Stichting Verhalenhuis. Belvedere. Jaarrekening

Transcriptie

1 Stichting Verhalenhuis Belvedere Jaarrekening 214

2 INHOUDSOPGAVE A ACCOUNTANTS VERSLAG 1 Samenstellingsverklaring B JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR 1 Bestuurs verslag C JAAIGH:KKNING Balans per 31 december 214 Staat van baten en lasten over 214 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 214 Toelichting op de staat van baten en lasten over

3 Stichting Verhalenhuis Accountantsverslag van 11 juni 215 Belvedere, Rotterdam Goodsesingel KD Rotterdam Posihos DE Rotterdam Te I Fax E-maii: rotterdamosiisn! Stichting Verhalenhuis Belvedere T. a. v. het bestuur Claes de Vrieselaan JC Rotterdam Ref: 122/1566( )-AM/sh Rotterdam, 11 juni 215 Geachte bestuursleden, Ingevolge de ons verstrekte opdracht brengen wij u hierbij verslag uit inzake de jaarrekening 214 van Stichting Verhalenhuis Belvedhre. 1 SAMKNSTKLLINGS VERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 214 van Stichting Verhalenhuis Belvedere te Rotterdam bestaande uit de balans per 31 december 214 en de winst-en-verliesrekening over 214 met de toelichting samengesteld. Verantwoordeljikheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. ' Verantwoordeljikheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroeps regels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiele gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geevalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiele verslaggeving. Schagen Lensen 8c van Krieken Accountants Accountant Administratieconsulent Samenstellingsverklaring afgegeven

4 1 BEST UURSVERSLAG 1. 1 Doelstelling Stichting Verhalenhuis Belvedere heeft ten doel het ontwikkelen van kunst- en cultuurinitiatieven, activiteiten en projecten ter bevordering van het leefklimaat en het geluk van mensen en gemeenschappen. In het bijzonder van kwetsbare groepen, ouderen, jongeren, migranten, vrouwen, daken thuislozen. De stichting is sinds 27 april 212 ingeschreven in het Stichtingenregister van de Kamer van Koophandel onder nummer en heeft als vestigingsplaats Rotterdam Bestuurssameustelling H. Meijer P. M. M. Rutten C. P. A. de Jong 1. 3 Jaarverslag bestuur Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Voor het verhalenhuis kijkt het bestuur met tevredenheid terug op een jaar stampvol met een scala aan activiteiten. Voor een uitgebreid verslag hiervan, wordt verwezen naar het activiteitenverslag. Voor wat betreft de exploitatie kan worden vastgesteld dat met een totaal omzet van ruim 6 3. de verwachtingen zijn overtroffen. Belangrijke bijdragen daarin waren Woonstad Rotterdam en de gemeente Rotterdam waarmee een overeenkomst werd gesloten voor frequent gebruik voor de vergaderingen en bijeenkomsten van de verschillende afdelingen. In de loop van het jaar werd evenwel duidelijk dat er aanpassingen aan de organisatie gewenst waren en daarmee is in de eerste maanden van 215 een begin gemaakt. De conclusie is dat bij een grotendeels door en met vrijwilligers gerund bedrijf op sleutelposities betaalde vaste krachten onontbeerlijk zijn. Aanvankelijk werd steeds intensiever gebruik gemaakt van zzp-ers, maar voor een stabiele ontwikkeling blijkt het wenselijk toch voor een aantal deeltijdfuncties vaste aanspreekpunten te hebben. Het resultaat van het boekjaar dient in rekening-courant op dit moment nog voor de financiering bij Monument Kaap Belvedere van de niet door subsidies gedekte investeringen uit de eerste fase van de restauratie. Het streven is deze buffer beschikbaar te houden om in de toekomst projecten te kunnen voorfinancieren. Voor wat betreft de programmering kan vastgesteld worden dat die in permanentie aansluiting weet te vinden bij de actualiteit en ruimschoots de gestelde doelen ook voor wat betreft bezoekersaantallen weet te halen. Samenstellingsverklaring afgegeven -4-

5 1 BALANS PKR 31 DECEMBER 214 (na winstbestemming) 31 december december 213 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Samenstellingsverklaring afgegeven

6 31 december december 213 PASSIVA STICHTINGS VERMOGEN KORTLOPENDE SCHULDEN (4) Crediteuren Overige schulden Overlopende passiva Samenstellingsverklaring afgegeven

7 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 214 Saldo Saldo 214 Budget /213 Baten Baten Verhalenhuis Rotterdam Lasten projecten/programmering Thuisbasis/ontmoetingsplek Overige bedrijfslasten Som der lasten Resultaat Rentelasten en soortgelijke lasten {1. 942) {959) Kxploitatiesaldo voor resultaatbestemming Mutatie "Vrij besteedbaar vermogen" Samenstellingsverklaring afgegeven -7-

8 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De hoofdactiviteit van Stichting Verhalenhuis Belvedere bestaat uit het ontwikkelen van kunst- en cultuurinitiatieven, activiteiten en projecten ter bevordering van het leefklimaat en het geluk van mensen en gemeenschappen. In het bijzonder van kwetsbare groepen, ouderen, jongeren, migranten, vrouwen, dak- en thuislozen. De onderneming is opgericht op 27 april 212 en heeft als statutaire vestigingsplaats Rotterdam. Pers oneelsleden Bij de vennootschap waren in 214 geen werknemers in dienst (212/213:, ). ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DK OPSTELLING VAN DK JAAIMEKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. %insten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA KN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reele waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de nominale waarde. De nominale waarde is gelijk aan de reele waarde en aan de geamortiseerde kostprijs. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Samenstellingsverklaring afgegeven

9 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de lasten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c. q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Kxploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Lasten algemeen De personeelskosten en andere kosten worden toegerekend aan de bestedingen in het kader van de doelstelling, de kosten van werving van baten aan de beheerkosten. Bestedingen doelstellingen De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan. Finaneiele baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten enlasten van uitgegeven en ontvangen leningen en geldmiddelen. Samenstellingsverklaring afgegeven -9-

10 4 TOELICHTING OP DK BALANS PKR 31 DECEMBER 214 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. ~Vorderin en /213 Debiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren {2. ) Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen Rekening courant Stichting Monument Kaap Belvedere Vordering inzake subsidie Deelgemeente Delfshaven Rekenin courant Stichtin Monument Kaa Belvedere S Stand per 1 januari Mutaties Stand per 31 december {44. 87) Over de rekening-courant wordt geen rente berekend. Overlopende activa Subsidies Rabobank Kas Samenstellingsverklaring afgegeven

11 PASSIVA / STICHTINGSVKRMOGKN Vrij besteedbaar vermogen Vri ' besteedbaar vermo en Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren Overige schulden Rekening-courant Onkruid en Roos Rekenin -courant Onkruid en Roos Stand per 1 januari Mutaties Rente Stand per 31 december Over de schuld wordt 4, % rente berekend (294) Overlopende Accountantskosten Rente obligaties Kantoorkosten passiva Pro grammako sten Subsidie Overige nog te betalen kosten Overige overlopende passiva Samenstellingsverklaring afgegeven

12 5 TOELICHTING OP DK STAAT VAN BATEN KN LASTEN OVER 214 Realisatie Begroting Verschil 214 Realisatie 212/ Baten Verhalenhuis Rotterdam Entree/boekverkoop Catering en horeca Volkskeuken Verhuur Vrienden Benefiet Opdrachtgevers Museum Rotterdam Deelgemeente Feijenoord Stichting Doen Overige fondsen (1. 498) (4. ) (1. 459) (4. 311) {'1. 49) Lasten Thuishasis/ontmoetingsplek Pandhuur Investeringen basis Faciliteiten Huismeester plus Vrijwilligers Catering/inkoop basishoreca Projecten/programmering (625) (4. 24) Expo' s Permanente inrichting Verhalenstudio/luistervoorstelling Volkskeuken Inspiratieprogramma's Stad stochten Communicatie/educatie Thuispodium {15. ) {1. ) ( ) (63) Samenstellingsverklaring afgegeven -12-

13 6. Overige bedrijfslasten Realisatie Begroting Verschil 214 Realisatie 212/213 Huisvestingslasten Onderhoud onroerend goed Exploitati elasten Energielasten 5. (5. ) De energielasten zijn in Stichting Monument Kaap Belvedere verantwoord. Kantoorlasten Kantoorbenodigdheden Telefoon Porti Contributies en abonnementen Overige kantoorlasten Verkooplasten Representatielasten Reis- en verblijflasten Dotatie voorziening dubieuze debiteuren A/gemene lasten Accountantslasten Notarislasten Overige algemene lasten Financiele baten en lasten 7. Rentelasten en soortgelijke lasten Rente rekening-courant Overige rentelasten Onkruid en Roos Samenstellingsverklaring afgegeven -13-

14 Ondertekening van de jaarrekening Rotterdam, 1 juli 215 H. Meijer P. M. M. Rutten C. P. A. de Jong Samenstellingsverklaring afgegeven -14-