Stichting Maritiem Museum Rotterdam Jaarrekening 2012

Transcriptie

1 Jaarrekening 2012 (verkort) Alle bedragen luiden in hele euro s, tenzij anders vermeld. De balans is opgenomen na resultaatverdeling. Alle voorzieningen zijn opgenomen tegen contante waarde van lopende en toekomstige verplichtingen. De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegd pensioenregeling met uitkeringen gebaseerd op het middelloon. Deze is ondergebracht bij het ABP. De over het boekjaar verschuldigde premies worden als kosten verantwoord. Kosten en baten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben en opgenomen voor de nominale waarde. Investeringen in tentoonstellingen worden direct ten laste van het resultaat gebracht. Activa 31/12/ /12/2011 Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva 31/12/ /12/2011 Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal passiva

2 Staat van Baten en Lasten BATEN A. Opbrengsten (subtotaal) Directe Opbrengsten Indirecte Opbrengsten B. Bijdragen (subtotaal) Subs. Rotterdam i.h.k.v. Cultuurplan Overige bijdragen Som der baten LASTEN C. Beheerslasten D. Activiteitslasten Som der lasten Rentebaten SALDO Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves

3 Toelichting op de balans per 31 december 2012 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Nog te ontvangen omzetbelasting Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bijdragen Nog te ontvangen rente Overige vorderingen Saldo Liquide middelen Kasgeld en wisselgeld RABO Bank Spaarrekeningen Kruisposten Saldo EIGEN VERMOGEN In 2012 is de algemene reserve versterkt met een bedrag van waarmee naar de mening van de directie een aanvaardbaar niveau is bereikt. Bestemmingsreserves Toevoeging/onttrekking Begroting Rekening Algemene Reserve/Weerstandsfonds Bestemmingsreserve Aankopen Verzameling Bestemmingsreserve Tentoonstellingen Bestemmingsreserve Onderhoud Buffel Bestemmingsreserve Herinrichting Gebouw Bestemmingsreserve WW-verplichtingen Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves De toevoeging aan de reserve tentoonstellingen is noodzakelijk vanwege de vervanging van een aantal semipermanente tentoonstellingen in de komende jaren. De kosten van deze vervangingen kunnen niet uit het reguliere budget worden gefinancierd maar worden mede gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve tentoonstellingen. Deze fungeert als egalisatiereserve. De bestemmingsreserve WW verplichtingen is bestemd voor verhaalde WW-uitkeringen, afkoopsommen en dergelijke. In het licht van conjuncturele ontwikkelingen is het opportuun deze reserve te verhogen. 3

4 VOORZIENINGEN Overzicht verloop voorzieningen Toevoeging+ Besteding -/ Voorziening Jubileumuitkeringen Voorziening FPU uitkeringen Voorziening WW verplichtingen Totaal De voorziening voor jubileumuitkeringen nam significant toe als gevolg van de aanzienlijk lagere rekenrente die hiervoor gehanteerd moest worden. Het aantal FPU gerechtigden nam af, evenals de termijn waarvoor nog gereserveerd moet worden. Voor de voorziening wachtgeldverplichtingen geldt hetzelfde. KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Saldo vakantietoelage Verlofuren Subsidies Diverse bijdragen inzake restauratie Burgerhout Overige vooruit ontvangen bijdragen Energiekosten Overige nog te betalen kosten Saldo Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting Maritiem Museum heeft een huurovereenkomst met de Gemeente Rotterdam afgesloten voor het pand aan de Leuvehaven 1. Deze huurovereenkomst is 1 januari 2006 ingegaan en heeft een looptijd van 30 jaar. De huurprijs op jaarbasis bedraagt en wordt jaarlijks op 1 juli geïndexeerd. Deze huurprijs wordt nog verhoogd met een jaarlijks vast te stellen bedrag aan servicekosten. Met ingang van 1 januari 2013 zal de Gemeente Rotterdam een kostprijsdekkende huur vaststellen die voor het pand Leuvehaven 1 waarschijnlijk zal leiden tot een verlaging. Stichting Maritiem Museum heeft met de Gemeente Rotterdam ook een huurovereenkomst afgesloten voor een gedeelte van het Depot Metaalhof. Deze huurovereenkomst is eveneens op 1 januari 2006 ingegaan en heeft een looptijd van 15 jaar. De huurprijs bedraagt op jaarbasis en wordt eveneens jaarlijks op 1 juli geïndexeerd. Deze huurprijs wordt nog verhoogd met een jaarlijks vast te stellen bedrag aan servicekosten. Ook voor deze huur geldt dat met ingang van 1 januari 2013 de Gemeente Rotterdam een kostprijsdekkende huur zal vaststellen die voor het gedeelte van het Depot Metaalhof waarschijnlijk zal leiden tot een verhoging. 4

5 Toelichting op de baten en lasten Baten Directe Opbrengsten Entree inkomsten Rondleidingen en educatief materiaal Verkoop museumjaarkaarten Lezingen Verkoop technische tekeningen, foto s + rechten Totaal directe opbrengsten De opbrengsten zijn flink hoger dan zowel 2011 als begroot. Vooral de bezoekersaantallen zijn veel hoger dan verwacht. Indirecte opbrengsten Pachtsommen winkel en restaurant Incidentele verhuringen Zadkinezaal Doorbelaste kosten en incidentele baten Totaal indirecte opbrengsten De pachtsommen van de winkel vielen lager uit dan begroot. Deels omdat de winkel niet het gehele jaar werd verhuurd, deels omdat een lagere opbrengst werd gerealiseerd In de doorbelaste kosten en incidentele baten zitten begrepen bijdragen van Anthony Veder, van het Nederlands Scheepvaartmuseum Amsterdam en van het Noordelijk Scheepvaartmuseum. Bijdragen De bijdrage voor 2012 van de Dienst Kunst en Cultuur is conform brief van 1 januari 2012, kenmerk S12CP-37 vastgesteld op Overige bijdragen en subsidies Dienst Sociale Zaken & Werkgelegenheid (t.b.v. I/D banen) Vrienden van het Maritiem Museum (t.b.v. MM Magazine) Diverse bijdragen restauratie Burgerhout schilderijen Dienst Kunst & Cultuur project Cultuurcoach Bijdragen ten behoeve van uitbreiding verzameling Bijdragen tentoonstelling Plons Dienst Kunst & Cultuur t.b.v. China tentoonstelling Overige bijdragen voor de China tentoonstelling Sponsoring Van Oord - algemeen Overige bijdragen Totaal overige bijdragen

6 Beheerslasten Bruto lonen en sociale lasten Premies/uitkeringen voormalig personeel Ingehuurd personeel Overige algemene personeelslasten Huurlasten Servicekosten huisvesting Energielasten: verwarming elektra Schoonmaakkosten Beveiligingskosten Algemeen onderhoud gebouw Overige huisvestingslasten Kantoor- en administratiekosten Automatisering Overige organisatiekosten Totaal beheerslasten De post Premies/uitkeringen voormalig personeel behelst de vrijval van FPU- en wachtgeldverplichtingen, voortkomend uit de kleiner wordende groep gerechtigden en het lagere aantal resterende termijnen. De post automatisering viel hoger uit dan begroot als gevolg van extra investeringen in de IT infrastructuur, waaronder een nieuwe server en de noodzakelijke vervanging van verouderde pc s. De overige organisatiekosten stegen als gevolg van kosten voor Register Holland t.b.v. de Buffel ; kosten voor algemene fondsenwerving (crowdfunding) door B&D en hogere accountantskosten i.v.m. af te geven specifieke verklaringen voor subsidiegevers. Dit laatste gold vooral de tentoonstelling Professor Plons. Activiteitslasten Bruto lonen en sociale lasten Ontvangen uitkeringen ziektewet Ingehuurd personeel Overige personeelslasten Aankopen verzameling Opslag en behoud collecties Restauraties en conservering Onderzoek en publicaties Foto s, catalogi etc. voor de verkoop Overige materiële lasten Directe tentoonstellingskosten Buffel Publieksactiviteiten Marketingkosten Educatief materiaal Overige materiële lasten Totaal

7 De ontvangen uitkeringen ziektewet houden verband met zwangerschappen. De bruto loonkosten en de kosten van uitzendkrachten worden beïnvloed door de praktijk bij het museum om nieuw aan te nemen medewerkers eerst een jaar als uitzendkracht in te huren. Voor de aankopen verzameling is een vast budget. Overschrijdingen of onderschrijdingen van dit budget worden ten laste of ten gunste van de bestemmingsreserve aankopen verzameling gebracht. Het bedrag van heeft in 2012 uitsluitend betrekking op boeken. De marketingkosten stegen vooral door kosten voor advertenties en buitenreclame. Uit de bezoekcijfers blijkt dat deze campagnes succesvol zijn geweest. In de post educatief materiaal is begrepen de doorbelasting van het Scheepvaart en Transportcollege voor de Cultuurcoaches 2011/2012 ad Het door het Maritiem Museum Rotterdam gehanteerde beloningsbeleid is voor alle medewerkers, inclusief de directie, gebaseerd op de arbeidsvoorwaardenregeling voor de sector gemeenten, zoals vastgelegd in de CAR-UWO. De beloning voor de beide bestuurders (F.J.G. van Hamburg en F.R. Loomeijer) lag in respectievelijk schaal 14 en schaal 15 van CAR-UWO. 7