningen 0 Privéonttrekking Inkomstenbelasting, Totale'Uitgaven I Kas<per<maand Eindsaldo >

11 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 2015 Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Opening<kas/bank <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< Ontvangsten Inbreng,eigen,geld,of,lening,Omzet,ex.,BTW ,BTW Totale'Ontvangsten Uitgaven,Investering 21% 0,Inkoop,voorraad,BTW,inkoop,voorraad huur,kantoor 21% gas,/,water,licht 21% brandstof 21% onderhoud,+,verzekering,auto 21% verzekeringen 21% representatiekosten 21% telefoonkosten 21% overige,kosten 21% ,BTW,inkopen/kosten ,BTW,afdracht ,Rente,Aflossingen Rente,en,kosten,andere,leningen 0 Privéonttrekking Inkomstenbelasting, Totale'Uitgaven Kas F F F F F6.880 Eindsaldo

12 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 2016 Maand jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Totaal Opening<kas/bank <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< <<<<<< Ontvangsten Inbreng,eigen,geld,of,lening,Omzet,ex.,BTW ,BTW Totale'Ontvangsten Uitgaven,Investering 21% 0,Inkoop,voorraad,BTW,inkoop,voorraad huur,kantoor 21% gas,/,water,licht 21% brandstof 21% onderhoud,+,verzekering,auto 21% verzekeringen 21% representatiekosten 21% telefoonkosten 21% overige,kosten 21% ,BTW,inkopen/kosten ,BTW,afdracht ,Rente,Aflossingen Rente,en,kosten,andere,leningen 0 Privéonttrekking Inkomstenbelasting, Totale'Uitgaven Kas F F F F F6.880 Eindsaldo

13 1.8Afschrijvingen FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK Uitgaven Huurofaflossingenrentehypotheek Gas,waterenelektriciteit Gemeentelijkebelastingenenheffingen Telefoonkostenenkabelaansluiting Duurzameconsumptiegoederen Ziektekostenverzekering Levensmiddelen Kleding,schoenened Uitgaan Sport Auto Vakantie Totaleuitgaven Inkomsten Loon/winst Toeslagen Totaleinkomsten Saldo NoodzakelijkeprivéTopnameuitbedrijf Privéopnamenopgevoerdinliquiditeit Verschil T

14 FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK 1.9Exploitatiebegroting Exploitatiebegroting Netto.omzet Inkoopwaarde Bruto.winst Brutowinstmarge 100% 100% 100% huur-kantoor gas-/-water-licht brandstof onderhoud-+-verzekering-auto verzekeringen representatiekosten telefoonkosten overige-kosten Afschrijvingen Totaal.Bedrijfskosten Netto-rentelasten Resultaat.voor.belasting Inkomstenbelasting Resultaat.na.belasting Priveontrekkingen Mutatie.Eigen.Vermogen

15 1.10Slotbalans FINANCIEELPLANONDERNEMINGSPLANNENFABRIEK Activa Passiva) Vaste)activa Eigen)Vermogen reclamebord Eigen5Vermogen reclamecampagne Totaal5Eigen5Vermogen auto computer Vreemd)vermogen beamer Lening Lening5bank Hypotheek5 Totale5vaste5activa Lease Overige5financieringen Vlottende)activa Totaal5lang5vreemd5vermogen Omzetbelasting RC5Bank Debiteuren Crediteuren Voorraad Schulden5aan5kredietinstellingen Kas,5bank,5giro Belastingen Overig5 Totaal5kort5vreemd5vermogen Totale5vlottende5activa Totaal5vreemd5vermogen Totale)activa Totale)passiva Aflossingsoverzicht Voorditspecifiekefinanciëleplaniseenaflossingsoverzichtnietvantoepassing.Voorbedrijvendieweleenleningnodighebben,zaleen aflossingsoverzichtwordenopgesteld. 15