WAAG WAGENINGEN. WAGENINGEN e.o. Sport- en recreatievereniging voor mensen met een beperking. Financieel jaarverslag Wageningen, 17 maart 2015

Transcriptie

1 WAGENINGEN e.o. Sport- en recreatievereniging voor mensen met een beperking Rapport Financieel jaarverslag 2014 Wageningen, 17 maart 2015

2 FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014 INHOUDSOPGAVE Blz. Voorwoord 3 Algemene toelichtingen 4 Achtergrondinformatie 5 Verklaring kascommissie/controle 6 Verklaring adviescommissie/controle 7 Ledenaantal 8 Balans per 31 december Gecomprimeerd exploitatieoverzicht Toelichting op de balans per 31 december /10 Toelichting op het exploitatieoverzicht /12 Toelichting gecomprimeerd begroting Gecomprimeerd begrotingsoverzicht /15 Bijlage I. Inventarislijst materialen boekjaar

3 3. Voorwoord jaarverslag 2014 Voor u ligt het financieel jaarverslag 2014 van Sportvereniging WAAG. Het drieëndertigste jaar in het bestaan van WAAG. Het handelt over een bewogen jaar. Traditiegetrouw hebben onze vrijwilligers op een inspirerende wijze bijgedragen aan het sporten van onze leden met een beperking. Wetend, dat mensen met een beperking (verstandelijk of lichamelijk) over het algemeen minder aan sport doen dan mensen zonder beperking. Deelnemen aan de samenleving en je talenten ontplooien, dat is voor iedereen van groot belang, elkaar ontmoeten, samen sporten, veel plezier beleven, zij zien nu graag 'gewone' idolen om zich aan te spiegelen. Sport kan ongekende krachten losmaken in deze doelgroep. Dit jaarverslag heeft als doel inzicht te bieden in de geleverde activiteiten en het financiële reilen en zeilen van WAAG. Met deze informatie wil WAAG de initiatieven versterken, zodat sporten en bewegen een blijvend onderdeel blijft in het dagelijks leven van mensen met een verstandelijke beperking gebaseerd op de visie dat sport mensen met een beperking fit maakt voor hun dagelijks leven. Deze doelstelling gaat gepaard met kosten, die jaarlijks door de inflatie steeds hoger worden. Om de cijfers te produceren die we kunnen vergelijken is een bekend recept, van terugzien en vooruitzien en is verbonden met het opmaken van de balans. Een overzicht van baten en lasten wordt eveneens opgesteld. Vervolgens zal men zich de vraag stellen welke factoren het resultaat hebben beïnvloed. Er spelen in deze een tweetal positieve factoren, die zich in 2014 positief hebben ontwikkeld, een rol. Deze zijn: het effect van de aanpassing van de contributies. (Gemiddeld 7% hogere opbrengst) en de beheersing van de kosten 18%, verkorting zwemtijd zaterdag in Wageningen 9% en zaterdag zwemmen in Renkum 27%. Ondanks 11% minder ontvangen aan giften en donaties sloten we het jaar wel af met een positief financieel resultaat. Het beleid van een andere contributieheffing en optimaal gebruikmaken van de zwemtijd heeft ook financieel goed gewerkt.. Een goede reden om voort te borduren op de ingeslagen weg. De rekening en verantwoording is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijnen, zoals die in de statuten van WAAG vermeld zijn en de verantwoording voldoet ook aan de wensen van de betrokken gemeenten. Zoals vastgelegd in de statuten moeten het financiële jaarverslag, het rapport- kascommissie - adviescommissie en de begroting voor het komend jaar voorgelegd worden aan en goedgekeurd worden door de Algemene Ledenvergadering. Daarnaast wordt door de subsidiegevers, gemeenten Wageningen, Renkum en Ede, voorgeschreven dat de subsidie-uitgaven gecontroleerd worden door een extern accountantskantoor, dit geldt voor Stichtingen en niet voor Verenigingen. In onze situatie zijn er twee commissies, die de rekening en verantwoording plus de reserveringen over het boekjaar 2014 controleren. Deze commissies hebben op dinsdag 11 maart 2015 de jaarrekening 2014 goedgekeurd. De gemeenten Wageningen, Renkum en Ede ontvangen een door alle betrokken commissieleden getekend exemplaar. Met gepaste trots presenteren wij het officiële jaarverslag. Al deze activiteiten zouden niet gerealiseerd kunnen worden zonder de enthousiaste inzet van onze vrijwilligers, donateurs, adverteerders, Jansen Classic en bovendien de diverse maatschappelijke instellingen die een grote bijdrage hebben geleverd. Dat gaat niet onopgemerkt aan ons voorbij en wordt zeer gewaardeerd. Hartelijk dank! Als bestuur realiseren wij ons terdege dat deze tijd van omslag voor veel leden met een beperking onzekerheid met zich meebrengt. De samenleving heeft veel mensen met een beperking, die onlosmakelijk deel uitmaken van onze leefgemeenschap en waarbij sport tevens van belang is als bindingsfactor om vol op aan de samenleving deel te nemen. Wageningen, 17 maart 2015 Namens het bestuur van de Sportvereniging WAAG. L.G.Th.M. Pricken, penningmeester

4 4. Algemene Toelichtingen 1. Naam vereniging: Voluit : Vereniging Sport en Recreatie voor Gehandicapten in Wageningen en Omgeving "WAAG" Naam vereniging: Verkort : Sportvereniging "WAAG" Adres van de vereniging : Postbus 72, 6700 AB Wageningen Bankrelatie : NL 56 INGB t.n.v. Sportvereniging "WAAG" Tarthorst 805, 6708 JC Wageningen Oprichtingsdatum : 15 juni 1981 Rechtsvorm : Een vereniging met volledige rechtsbevoegdheid (vastgelegd in de notariële akte) Statutaire doelstelling : De vereniging stelt zich ten doel de actieve deelname van de gehandicapte aan sportieve, recreatieve en culturele activiteiten te bevorderen ten einde hen naast een zinvolle vrijetijdsbesteding de kans te geven zich zoveel mogelijk te handhaven en zich te ontplooien in het dagelijkse leven. Werkzaamheden :Alle werkzaamheden binnen de vereniging worden uitgevoerd door vrijwillig(st)ers. Aantal Bestuursleden : 4 2. Registratie : De vereniging is geregistreerd onder nr van Kamer van Koophandel te Arnhem ANBI-status : WAAG is erkend als ANBI. Fiscaal nr Samenstelling bestuur DB Dhr. A.W. van den Ende Vacature Dhr. L.G. Th.M. Pricken Bestuurlid Dhr. A. Kapteijns Vacature Mw. E. Baardman : voorzitter/secretaris : secretaris : penningmeester : Ledenadministratie beheerder/cursus & opleiding : Coördinatie van de groepen/pr/communicatie : Coördinatie van de groepen/cursus & opleiding 4. Overige functie Dhr. Chr. Jansen ) Dhr. P. Quint' ) Materiaalbeheerders Dhr. Asmare Yalew : Website beheerder 5 Sportaccommodaties Wageningen : Sportfondsenbad De Bongerd Sportzaal Schaepmanstraat ingang Kortestraat 2 WSV VADA Jachthaven 1 Renkum : Zwembad Optisport "Aquarijn" Hogenkampseweg Tennishal "De Rijnkom " Hogenkampseweg Ede : Sportzaal De Soetendael Bennekom : Sportzaal Platanenweg Bennekom

5 5. Achtergrondinformatie De week activiteiten bestaan uit: Zwemmen, Sportinstuif, (Schuif)tafeltennis, Balsporten, Sportmix, Sportinstuif, G tennis en Roeien VADA. De activiteiten zijn bestemd voor verstandelijk en/of lichamelijk gehandicapten. De Activiteit gymmen Renkum is vanaf 22 juli 2013 wegens te weinig leden beëindigd. Reden voor deze activiteiten: op medisch advies, het kunnen meedoen aan sportactiviteiten en het verbeteren van de motoriek. Het activiteitenjaar loopt van augustus tot juli. Contributie per kwartaal met ingang van 1 januari 2014 verhoogd: Omschrijving Eerste activiteit zwemmen/tennis 2e / 3e activiteit zwemmen/tennis Jeugdleden (tot 18 jaar) 24, - 8, - Volwassenen 38, - 13, - Omschrijving Eerste activiteit zaalsport 2e / 3e activiteit zaalsport Jeugdleden (tot 18 jaar) 18, - 6, - Volwassenen 31, - 10, - De leeftijd van jeugdleden loopt tot 18 jaar. Vrijwilligerscontributie bedraagt 10, -. De contributie wordt per kwartaal geïnd door middel van een incassomachtiging.

6 6. Verklaring kascommissie Van: De kascommissie Aan: Bestuur van Sportvereniging WAAG Wageningen, 17 maart 2015 Betreft: verklaring kascommissie/controle Geacht bestuur, Opdracht De Kascontrolecommissie van sport- en recreatievereniging WAAG Wageningen en omstreken, voor mensen met een handicap, heeft op dinsdag 17 maart 2015 het Financieel Jaarverslag 2014 (het rapport betreffende Jaarrekening 2014, met één bijlage) gecontroleerd en beoordeeld. Dit verslag werd opgemaakt, ter beschikking gesteld en toegelicht door de penningmeester van WAAG, dhr. L.G.TH.M. Pricken. De commissie, bestaande uit mw. J. Nooren en mw. M. Berleman, gingen daarbij over tot de volgende controlehandelingen: 1) Het vaststellen of de banksaldi op 31 december 2014, zoals vermeld in bovengenoemd verslag, overeenstemmen met de banksaldi die voor deze datum vermeld worden op de dagafschriften voor de diverse bankrekeningen van WAAG. 2) Het controleren of het verschil tussen het totaal der saldi op en op , dan wel het Eigen vermogen op deze data, overeenstemt met het saldo van de Exploitatie rekening Daarmee wordt het correcte Eigen vermogen vastgesteld. 3) Het steekproefsgewijze nagaan of grotere dan wel kleinere uitgaven passen in de doelstelling van WAAG en overeenstemmen met bij de secretaris van WAAG ingediende nota s. 4) Het beoordelen van uitgaven en inkomsten zoals vermeld in de Exploitatierekening 2013 in relatie tot de op de begroting voor 2014 vermelde bedragen. 5) Het (steekproefsgewijze) beoordelen van correcte boekhoudkundige verwerking van inkomsten en uitgaven zoals vermeld op de dagafschriften van de bankrekeningen. Werkzaamheden De werkzaamheden zijn uitgevoerd aan de hand van het de beknopte richtsnoer van het bestuur van WAAG. De richtsnoer is geparafeerd en daar waar nodig is een nadere toelichting gegeven. De resultaten van deze werkzaamheden zijn opgenomen in het dossier van de Kascommissie. De verantwoordelijkheid van de Kascommissie strekt zich uit tot de door haar verrichte werkzaamheden en de rapportage daarover middels de ingevulde richtsnoer en deze verklaring. Verklaring Op grond van zijn bevindingen is de commissie van oordeel dat het verslag een getrouw beeld geeft van de financiën van WAAG in 2014 en stelt hij voor om, ten aanzien van het in 2014 gevoerde financieel beleid en de verslaglegging daarover, décharge te verlenen aan het bestuur c.q. de penningmeester. -vervolg-

7 -vervolg van pagina 6-6. Verklaring kascommissie Van: De kascommissie Aan: Bestuur van Sportvereniging WAAG Naar aanleiding van het onderzoek wil de commissie de volgende opmerkingen maken: in het handelsregister van de vereniging staat nog 1 oud bestuurder vermeldt die niet meer actief is, dit behoeft aanpassing gaarne volgend jaar aan dossier kascommissie toevoegen verklaring bank omtrent actuele bevoegde personen. Het is aan te bevelen de bevoegdheid voor betalingen door een tweede digitaal akkoord van ander bestuurslid te realiseren. Het stemt de commissie tevreden dat er geen kas is met contant geld, alle ontvangsten en uitgaven verlopen via de bankrekening van WAAG. er is een reservering voor diverse aankopen gedaan van 1.615,--, waar geen duidelijke bestemming aan is gekoppeld Uiteraard hartelijk dank aan de vertrekkend penningmeester voor de jarenlange deskundige inzet en toewijding voor sportvereniging WAAG. Samenstelling Kascommissie De Kascommissie bestaat uit Mw. J. Nooren sinds 2013 en Mw. M. Berleman sinds De gewenste zittingstermijn voor de Kascommissie bedraagt twee jaar waarbij de leden niet tegelijkertijd verkiesbaar zijn. Voor opvolging van Mw. J. Nooren wordt voor het jaar een nieuw lid gevraagd voor de Kascommissie. Leden Kascommissie en ondertekening Naam: Mw. J. Nooren Naam: Mw. M. Berleman Handtekening: Handtekening:

8 7. Verklaring adviescommissie Van: De adviescommissie Aan: Bestuur van Sportvereniging WAAG Wageningen, 11 maart 2015 Betreft: verklaring adviescommissie/controle Geacht bestuur, Als enig vertegenwoordiger namens de adviescommissie, heb ik op woensdag 11 maart 2015 het financieel jaarverslag en de reserveringen over het boekjaar 2014 van onze Sportvereniging gecontroleerd. Dit onderzoek is verricht op grond van het materiaalbeheer en de investeringsplannen. Voor de komende jaren zijn de posten nagelopen en op grond van de desgevraagd gegevens toelichting ben ik van oordeel dat de reserveringen aan de te stellen eisen voldoen en dat het gevoerde financieel beleid verantwoord is geweest. Een actuele versie van de inventarislijst wordt op prijs gesteld zie de reeds verstreken afschrijvingstermijnen kunnen daarbij achterwege gelaten worden. Zie hiervoor bijlage I inventarislijst materialen boekjaar 2014 bladzijde 16, toegevoegd aan dit jaarverslag. Het budget voor de vervanging van courante attributen dienst echter wel vermeld te blijven. De jaarverantwoording 2014 bestaat uit verantwoording van het materiaalbeheer en de investeringsplannen van de Sportvereniging en heeft als doel, dat er voor de komende jaren voldoende wordt gereserveerd. Op grond van het onderzoek geef ik de ALV het advies om het materiaalbeheer en de investeringsplannen voor de komende jaren vast te stellen en het bestuur c.q. de penningmeester ter zake decharge te verlenen. Met vriendelijke groet, namens de adviescommissie voor akkoord: Dhr. P. Quint

9 8. Ledenaantal Het ledenaantal naar herkomst ontwikkelde zich in 2014 als volgt: Aantal leden Gemeente Wageningen Ede Renkum Overige gemeente Totaal Waaronder leden tot 25 jaar Waaronder leden van jaar Balans per 31 december Vaste Activa - - Kortlopende vorderingen Liquide Middelen Totaal Activa Kortlopende Schuld Eigen vermogen

10 Gecomprimeerd Exploitatieoverzicht Gecomprimeerd Exploitatieoverzicht 2014 van de door Waag georganiseerde activiteiten in de gemeenten Wageningen, Ede en Renkum luidt als volgt Boekjaar Begroting Boekjaar Baten Contributies Subsidies Totaal bijdragen Lasten Activiteiten Huisvesting Activiteiten overige Ledenblad Waag Organisatiekosten Exploitatieresultaat Bijdragen, giften Rentebaten Wijziging Eigen vermogen Toelichting op de balans (zie pagina 8) per 31 december 2014 ACTIVA Liquide Middelen ING Zakelijke rekening ZKL Spaarrekening Credit Europa Bank Toelichting Liquide Middelen betreft jaar 2013 ING ZKR laatste afschriftnummer: 66 met vermeld saldo op ,11 Subsidie gemeente Wageningen betreft 1e kwartaal 2014 ontvangen in ,50 Balans saldo ING Bank 2.174,39 -

11 10. Toelichting op de balans (zie pagina 8) per 31 december 2014 ACTIVA Kortlopende Vorderingen Debiteuren contributie leden Huur G-Tennis Renkum Eindstand 31 december Vaste Activa Beginstand 31 januari Afschrijvingen - - Eindstand 31 december PASSIVA Kortlopende Schulden Crediteuren leden en diverse Vooruitontvangen ING ZKL bankkosten 4e kwartaal Eindstand 31 december Toelichting kortlopende schulden 2014 Reservering voor diverse aankopen DKF Foundation G-Tennis Totaal geoormerkte bedragen PASSIVA Eigen vermogen Stand per 1 januari Resultaat afgelopen boekjaar overige veranderingen - - Stand per 31 december Toelichting eigen vermogen: Reservering materialen maakt deel uit van het eigen vermogen en bedraagt volgens bijlage I ,00

12 11. Toelichting gecomprimeerd exploitatieoverzicht 2014 (zie pagina 9) Omschrijving Exploitatie Begroot Exploitatie Subsidies Gemeente Wageningen Gemeente Ede Gemeente Renkum Totaal Subsidies Contributies Gemeente Wageningen Gemeente Ede Gemeente Renkum Gemeente overig Totaal Contributies Huisvestingskosten Bad Bongerd Bad Rijnkom/Tennis Sportzaal Bennekom Roeien VADA Overige Totaal huisvestingskosten Activiteiten overige Cursus/seminars Materiaalverbruik Kledingkosten Activiteiten Leden Activiteiten Vrijwilligers Activiteiten incidenteel Overige Totaal` Activiteiten overige

13 12 Toelichting gecomprimeerd exploitatieoverzicht 2014 (zie pagina 9) Omschrijving Exploitatie Begroot Exploitatie Exploitatie Gewaagd Kosten drukwerk Advertentiebijdragen Totaal Exploitatie Gewaagd Organisatiekosten Bondcontributies Vakliteratuur Vergadering Reis-/verblijfkosten Telefoonkosten Kantoorbenodigdheden Accountants- en administratie Bank/giro Overige Totaal Organisatiekosten Giften en donaties Jan Janssen Classic Donaties Wageningen Donaties Ede Donaties Renkum Stichting RK Jeugdbel. W'gen Bijdragen KNLTB/JCF/DKF Collectes W'gen/Renkum/Ede Overige Stg Kruiswerk/Donaties Totaal Giften en donaties Rentebaten Rente meerrekening Credit EuropeBank Totaal Rentebaten

14 13 Toelichting gecomprimeerde begroting 2016 De begroting vermeldt het verwachte financiële reilen en zeilen van onze Sportvereniging Waag. Het is gebruikelijk dat de begroting rond deze tijd wordt opgesteld, gezien deze vóór 1 april van ieder jaar bij de gemeente binnen moet zijn. Deze begroting is meer dan een schatting van de inkomsten en de uitgaven. Ze laat zien wat wij de komende jaren 2015 en 2016 voor beleid kunnen/moeten voeren en of dat al dan niet afwijkt van het beleid tot nu toe. De begroting heeft drie belangrijke functies: geeft aan wat de financiële gevolgen zijn van de plannen die wij voor het komende jaar hebben; stelt vast op welke manier de geplande uitgaven door verwachte inkomsten zijn gedekt; maakt het mogelijk de resultaten, zoals die in de loop van het jaar worden bereikt, met de planning te vergelijken van de door Waag georganiseerde activiteiten in de gemeenten, Wageningen, Ede en Renkum; De begroting van 2015 die in 2014 was opgemaakt is enigszins aangepast op basis van het exploitatieresultaat 2014 en de verwachte kostenontwikkeling voor de periode 2015 en Gecomprimeerd begrotingoverzicht 2016/2015 en het exploitatie resultaat 2014 De hierna volgende gecomprimeerde begrotingoverzichten 2016 zijn gebaseerd op het exploitatie resultaat van Omschrijving Begroting Begroting Boekjaar Baten Contributies Subsidies Totaal bijdragen Lasten Activiteiten Huisvesting Activiteiten overige Ledenblad Waag Organisatiekosten Totale lasten Exploitatieresultaat Bijdragen, giften Rentebaten Totale giften/rente Wijziging Eigen vermogen

15 14 Toelichting gecomprimeerd begrotingsoverzicht 2016 (zie pagina 13) Omschrijving Begroting Begroting Boekjaar Subsidies Gemeente Wageningen Gemeente Ede Gemeente Renkum Totaal Subsidies Contributies Gemeente Wageningen Gemeente Ede Gemeente Renkum Gemeente overig Totaal Contributies Huisvestingskosten Bad Bongerd Bad Rijnkom/tennis Sportzaal Bennekom Roeien Vada Overige Totaal Huisvestingskosten Activiteiten overige Cursus/seminars Materiaalverbruik Kledingkosten Activiteitenleden Activiteiten Vrijwilligers Activiteiten incidenteel Overige Totaal Activiteiten overige

16 15 Toelichting gecomprimeerd begrotingsoverzicht 2016 (zie pagina 13) Omschrijving Begroting Begroting Boekjaar Organisatiekosten Bondscontributies Vakliteratuur Vergadering kosten Reis-/verblijfkosten Telefoonkosten Kantoorbenodigdheden Accountants- en administratie Bank/giro Overige Totaal Organisatiekosten Exploitatie Gewaagd Kosten drukwerk Advertentiebijdragen Exploitatieresultaat Gewaagd Giften en donaties Jan Janssen Classic Donaties Wageningen Donaties Ede Donaties Renkum RK Jeugdbelang W'gen Bijdrage KNLTB/JCF/DKF Collectes Overige Stg Kruiswerk/Donaties Totaal Giften en donaties Rentebaten Rente meerrekening ING Credit EuropeBank Totaal Rentebaten Voor het jaar 2014 waren het aantal activiteitenuren 515,5 uur. Het aantal te verwachten activiteitenuren voor 2015 wordt 525 en voor 2016 is de verwachting 528 uur.

17 Bijlage I. WAAG WAGENINGEN 16. Inventarislijst materialen boekjaar 2014 Wageningen/Renkum/Ede Zaal: Kortestraat/Schaepmanstraat. Zwembad: De Bongerd/De Rijnkom te boek: Omschrijving werkelijk afwijking te boek: Omschrijving werkelijk afwijking 17 tafeltennistafels 17 1 ringwerpspel tafeltenniswagen EHBO-tas 1 8 badmintonracket hockeystick hockeysticks + tas 12 1 keyboard 0-1 boccia met tas stalen kast 2 ballenpompje schuiftafeltennisset jeu de boulesspel 0-1 materialen gebruikt in Renkum hockeysticks + tas 12 zaal: Bram Streeflandweg 25 lijmtangen 26 1 zwembad: De Rijnkom 25 balletjes schuiftafeltennis 30 6 badmintonracket 25 tafeltennis batjes soundmixer japanse papierbal stalen kast 1 1 medicinebal 0-1 div spelmateriaal zwembad div 5 spelletjes 6 1 (4 caps, 9 vleugeltjes,7 bandjes, 2 kragen) 1 EHBO-tas Softbal 0-10 ringwerpspel japanse papierbal 0 12 sjoelbakken compleet medicinbal 0-1 Radio-cassettespeler Spelen 2-6 koffiezetapparaat EHBO-tas 1 waterkoker koffie/theezetapparaat 1 tennisrackets 4 4 diverse ballen basketballen 2 2 kleine spelmaterialen div. volleyballen 4 4 elektr. Ballenpomp 1 1 rode hesjes 7 7 bingospel 1 1 materialen gebruikt in Bennekom ballenpompje 1 1 zaal: Soetendaal (6 caps, 5 bandtjes, 3 therapiekragen 8 tafeltennistafels tafeltenniswagen 0-1 materialen centraal 15 badmintonracket 16 1 jubileumfeest 2 staanders met net voor badminton schuiftafeltennisset T-shirt 18 zwembroek 3 Extra net met toebehoren zwembroek 10 lijmtangen badpak 20 balletjes tafeltennis sportpak 6 balletjes schuiftafeltennis 6 1 sinterklaaspak en 2 pietenpakken 20 tafeltennisbatjes automatisering 1 30 shuttles tekorten/diversen 1 voetbalspel Tillift De Bongerd 1 12 bord/zaalspelen?? 1 Douchestoel De Bongerd 2 pallet Diverse spullen opslagruimte Bongers Reservering materialen maakt deel uit van het eigen vermogen en bedraagt ,-