Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe over het jaar 2014.

Transcriptie

1 Administratiekantoor Ton van der Meer Tulpenstraat 75, 4818 GT Breda telefoon IBAN bank: NL31 INGB KvK Breda beconnummer Aan het Bestuur van de Stichting Idee-fixe Speelhuislaan CG Breda Breda, april 2015 Geacht bestuur, Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe over het jaar De jaarrekening is samengesteld aan de hand van de door U overlegde administratie en bescheiden, en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. balans per 31 december resultatenrekening toelichting op de balans 4. toelichting op de resultatenrekening 5. berekening omzetbelasting toelichting directe kosten activiteiten Vertrouwende hiermee naar wens aan Uw verzoek te hebben voldaan, en tot het verstrekken van nadere toelichtingen steeds bereid, tekent, Met vriendelijke groet, T. van der Meer Aangesloten bij de Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen NOAB Op al onze leveringen en diensten zijn de NOAB-voorwaarden van toepassing

2 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (ter vergelijking ) ACTIVA Vastgelegde middelen Inventaris en apparatuur NP Breda inventaris Vlottende middelen Voorraad Debiteuren Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen subsidiebedragen Nog te ontvangen bedragen Vordering omzetbelasting Vordering omzetbelasting Kruisposten Overlopende activa Liquide middelen Kas NL28INGB NL28INGB Zkl. Spaar NL28INGB Zkl. Bonus Spaar NL28INGB Zkl. Kwartaal Spaar Visacard

3 PASSIVA Eigen vermogen Vermogen per 31 december Vreemd vermogen Lening De Jaeger 0 24 Lening D. Eggink Lening P. Hagenaars Lening Nierop RC BUTFF Filmcollectie DVD Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Kruisposten

4 2. RESULTATENREKENING 2014 (ter vergelijking 2013) Opbrengsten: Opbrengsten NP Breda Opbrengsten NP Rotterdam Opbrengsten activiteiten Donaties Subsidies Directe kosten: Kosten NP Breda Kosten NP Rotterdam Directe kosten activiteiten Bedrijfskosten: Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten apparatuur Autokosten Algemene bedrijfskosten Afschrijvingen Bedrijfsresultaat Bijzondere baten en lasten: Ontvangen rente Afboeking omzetbelastingen Netto resultaat

5 3. TOELICHTING OP DE BALANS Inventaris en apparatuur Aangeschaft t/m Afschrijvingen t/m Afschrijvingen Balanswaarde per NP Breda inventaris NP Breda inventaris en apparatuur t/m Afschrijvingen t/ m Afschrijvingen Balanswaarde per Voorraad NP Breda tapes en DVD verhuur 400 NP Rotterdam tapes en DVD verhuur 918 Balanswaarde per Debiteuren Conform uw debiteurenadministratie per Vooruitbetaalde bedragen Huur januari Verzekeringen ANWB bijdrage BN DeStem BK Infomatie Nog te ontvangen subsidiebedragen Stg Stimulering fonds Nog te ontvangen bedragen Rente

6 Vordering omzetbelasting 2014 Nog te vorderen omzetbelasting Kas Saldo conform de kasadministratie NL28INGB Saldo conform het laatste rekening afschrift 427 NL28INGB Zkl. Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift 121 NL28INGB Zkl. Bonus Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift NL28INGB Zkl. Kwartaal Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift 161 Visacard. Saldo conform het laatste rekening afschrift 645 Eigen vermogen Vermogen per 1 januari Resultaat Vermogen per 31 december Lening D. Eggink Saldo per Mutatie Saldo per

7 Lening P. Hagenaars Saldo per Mutatie Saldo per Lening Nierop Saldo per RC BUTFF Filmcollectie DVD Saldo per Crediteuren Conform uw crediteurenadministratie per Kruisposten 4.660

8 4. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Opbrengsten activiteiten Opbrengst Algemeen Opbrengst Printwerk Opbrengst BUT Film Festival Opbrengst Film in 't park Opbrengst Cultuurnacht Opbrengst BUTFF filmcollectie DVD Directe kosten: Kosten NP Breda Inkoop verkoop/verhuur DVD Verzekeringen Catering 0 90 Kantoormateriaal 0 69 Huisvestingskosten Kosten NP Rotterdam Inkoop verkoop/verhuur DVD Telefoonkosten Verzekeringen Kantoormateriaal Huisvestingskosten Huur en energie

9 Directe kosten activiteiten Kosten activiteiten algemeen 0 50 Etalage materiaal Printer Minolta BUT Film Festival Film in 't park Landshut Interference BUTFF Filmcollectie DVD Podium Ouverture Twijfel niet 15 0 Cultuurnacht Bedrijfskosten: Personeelskosten Brutoloon Sociale lasten Loonkosten tegemoetk./kwartaal Arbokosten Vrijwilligersvergoeding Reservering vakantiegelden Algemene personeelskosten Huisvestingskosten Algemeen huur Doorberekening huur Algemene inrichtingskosten Algemene energiekosten Algemene huisvestingskosten Kosten apparatuur Klein aanschaffingen

10 Autokosten Brandstof Onderhoud auto Vasten lasten Verkeersboete Autokosten diverse Algemene bedrijfskosten Kantoormateriaal Bijdragen en contributies Porti en verzendkosten Telefoon Internet Vakliteratuur Secretarieel werk Administratiekosten Reiskosten Promotiekosten Representatie en verteer Bankkosten Rente leningen Verzekeringen Boete Belastingdienst 0 50 Rente Belastingdienst 5 0 Betalingsverschillen Afschrijvingen DVD en tapes voor verhuur en koop Inventaris en apparatuur Verbouwing

11 5. BEREKENING OMZETBELASTING 2014 Berekende omzetbelasting 21 % van Berekende omzetbelasting 19 % van Berekende omzetbelasting 6 % van Berekende omzetbelasting 0 % van Berekende omzetbelasting binnen EU 0 % van Inkoop binnen EU 21 % van Betaalde voorbelasting In beginsel terug te vragen Teruggevraagd jaaraangifte

12 6. Toelichting directe kosten activiteiten Kosten activiteiten algemeen Algemene inkoop voor doorverkoop 0 50 Etalage materiaal Materiaal 56 0 Catering Huur en energie Printer Minolta Printkosten BUT Film Festival Apparatuur/techniek Vertoningskosten Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten BUT Film Festival inkoop Huur locatie BUT perfomance Film in 't park Vertoningskosten Promotie 0 51 Catering 21 6 Materialen

13 Landshut Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Materialen Interference Apparatuur Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Interference expo Interference performance BUTFF Filmcollectie DVD Transport/vrachtkosten Materialen Rechten Algemene kosten Podium Apparatuur/techniek Catering Transport/vrachtkosten Materialen

14 Ouverture Promotie Catering Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Twijfel niet Materialen 15 0 Cultuurnacht Catering 36 0 Materialen Vergoeding kunstenaar Catering Transport Materialen

15 STICHTING IDEE-FIXE JAARREKENING 2014 CONCEPT